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JVSPAC Acquisition Corp.(JVSA) - 2024 Q3 - Quarterly Report

现金与资金状况 - 2024年9月30日现金为844,690美元2023年12月31日为无[9] - 截至2024年9月30日公司有现金844,690美元、营运资金502,437美元,保荐人同意提供至多350,000美元贷款[37] - 2024年9月30日信托账户资产全部为货币市场基金主要投资美国国债2023年12月31日信托账户无资产[50] - 2024年9月30日止九个月净收入为1,399,026美元,包含信托利息收入2,079,851美元、银行利息收入29,019美元,减去组建和运营成本709,844美元[123] - 截至2024年9月30日,信托账户中有59,579,851美元的有价证券(含约2,079,851美元利息收入)[129] - 截至2024年9月30日,公司有现金844,690美元[130] - 截至2024年9月30日公司现金为844,690美元营运资金为502,437美元[150] 收入与亏损情况 - 2024年9月30日净收入为626,883美元[12] - 2023年9月30日净亏损70,748美元[14] - 2024年9月净收入1,399,026美元[17] - 2024年9月利息收入2,079,851美元[17] - 2024年9月运营费用50,253美元[17] - 2024年9月30日止三个月净收入为626,883美元,包含信托利息收入764,667美元、银行利息收入11,270美元,减去组建和运营成本149,054美元[122] - 2024年9月30日止九个月净收入为1,399,026美元,包含信托利息收入2,079,851美元、银行利息收入29,019美元,减去组建和运营成本709,844美元[123] - 2023年9月30日止三个月净亏损48,928美元,由组建和运营成本构成[123] - 2023年9月30日止九个月净亏损50,253美元,由组建和运营成本构成[123] - 2024年9月30日净亏损1,239,497美元[69] 股票相关信息 - 2024年9月30日基本和稀释加权平均已发行A类普通股(可赎回)为5,750,000股[12] - 2024年9月30日基本和稀释每股净收入(A类普通股可赎回)为0.16美元[12] - 2024年9月30日基本和稀释加权平均已发行不可赎回A类和B类普通股为1,936,250股[12] - 2024年9月30日基本和稀释每股净亏损(不可赎回A类和B类普通股)为0.16美元[12] - 公司被授权发行100,000,000股A类普通股截至2024年9月30日已发行498,750股[95] - 2021年4月20日公司发起人支付2.5万美元获得143.75万股B类普通股[96] - 2024年1月23日承销商全额行使超额配售选择权18.75万股B类普通股不再被没收[96] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日已发行或流通的B类普通股为143.75万股[96] - 截至2024年9月30日有599万股认股权证流通2023年12月31日无认股权证流通[99] - 2024年1月23日公司完成首次公开募股出售5,750,000个单位,每个单位售价10美元,总收益57,500,000美元[126] - 2024年1月23日同时完成私募配售240,000个私募配售单位,每个单位约10美元,总收益2,400,000美元[126] 业务合并相关 - 公司自首次公开募股(IPO)结束起有12个月(或至多18个月)的时间完成首次业务合并,否则将停止运营、赎回公众股份并清算解散[29] - 承销商、保荐人、高管和董事同意放弃与首次业务合并相关的赎回权等[30] - 保荐人在特定情况下将对公司承担责任,但公司未核实其是否有足够资金履行义务[32] - 2024年4月8日公司签订并购协议,涉及多方,总对价23亿美元将全部以股票支付[33] - 2024年9月3日签订并购协议的第一修正案,对原协议多方面进行修改[35] - 2024年4月8日公司签订并购协议涉及23亿美元的股票支付[90] - 2024年9月3日对并购协议进行首次修订终止费提高到200万美元[92] - 若延长首次业务合并期限每次需向信托账户存入500,000美元或最多575,000美元[84] 成本与费用 - 2024年9月30日运营和组建成本为149,054美元[12] - 上市发行成本175.17万美元其中164.6852万美元分配给公众股计入临时权益10.4848万美元分配给公众权益和私募配售单位计入股东权益[51] - 公司预计将继续产生大量专业成本和交易成本,可能需要额外融资[38] - 公司已发生且预计将继续发生大量成本以维持上市公司地位并承担重大交易成本[133] 会计处理与准则遵循 - 公司遵循FASB ASC 740的所得税会计处理方法目前公司税务规定为零[59][65] - 基本和稀释每股净收益(亏损)计算遵循相关会计准则[66][67][68][69] - 2024年12月发布的ASU 2023 - 09对公司财务报表和披露无重大影响[70] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09公司管理层认为其采用不会对财务报表和披露产生重大影响[143] 其他杂项 - 公司为新兴成长型公司,可利用某些豁免[44] - 公司将原始期限为三个月或更短的短期投资视为现金等价物,2024年9月30日有现金844,690美元无现金等价物[49] - A类普通股可能赎回初始账面价值已按相关规定分配到收益[52] - 2024年9月30日A类普通股可能赎回按赎回价值列示为临时权益[53] - 2024年9月30日A类普通股可能赎回价值为58,294,518万美元[55] - 截至2024年9月30日应付未付的本票余额为286,385美元[81] - 公司每年向独立董事支付总计3,000美元报酬截至2024年9月30日已支付[83] - 首次公开募股(IPO)的承销佣金为575,000美元以现金支付[73] - 赞助商以每股10美元的价格购买了240,000个私募单位总价2,400,000美元[74] - 创始人股份每股约0.017美元共1,437,500股[77] - 公司目前未涉及任何对业务财务状况或运营结果有重大不利影响的法律诉讼[149] - 公司独立注册会计师事务所报告对公司持续经营能力表示重大怀疑[150] - 若被视为外国主体公司与美国目标公司的初始业务合并可能受限[151] - 公司赞助商与非美国人员有关联可能受外国所有权规则限制[152] - 若业务合并受外国所有权限制公司可能无法完成[153] - 公司不认为需要筹集额外资金来满足运营支出,但存在资金不足风险[132] - 截至2024年9月30日公司管理层评估披露控制和程序在合理保证水平上有效[147]