财务分析资料参考 - 公司应结合2023年12月31日年度报告中的经审计合并财务报表和2024年9月30日季度报告中的未经审计简明附注来分析财务状况和经营成果[98] 公司基本信息 - 公司是一家威斯康星州公司，是第一银行的控股公司，第一银行成立于1894年，在威斯康星州有26个银行网点[101] 公司业务与收入来源 - 公司主要收入来自贷款和投资利息，主要资金来源是存款，为使净利息收入最大化需管理资产负债表项目的规模、收益率和利率[103] - 公司为应对贷款信用风险维持贷款损失准备，通过对经营收益计提贷款损失准备金来建立和维持该准备金[103] - 公司除净利息收入外，还通过出售待售贷款的净收益和服务收入获得收入[103] 公司合并交易情况 - 2023年2月10日，公司完成与Hometown的合并，Hometown Bank的6家分行于2月13日作为公司分行开业，扩大了公司在富恩杜拉克、哥伦比亚、戴恩和沃沙拉县的业务[104] - 公司采用收购法核算此次合并交易，收购前Hometown的财务状况和经营成果不纳入合并财务报表[105] - 收购法要求按收购日公允价值记录购买的资产和承担的负债，公司借助第三方估值、评估和顾问确定各项资产和负债的公允价值[105] - 估计的公允价值在交易完成后最多一年内可能会根据与收购日公允价值相关的更多信息进行调整[105] 2024年9月30日与2023年9月30日财务指标对比 - 2024年9月30日利息收入为54,032千美元，较2023年9月30日的46,989千美元增长约14.99%[107] - 2024年9月30日净利息收入为35,883千美元，较2023年9月30日的34,058千美元增长约5.35%[107] - 2024年9月30日非利息收入为4,893千美元，较2023年9月30日的5,254千美元下降约6.87%[107] - 2024年9月30日非利息支出为20,100千美元，较2023年9月30日的19,647千美元增长约2.20%[107] - 2024年9月30日税前收入为20,676千美元，较2023年9月30日的19,665千美元增长约5.14%[107] - 2024年9月30日净利润为16,552千美元，较2023年9月30日的14,804千美元增长约11.81%[107] - 2024年9月30日基本每股收益为1.65美元，较2023年9月30日的1.43美元增长约15.38%[107] - 2024年9月30日总资产为4,294,498千美元，较2023年9月30日的4,087,519千美元增长约5.06%[107] - 2024年9月30日总负债为3,665,603千美元，较2023年9月30日的3,510,190千美元增长约4.43%[107] - 2024年9月30日股东权益为628,895千美元，较2023年9月30日的577,329千美元增长约8.93%[107] 2024年第三季度财务指标对比 - 2024年第三季度净利润增至1660万美元，较2023年同期的1480万美元增加180万美元，有效税率从24.7%降至19.9%[116] - 2024年第三季度净利息和股息收入增至3590万美元，较2023年同期的3410万美元增加180万美元，平均生息资产从36.7亿美元增至38.3亿美元[118] - 2024年第三季度总利息收入增至5400万美元，较2023年同期的4700万美元增加700万美元，增幅15.0%，平均生息资产余额增加1.623亿美元，平均利率提高0.53%[119] - 2024年第三季度利息支出增加520万美元，增幅40.4%，达到1810万美元，2023年同期为1290万美元[121] - 2024年第三季度计息存款利息支出增加490万美元，达到1650万美元，2023年同期为1160万美元；2024年第三季度计息存款平均余额为24.4亿美元，利率为2.69%，2023年同期分别为23.2亿美元和1.99%[122] - 2024年第三季度未计提信贷损失拨备，2023年同期也未计提；2024年第三季度净冲销为30万美元，2023年同期为净回收10万美元；2024年第三季度末贷款损失准备（ACL - Loans）为4520万美元，占总贷款的1.30%，2023年同期为4340万美元，占比1.29%[124] - 2024年第三季度非利息收入减少40万美元，降至490万美元，2023年同期为530万美元；服务收费同比增长20.0%，抵押贷款销售净收益同比增长52.0%；2024年第三季度无UFS收入，2023年同期为80万美元；2024年第三季度对银行抵押贷款服务权（MSRs）的负估值调整为30万美元，2023年同期为正估值调整20万美元[126] - 2024年第三季度非利息支出增加50万美元，达到2010万美元，2023年同期为1960万美元[128] 2024年前三季度财务指标对比 - 2024年前三季度所得税拨备为410万美元，有效税率为19.9%，2023年同期拨备为490万美元，有效税率为24.7%[129] - 2024年前三季度净收入增加840万美元，达到4800万美元，2023年同期为3960万美元[131] - 2024年前三季度净利息和股息收入增加160万美元，达到1.022亿美元，2023年同期为1.006亿美元；2024年前三季度应税等效净息差降至3.67%，2023年同期为3.74%[132] - 2024年前三季度总利息收入增加1890万美元，增幅14.1%，达到1.527亿美元，2023年同期为1.338亿美元；利息生息资产平均余额增加1.305亿美元，平均利率从2023年前三季度的4.97%升至2024年前三季度的5.46%[133] - 2024年前三季度利息支出增加1710万美元，增幅51.6%，达到5040万美元，2023年同期为3330万美元；计息负债平均余额增加1.264亿美元，平均利率从2023年前三季度的1.86%升至2024年前三季度的2.67%[134] 2024年前九个月财务指标对比 - 2024年前九个月非利息收入为1516.7万美元，较2023年的1565.7万美元减少49万美元，降幅3%[140] - 2024年前九个月非利息支出增至5950万美元，较2023年的5930万美元增加20万美元[140] - 2024年前九个月所得税拨备为970万美元，有效税率16.8%；2023年同期为1320万美元，有效税率24.9%[141] - 2024年前九个月，利息收入较2023年同期增加2.5038亿美元，其中因余额变动增加7510万美元，因利率变动增加1.7528亿美元[147] - 2024年前九个月，利息支出较2023年同期增加2.2877亿美元，其中因余额变动增加3511万美元，因利率变动增加1.9366亿美元[147] - 2024年前九个月，净利息收入较2023年同期增加2161万美元，其中因余额变动增加3999万美元，因利率变动减少1838万美元[147] 2024年9月30日与2023年12月31日财务指标对比 - 截至2024年9月30日，总资产为41.57121亿美元，较2023年12月31日的40.32308亿美元增加1.24813亿美元，增幅为3.1%[144] - 截至2024年9月30日，总负债为35.42156亿美元，较2023年12月31日的34.77416亿美元增加6474万美元，增幅为1.9%[144] - 截至2024年9月30日，股东权益为6.14965亿美元，较2023年12月31日的5.54892亿美元增加6007.3万美元，增幅为10.8%[144] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为2.044亿美元，较2023年12月31日的2.475亿美元减少4310万美元，降幅为17.4%[149] - 截至2024年9月30日，投资证券账面价值降至2.377亿美元，较2023年12月31日减少780万美元[150] - 截至2024年9月30日，净贷款增至34.3亿美元，较2023年12月31日增加1.263亿美元[150] - 截至2024年9月30日，存款增至34.8亿美元，较2023年12月31日增加5180万美元，增幅1.5%[152] - 截至2024年9月30日，FHLB借款增至1.353亿美元，较2023年12月31日增加1亿美元，增幅283.7%[153] - 截至2024年9月30日，股东权益增至6.289亿美元，较2023年12月31日增加910万美元，增幅1.5%[154] - 截至2024年9月30日，贷款增至34.7亿美元，较2023年12月31日增加1.279亿美元，增幅3.8%[157] 特定时间点贷款相关情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，董事和管理人员及其关联方未偿还贷款分别为7980万美元和6390万美元[159] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司为他人服务的无追索权抵押贷款分别约为11.7亿美元和11.8亿美元[171] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，资本化服务权净余额分别为1340万美元和1370万美元[171] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，消费贷款组合分别为5560万美元和5100万美元，均占贷款总额的2%[172] - 截至2024年9月30日，公司贷款总额为3470918千美元，其中固定利率贷款2189351千美元，浮动利率贷款1281567千美元[177] - 截至2024年9月30日，公司非应计贷款为9693千美元，较2023年12月31日的5662千美元和2023年9月30日的2946千美元有所增加[179] - 截至2024年9月30日，公司逾期超过90天但仍计息的贷款为1476千美元，较2023年12月31日的893千美元有所增加[179] - 截至2024年9月30日，公司不良贷款总额为11169千美元，较2023年12月31日的6555千美元和2023年9月30日的3392千美元有所增加[179] - 截至2024年9月30日，公司其他不动产拥有量（OREO）为712千美元，较2023年12月31日的2573千美元有所减少[179] - 截至2024年9月30日，公司不良资产总额（NPAs）为11881千美元，较2023年12月31日的9128千美元和2023年9月30日的5236千美元有所增加[179] - 截至2024年9月30日，非应计贷款与总贷款的比率为0.28%，较2023年12月31日的0.17%和2023年9月30日的0.09%有所上升[179] - 截至2024年9月30日，NPAs与总贷款加OREO的比率为0.34%，较2023年12月31日的0.27%和2023年9月30日的0.16%有所上升[179] - 截至2024年9月30日，NPAs与总资产的比率为0.28%，较2023年12月31日的0.21%和2023年9月30日的0.13%有所上升[179] - 截至2024年9月30日，贷款损失准备（ACL - Loans）为45200千美元，占期末贷款的1.30%，且近几个季度保持稳定，2024年前九个月净回收额总计500千美元[183] - 截至2024年9月30日，贷款损失准备（ACL - Loans）期末余额为45,212千美元，2023年12月31日为43,609千美元，2023年9月30日为43,404千美元[184] - 2024年前九个月净贷款回收额为503千美元，2023年全年为131千美元，2023年前九个月为126千美元[184] - 2024年前九个月计入运营费用的拨备为200千美元，2023年全年为4,292千美元，2023年前九个月为4,092千美元[184] 特定时间点存款相关情况 - 截至2024年9月30日、2023年12月31日和2023年9月30日，总存款分别为34.8亿美元、34.3亿美元和33.53187亿美元[1