可供出售证券情况 - 截至2024年9月30日，可供出售债务证券公允价值为50.18121亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券48.55607亿美元，州和政治分区证券1.56976亿美元，权益证券0.05538亿美元[28] - 截至2023年12月31日，可供出售证券公允价值为48.27758亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券46.60099亿美元，州和政治分区证券1.62242亿美元，权益证券0.05417亿美元[29] 非经常性公允价值计量情况 - 截至2024年9月30日，非经常性公允价值计量的观察名单可疑贷款为5547.9万美元，其他房地产为262.7万美元[31] - 截至2023年12月31日，非经常性公允价值计量的观察名单可疑贷款为4612.4万美元，其他房地产为30.7万美元[32] 可疑商业抵押依赖贷款情况 - 截至2024年9月30日，有9983.5万美元可疑商业抵押依赖贷款，其中3816.7万美元在过去12个月内进行了评估，52万美元进行了内部评估[35] - 截至2023年12月31日，约有4649.1万美元可疑商业抵押依赖贷款，其中127.2万美元在过去12个月内进行了评估，3506.1万美元进行了内部评估[35] 其他房地产相关费用及调整 - 2024年第三季度、前九个月和2023年全年，与转入其他房地产的贷款相关的ACL费用分别为0、222.8万美元和0 [36] - 2024年第三季度、前九个月和2023年全年，与其他房地产相关的公允价值调整分别为35.5万美元、37.1万美元和253.8万美元[36] 资产账面价值与公允价值关系 - 现金及现金等价物、银行定期存款和持有至到期投资证券的账面价值接近公允价值[37] 投资证券公允价值确定方式 - 投资证券的公允价值由独立定价服务确定，考虑经销商报价、市场利差等可观察数据[38] 各类贷款账面价值与公允价值对比 - 2024年9月30日和2023年12月31日，固定利率优质贷款账面价值分别为12.11321亿美元和11.99347亿美元，估计公允价值分别为11.12046亿美元和10.73892亿美元[40] - 2024年9月30日和2023年12月31日，定期存款账面价值分别为28.01761亿美元和24.25177亿美元，估计公允价值分别为27.97797亿美元和24.28681亿美元[42] - 2024年9月30日和2023年12月31日，固定利率长期联邦住房贷款银行借款账面价值和估计公允价值均分别为1059.3万美元和1074.5万美元[44] 不同类型贷款金额情况 - 2024年9月30日和2023年12月31日，商业、金融和农业贷款分别为4.92298亿美元和4.802622亿美元[48] - 2024年9月30日和2023年12月31日，房地产抵押贷款分别为9832.11万美元和9389.01万美元[48] - 2024年9月30日和2023年12月31日，房地产建设贷款分别为2.457144亿美元和2.091622亿美元[48] - 2024年9月30日和2023年12月31日，消费贷款分别为483.29万美元和451.21万美元[48] - 2024年9月30日和2023年12月31日，外国贷款分别为175.361万美元和180.695万美元[48] - 2024年9月30日和2023年12月31日，贷款总额分别为8.587025亿美元和8.058961亿美元[48] - 2024年9月30日贷款总额为25.86837亿美元，2023年12月31日为25.43736亿美元[77] - 2024年9月30日国内商业贷款总额为7.15629亿美元，2023年为4.65555亿美元[77] - 2024年9月30日国内商业房地产（其他建设与土地开发）贷款总额为7.62741亿美元，2023年为10.08961亿美元[77] - 2024年9月30日国内商业房地产（农田与商业）贷款总额为6.88375亿美元，2023年为7.85392亿美元[77] - 2024年9月30日国内商业房地产（多户住宅）贷款总额为7.2287亿美元，2023年为4.1801亿美元[77] - 2024年9月30日国内住宅（第一留置权）贷款总额为1.52345亿美元，2023年为1.09558亿美元[77] - 2024年9月30日国内住宅（次级留置权）贷款总额为6161.4万美元，2023年为7782.1万美元[77] - 2024年9月30日消费者贷款总额为3230.6万美元，2023年为1270.1万美元[77] - 2024年9月30日国外贷款总额为1.0154亿美元，2023年为4194.7万美元[77] - 截至2023年12月31日，公司总贷款为33.64226亿美元，2022年为19.28023亿美元，2021年为13.28045亿美元[79] 贷款损失准备金情况 - 自2023年第二季度起，大额贷款操作风险因素被加入公司预期信贷损失准备金计算中[58] - 2024年9月30日信贷贷款损失准备金余额为156,099美元，较6月30日的148,609美元有所增加[62] - 2024年9月30日商业类别贷款损失准备金余额为29,880美元，较6月30日的27,255美元增加[62] - 2024年9月30日其他建筑与土地开发类别贷款损失准备金余额为60,022美元，较6月30日的54,840美元增加[62] - 2024年9个月商业类别贷款损失准备金增加归因于一笔油气行业设备和管道基础设施担保贷款减记约2560万美元[65] - 该笔贷款减记使信贷损失费用较2023年同期增加约430万美元[65] - 2024年3月31日公司降低部分投资组合定性损失因素严重程度，使所需准备金减少[65] - 截至2024年9月30日，单独评估减值贷款记录投资为100,575美元，减值准备为11,385美元[67] - 截至2024年9月30日，集体评估减值贷款记录投资为8,486,450美元，减值准备为144,714美元[67] - 2023年9月30日信贷贷款损失准备金余额为149,006美元[63] - 2023年12月31日信贷贷款损失准备金余额为157,069美元[64] - 截至2023年12月31日，贷款评估减值记录投资总计4706.1万美元，拨备总计144.778万美元[68] 非应计贷款与逾期贷款情况 - 截至2024年9月30日，非应计贷款总计1.00519亿美元，其中无信用拨备的非应计贷款为4423.4万美元；2023年12月31日，非应计贷款总计4717万美元，无信用拨备的非应计贷款为96.3万美元[70] - 2024年9月30日，逾期贷款总计1.39435亿美元，2023年12月31日，逾期贷款总计6380.5万美元[74][75] - 2024年9月30日商业房地产农田和商业贷款逾期90天以上增加，归因于一个由经营托儿所的商业建筑担保的关系处于非应计状态和一笔由酒店担保的贷款[75] - 2024年9月30日商业房地产多户住宅贷款逾期90天以上增加，主要归因于两笔由公寓担保的贷款被列入非应计[75] - 2024年9月30日商业贷款逾期90天以上减少，主要归因于一笔由石油和天然气行业使用的设备和管道基础设施以及石油和天然气生产担保的贷款在第一季度减记[75] 贷款相关规定及处理 - 公司于2023年1月1日采用FASB ASU 2022 - 02规定，该规定消除了现有指南中关于不良债务重组的会计指导，增强了某些贷款再融资和重组的披露要求，采用该规定对合并财务报表无重大影响[70] - 截至2024年9月30日的九个月，公司未对任何陷入财务困境的借款人进行需披露的贷款修改[71] - 子公司银行会冲销管理层认为代表损失或被银行审查员归类为“损失”的贷款部分，一般商业和工业或房地产贷款在超出抵押品覆盖的风险明显且预计无法收回损失部分时冲销，无担保消费贷款逾期90天冲销[72] - 公司管理层认为2024年9月30日的预期信用损失准备足以吸收该日贷款组合中的可能损失[73] - 2024年国内商业当期总冲销额为387.4万美元，2023年为247.6万美元[77] 股票期权与增值权计划 - 2012年公司董事会通过2012年股票期权计划，有80万股普通股可用于股票期权授予，该计划于2022年4月4日到期未续期[81] - 2024年前9个月，2012年计划下期权行使135,899份，被没收20,937份，截至9月30日，未行使期权为227,029份[82] - 2024年第三季度和前9个月，计入合并损益表的基于股票的薪酬费用分别为4.7万美元和16.9万美元，2023年同期分别为7.6万美元和25.5万美元[82] - 截至2024年9月30日，与公司计划下授予的未归属期权相关的未确认基于股票的薪酬成本约为26.3万美元，将在1.4年的加权平均期间内确认[82] - 2022年4月18日，董事会通过2022年股票增值权计划，有75万股基础普通股可用于股票增值权授予，截至2024年9月30日，已发行459,639份股票增值权[83] - 截至2024年9月30日，股票增值权（SARs）未偿还数量为459,639份，加权平均行使价格为39.60美元，加权平均剩余合同期限为7.79年，合计内在价值为9,278,000美元[84] - 2024年9月30日和2023年12月31日，SAR持有人应付款项负债的公允价值分别约为3,680,000美元和1,464,000美元[85] - 2024年前三季度和前三季度，SAR计划下所有授予相关的费用分别为847,000美元和2,271,000美元；2023年前三季度和前三季度分别为219,000美元和649,000美元[85] - 截至2024年9月30日，与SAR计划下授予的未归属SARs相关的未确认负债约为8,813,000美元，将在7.8年的加权平均期间内确认[85] 投资证券相关情况 - 截至2024年9月30日，投资证券的摊销成本和估计公允价值总计分别为4,400,000美元和4,400,000美元；可供出售债务证券分别为5,410,095,000美元和5,012,584,000美元[87] - 2024年9月30日，为获得信托权力、按法律要求担保公共资金、回购协议和短期固定借款而质押的可供出售债务投资证券的摊销成本和公允价值分别为1,832,243,000美元和1,626,862,000美元[92] - 2024年前三季度和前三季度，可供出售债务证券的销售和赎回所得款项分别为2,030,000美元和3,750,000美元；2023年前三季度和前三季度分别为1,595,000美元和2,045,000美元[93] - 截至2024年9月30日，债务投资证券的总未实现损失为419,334,000美元；截至2023年12月31日为519,616,000美元[95][97] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，具有可确定公允价值的权益证券余额分别为5,538,000美元和5,417,000美元[97] - 2024年前三季度，权益证券在报告期内确认的未实现收益为201,000美元[98] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，权益证券净收益分别为12.1万美元和净损失20万美元，未实现收益分别为12.1万美元和未实现损失20万美元[100] 低收入住房税收抵免项目投资 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，低收入住房税收抵免（LIHTC）项目投资分别为1.86916亿美元和2.00245亿美元，未出资承诺分别为2274.1万美元和3412.6万美元[100] - 2024年第三和前九个月，LIHTC项目估计税收抵免分别为563.3万美元和1689.9万美元，估计摊销分别为621.9万美元和1865.5万美元[100] 其他借款资金与债券情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，其他借款资金分别为1059.3万美元和1074.5万美元[101] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，未偿还次级从属可递延利息债券本金均为1.08868亿美元[102] 股息与股票回购 - 2024年2月28日和8月28日，公司分别支付每股0.66美元现金股息；2023年2月28日和8月25日，分别支付每股0.63美元现金股息[106] - 2024年3月15日起12个月内，董事会授权回购至多1.5亿美元普通股；