会计政策与估计 - 2023年1月1日公司采用ASC Topic 326导致信用损失准备增加510万美元[152] - 采用CECL方法计算信用损失准备受贷款组合构成、特征、质量以及经济状况和预测影响[155] - 关键会计估计包括信用损失准备、服务资产、金融工具公允价值和所得税[156] - 关键会计估计的基础假设存在高度不确定性[157] - 自2023年12月31日以来公司关键会计政策应用无重大变化[157] 财务状况（特定日期数据） - 截至2024年9月30日公司总资产35.7亿美元总贷款30.9亿美元总存款27.2亿美元股东权益4.072亿美元[162] - 2024年9月30日利息收入5.3833亿美元利息支出2.3544亿美元净利息收入3.0289亿美元[167] - 2024年9月30日拨备信贷损失582万美元非利息收入6615万美元非利息支出1.366亿美元[167] - 2024年9月30日所得税费用5961万美元净收入1.6701亿美元[167] - 2024年9月30日基本每股收益0.66美元稀释每股收益0.66美元股息每股0.2美元[167] - 2024年9月30日账面价值每股16.07美元流通普通股2533.1916万股[167] - 2024年9月30日加权平均稀释股2567.4858万股[167] - 2024年9月30日资产回报率1.86%权益回报率16.26%派息率30.58%[167] - 2024年9月30日总贷款收益率6.43%平均生息资产收益率6.36%平均计息负债成本3.69%存款成本3.61%[167] - 2024年9月30日净利息边际3.58%效率比率37.01%[167] 财务状况（不同时期对比） - 2024年第三季度净收入1670万美元较2023年同期增长46.1%[170] - 2024年前九个月净收入4830万美元较2023年同期增长19.9%[171] - 2024年第三季度基本和稀释后每股收益分别为0.66美元和0.65美元较2023年同期增长[172] - 2024年第三季度利息收入5380万美元较2023年同期增长10.5%[173] - 2024年前九个月利息收入1.603亿美元较2023年同期增长12.8%[174] - 2024年第三季度利息支出2350万美元较2023年下降4.1%[175] - 2024年前九个月利息支出7220万美元较2023年增长8.1%[176] - 2024年第三季度净利息利润率较2023年同期增长64个基点[179] - 2024年前九个月净利息利润率较2023年同期增长39个基点[180] - 2024年前三季度净利息收入为12729美元较2023年同期增加9076美元[188] - 2024年三季度和九季度信贷损失拨备分别为582000美元和314000美元2023年同期为信贷损失拨备抵减分别为381000美元和797000美元[190] - 2024年三季度末公司总贷款的ACL占比为0.60% [190] - 2024年三季度末非利息收入为660万美元较2023年同期增加400万美元增幅149.0% [192] - 2024年三季度存款账户服务费较2023年同期增加4.1万美元增幅8.4% [193] - 2024年三季度其他服务费佣金和手续费较2023年同期增加43.7万美元增幅29.6% [194] - 2024年三季度贷款销售总收益较2023年同期增加140万美元增幅559.4% [195] - 2024年三季度住宅抵押贷款销售收益为52.6万美元2023年同期无[196] - 2024年三季度SBA贷款销售收益为110万美元较2023年同期增加83.9万美元[198] - 2024年第三季度房贷服务净收入增加50.7万美元达42.2万美元相比2023年同期增长596.5%[200] - 2024年前三季度房贷服务收入增加200万美元达180万美元相比2023年同期增长857.8%[200] - 2024年第三季度SBA服务收入增加96.1万美元达120万美元相比2023年同期增长355.9%[201] - 2024年前三季度SBA服务收入为330万美元相比2023年同期减少18.5万美元降幅5.3%[201] - 2024年第三季度其他非利息收入增加64.7万美元达90.7万美元相比2023年同期增长248.8%[202] - 2024年前三季度其他非利息收入为200万美元相比2023年同期增长3.3%[202] - 2024年第三季度非利息支出为1370万美元相比2023年同期增长18.4%[203] - 2024年前三季度非利息支出为3910万美元相比2023年同期增长15.5%[203] - 2024年9月30日总资产增加6640万美元达35.7亿美元相比2023年12月31日增长1.9%[212] - 2024年9月30日投资性贷款总额相比2023年12月31日减少5550万美元降幅1.8%[214] - 2024年9月30日不良贷款占总贷款比例低至0.46%不良贷款为1430万美元相比2023年12月31日的1470万美元有所下降[221] - 2024年9月30日信贷损失准备金为1860万美元相比2023年12月31日的1810万美元增加47.7万美元增幅2.6%[223] - 2024年9月30日未提取承诺准备金余额为21.6万美元相比2023年9月30日的29.4万美元[224] - 2024年9月30日总存款27.2亿美元相比2023年12月31日减少780万美元降幅0.3%[233] - 2024年9月30日无保险存款占总存款23.6%相比2023年12月31日的26.5%有所下降[234] - 2024年9月30日代理存款7.51亿美元占总存款27.6%相比2023年12月31日有所下降[235] - 2024年9月30日与联邦基金有效利率挂钩的存款总额为9.038亿美元[236] - 2024年9月30日非计息活期存款占总存款20.3%相比203年12月31日的18.7%有所上升[233] - 2024年9月30日总存款加权平均利率为3.01% 2023年9月30日为3.00%[239] - 2024年第三季度从利率衍生品收益中计入利息费用的贷方金额为640万美元2023年同期为130万美元[239] - 2024年9月30日FHLB未偿还预付款为3.75亿美元2023年12月31日为3.25亿美元[240] - 2024年9月30日FHLB额外借款额度为7.016亿美元2023年12月31日为7.211亿美元[245] - 2024年9月30日公司总资本（对风险加权资产）比率为20.03% 2023年12月31日为17.60%[249] 信用损失相关 - 未提供资金承诺的拨备为23.9万美元[154] - 留存收益减少380万美元（扣除递延所得税资产增加150万美元后的净额）[154] - 贷款活动可能导致公司产生信用损失[158] - 信用损失数额取决于贷款租赁组合的风险特征以及经济状况和借款人财务表现[158] - 2024年9月30日公司认为信贷损失准备金足以应对贷款组合中的预期损失[232] 利率衍生协议与利率风险 - 公司有总计8.5亿美元的利率衍生协议[178] - 公司将利率风险视为主要市场风险来源[254] - 公司使用收入模拟等工具衡量和管理利率风险[259] - 公司使用净利息收入模拟模型衡量评估净利息收入潜在变化[264] - 2024年9月30日净12个月利率上升200个基点时净利息收入为1.70% 利率下降200个基点时为 -4.10%[265] - 2023年12月31日净12个月利率上升200个基点时净利息收入为 -0.90% 利率下降200个基点时为0.00%[265] - 2024年9月30日股权经济价值在利率冲击+300个基点时为 -11.80% +200个基点时为 -7.30% +100个基点时为 -2.90% -100个基点时为2.30% -200个基点时为2.50% -300个基点时为 -0.70%[266] - 2023年12月31日股权经济价值在利率冲击+300个基点时为 -22.20% +200个基点时为 -15.00% +100个基点时为 -7.50% -100个基点时为9.40% -200个基点时为18.60% -300个基点时为26.10%[266] - 利率风险包含重定价风险期权风险收益率曲线风险和基本风险[255] - 董事会制定利率风险政策限制资产负债委员会制定具体操作指南[256] - 资产敏感型状况下短期利率上升净利息收入增加负债敏感型状况下则相反[257] - 至少每季度计算并向资产负债委员会报告利率风险[258] - 公司使用收入模拟核心资金利用分析和股权经济价值模拟衡量管理利率风险[259] 股息相关 - 2024年10月16日公司宣布每股0.23美元的现金股息[250] - 2024年9月30日股息每股0.2美元[167] 表外安排 - 公司有信贷承诺和备用信用证等表外安排[251]