股权相关 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，A类普通股可能赎回的股份分别为1,137,006股和5,761,159股，赎回价值分别为每股11.31美元和10.80美元[17] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，A类普通股已发行和流通股数分别为613,225股（不包括1,137,006股可能赎回的股票）[130] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，B类普通股已发行和流通股数均为230万股[131] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，有920万份公共认股权证尚未行使[135] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日有498225份私募认股权证尚未行使[142] - 500000份创始人股份授予公司高管和董事公允价值为1150000美元每股2.3美元[146] - 截至2024年9月30日有500000份股份未归属因公司判定业务合并不太可能[147] - 首次公开募股时公共认股权证每份价值0.05美元[149] 财务数据（季度/年度对比） - 2024年第三季度和2023年同期，公司的一般及行政费用分别为218,771美元和742,722美元[19] - 2024年第三季度和2023年同期，公司从信托账户投资中获得的收入分别为165,372美元和1,058,863美元[19] - 2024年第三季度和2023年同期，公司的利息收入分别为4,676美元和5,468美元[19] - 2024年第三季度和2023年同期，公司的净（亏损）收入分别为 -107,629美元和108,936美元[19] - 2024年第三季度和2023年同期，可赎回A类普通股的基本和稀释每股净（亏损）收入分别为 -0.03美元和0.01美元[19] - 2024年第三季度和2023年同期，非可赎回A类和B类普通股的基本和稀释每股净（亏损）收入分别为 -0.03美元和0.01美元[19] - 2024年前9个月净亏损404644美元2023年同期净收入1072088美元[21] - 2024年前9个月经营活动现金净流出1710887美元[21] - 2024年前9个月投资活动现金净流入44384560美元[21] - 2024年前9个月融资活动现金净流出43788448美元[21] - 2024年9月30日结束的期间内基本和稀释每股净(亏损)收入相关数据[93] - 2024年第三季度和九个月的有效税率分别为(36.7%)和(353.3%)2023年第三季度和九个月的有效税率分别为66.1%和37.5%[88] - 2024年第三季度和九个月以及2023年第三季度和九个月法定税率为21.0%[88] 财务状况（特定日期） - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司的累计赤字分别为 -7,907,492美元和 -5,169,475美元[18] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司的总负债分别为8,392,053美元和6,889,246美元[17] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司的股东赤字分别为 -7,907,200美元和 -5,169,183美元[18] - 2024年9月30日公司股东权益赤字为7907200美元[20] - 截至2024年9月30日总负债872861美元不影响公司综合收益表[64] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司未发行优先股[129] - 截至2024年9月30日公司运营银行账户有39.2139万美元现金且受限用于支付税务[41] - 2024年9月30日信托账户中持有的有价证券为12919725美元2023年12月31日为55707757美元[151] 公司运营情况 - 截至2024年9月30日公司尚未开始运营[24] - 公司最早在首次业务合并完成后才会产生运营收入[24] - 公司以信托账户中募集资金的利息收入形式产生非运营收入[24] - 公司管理层持续评估多种因素对公司的影响但影响难以确定[62] - 截至2024年9月30日公司在会计和报告方面存在重大弱点尚未完全修复[230] - 公司已进行控制改进但不能保证达到预期效果[231] - 最近一个财季截至2024年9月30日公司财务报告内部控制无重大变化[233] 公司历史事件 - 2022年9月19日公司首次公开募股注册声明生效[25] - 2022年9月22日公司完成首次公开募股共发售8000000个单位[26] - 2022年10月4日公司以每股10美元的价格出售120万个单位额外收益1200万美元[28] - 与承销商超额配售权行使同时进行的私募配售4.2万个单位收益42万美元[28] - 交易成本达478.851万美元[29] - 9430万美元净收益存入信托账户[30] - 公司收到纳斯达克上市资格部门关于市值低于5000万美元要求的通知[32] - 公司有至2025年2月17日重新合规的期限[33] - 公司于2023年7月12日签订购买协议K Enter以160万美元购买16万股B类普通股[56] - 2023年8月22日公司公众股东赎回4052066股公众股总价42680726美元并产生1%消费税负债426807美元[64] - 2024年6月25日公司公众股东赎回4010928股公众股总价44605448美元并产生1%消费税负债446054美元[64] - 公司与K Enter Holdings Inc.于2023年6月15日签署合并协议[46] - 公司股东将收到的合并对价基础价值从6.1亿美元降至5.9亿美元[59] - 2024年6月28日公司签订第二修正案延长业务合并的截止日期至2024年12月22日[60] - 2024年7月25日公司签订第三修正案修改各方完成业务合并义务的条件[60] - 公司合并需满足如股东批准、注册声明生效等多项条件[50] - 交易完成时相关方将签订锁定协议[52] - 交易完成时相关方将签订注册权协议[53] - 2024年10月23日公司修改本票条款允许最多1000000美元转换为公司B类普通股[153] - 2024年11月1日公司向美国证券交易委员会提交初步延期委托书[154] 税务相关 - 自IPO以来公司从信托账户提取168.4187万美元用于支付所得税和特拉华州特许经营税[40] - 美国国税局发布消费税最终规定相关申报和支付截止日期为2024年10月31日[65] - 未足额支付消费税将面临每年10%利息和每月5%的少缴罚款最高达总负债25%[65] 公司相关政策与协议 - 公司是新兴成长公司可利用某些豁免权[70] - 公司选择不退出JOBS法案的延长过渡时期[71] - 公司将原始期限为三个月或更短的短期投资视为现金等价物[75] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日信托账户资产主要为美国国债货币市场基金[75] - 截至2024年9月30日公司从信托账户提取1684187美元利息用于支付所得税和特许权税[75] - 公司依据行政支持协议，2024年第三季度和前九个月分别产生30,000美元和90,000美元的费用，2023年同期分别为30,000美元和91,666美元[114] - 公司授予承销商45日的超额配售选择权，2022年10月4日承销商行使该权利，以每股10美元的价格出售120万股额外股份，产生1200万美元的总收益，承销费用为412,500美元[117] - 首次公开募股结束时，承销商每股获得0.2美元的现金承销折扣，共计184万美元，同时承销商向公司报销92万美元的特定费用，并且有权获得每股0.35美元的递延费用[118] - 公司与EF Hutton达成协议，若成功私募发行证券，EF Hutton将获得7%的不可退还现金安置费、1%的国外安置费和1%的降低安置费[122] - 公司与MZHCI签订协议，自2024年1月1日起每月支付10,000美元服务费，业务合并完成后将增加到14,000美元（受5%生活成本调整影响），业务合并成功后还将向MZHCI发行价值150,000美元的受限股票[123] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日欠保荐人余额为15094美元[107] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日保荐人营运资金贷款未偿还金额分别为158.6万美元和159万美元[111] - 截至2024年9月30日公司向保荐人开具的本票已支取和未偿还金额为82.1万美元[112] 清算与合规相关 - 若未在2024年12月22日前完成业务合并公众股东可获清算分配[38] - 若2024年12月22日前未完成业务合并公司将被强制清算和解散[44]