财务报表与财务表现 - 公司2024年9月30日的合并财务报表显示，未经审计的财务状况与2023年12月31日相比有所变化[5] - 2024年第三季度和九个月的合并收入报表显示，与2023年同期相比，收入和利润有所增长[5] - 2024年9月30日的合并现金流量表显示，九个月的现金流入和流出情况与2023年同期相比有所变化[5] - 2024年9月30日的股东权益变动表显示，股东权益在九个月内有所调整[5] - 公司总资产从2023年12月31日的1,429,513千美元增长至2024年9月30日的1,674,170千美元，增长17.1%[10] - 公司净利息收入从2023年第三季度的8,077千美元增长至2024年第三季度的10,981千美元，增长36%[11] - 公司2024年第三季度净收入为11,934千美元，较2023年同期的10,919千美元增长9.3%[11] - 公司2024年前九个月净收入为32,529千美元，较2023年同期的36,480千美元下降10.8%[11] - 公司2024年第三季度贷款和贷款费用收入为28,588千美元，较2023年同期的23,232千美元增长23.1%[11] - 公司2024年第三季度非利息收入为51,851千美元，较2023年同期的41,026千美元增长26.4%[11] - 公司2024年第三季度贷款销售净收益为25,675千美元，较2023年同期的13,751千美元增长86.7%[11] - 公司2024年第三季度综合收入为12,102千美元，较2023年同期的10,938千美元增长10.6%[12] - 公司2024年第三季度每股基本收益为0.45美元，较2023年同期的0.43美元增长4.7%[11] - 公司2024年第三季度贷款投资净额为492,444千美元，较2023年12月31日的323,731千美元增长52.1%[10] - 公司2024年前九个月净收入为32,529千美元，相比2023年同期的36,480千美元有所下降[17] - 公司2024年前九个月经营活动产生的净现金流出为61,419千美元，相比2023年同期的101,474千美元有所改善[17] - 公司2024年前九个月投资活动产生的净现金流出为122,833千美元，相比2023年同期的138,220千美元有所减少[17] - 公司2024年前九个月融资活动产生的净现金流入为192,132千美元，相比2023年同期的315,475千美元有所下降[18] - 公司2024年前九个月现金及受限现金净增加7,880千美元，相比2023年同期的75,781千美元大幅减少[18] - 公司2024年前九个月贷款销售收益为68,531千美元，相比2023年同期的33,482千美元大幅增加[17] - 公司2024年前九个月贷款持有投资净增加179,018千美元，相比2023年同期的116,621千美元有所增加[17] - 公司2024年前九个月存款净增加184,983千美元，相比2023年同期的295,544千美元有所减少[18] - 公司2024年前九个月支付利息59,570千美元，相比2023年同期的49,671千美元有所增加[18] - 公司2024年前九个月支付所得税7,215千美元，相比2023年同期的2,551千美元大幅增加[18] - 截至2024年9月30日，公司现金存款超过保险金额的部分总计3250万美元[32] - 截至2024年9月30日，公司受限现金总额为2790万美元[33] - 截至2024年9月30日，公司现金及受限现金总额为1.904亿美元，较2023年9月30日的2.237亿美元有所下降[34] - 公司2024年9月30日的总资产公允价值为743,142百万美元，其中719,352百万美元为Level 3估值[161] - 公司2023年12月31日的总资产公允价值为692,872百万美元，其中660,701百万美元为Level 3估值[162] - 公司2024年9月30日的贷款投资公允价值为394,471百万美元，待售贷款为242,225百万美元[164] - 公司2024年9月30日的总利息支出为12,976美元，2023年同期为13,447美元[185] 票据与债务 - 公司2024年5.75%的票据已于2024年8月1日到期[6] - 2025年到期的6.85%票据已于2022年5月赎回[6] - 公司2025年到期的5.00%和8.125%票据仍在流通中[6] - 2026年到期的5.50%票据和2028年到期的8.00%票据仍在流通中[6] - 2029年到期的8.50%和8.625%票据仍在流通中[6] - 公司2024年9月30日的2026年票据公允价值为113,206美元，2023年12月31日为109,250美元[184] - 公司2024年9月30日的2028年票据公允价值为40,544美元，2023年12月31日为40,070美元[184] - 公司2024年9月30日的2029年8.625%票据公允价值为75,300美元[184] - 公司2024年9月30日的2029年8.50%票据公允价值为72,163美元[184] - 公司2024年9月30日的未偿还借款净额为224,167美元，2023年12月31日为292,112美元[183] - 公司2024年9月30日的衍生工具公允价值为356美元，未实现损失为2,015美元[187] - 公司2024年9月30日的5年期国债期货名义金额为60,038美元，公允价值为68美元[186] 股东权益与股息 - 截至2024年9月30日，公司普通股数量为26,018千股，总股本为520千美元[13][15] - 2024年第三季度，公司净收入为11,934千美元[13] - 2024年第三季度，公司累计其他综合收益为31千美元，较上季度增长168千美元[13] - 2024年第三季度，公司宣布普通股股息为每股0.19美元，总计4,837千美元[13] - 2024年第三季度，公司宣布优先股股息为每股20.00美元，总计400千美元[13] - 2024年第三季度，公司通过员工持股计划（ESPP）发行股票，增加资本48千美元[13] - 2024年第三季度，公司通过限制性股票奖励增加资本3千美元[13] - 2024年第三季度，公司通过股票回购减少资本46千美元[13] - 2024年第三季度，公司通过股票补偿费用增加资本913千美元[13] - 2024年第三季度，公司总股东权益为281,785千美元，较上季度增加7,783千美元[13][15] - 公司在2024年3月19日、6月27日和9月16日分别宣布了每股20.00美元的A系列优先股股息，每次现金分配为400美元[203] - 公司在2023年4月13日、6月27日和9月27日分别宣布了每股12.44美元和20.00美元的A系列优先股股息，现金分配分别为249美元和400美元[203] 贷款与信用风险 - 公司使用贴现现金流（DCF）方法估算贷款组合的预期信用损失，考虑了预付款速度、违约概率和违约损失率等因素[37] - SBA 7(a)贷款组合的损失率仅基于公司内部历史数据，未使用同行数据[38] - 公司预计信用损失的合理预测期为四个季度，随后是四个季度的历史均值回归期[40] - 截至2024年9月30日，公司未记录的AFS证券未实现损失，未计提信用损失准备[52] - 截至2024年9月30日，公司SBA 7(a)贷款的未结算部分为5590万美元，其中包括620万美元的溢价[55] - 截至2024年9月30日，公司递延税负债净额为470万美元，递延税资产净额为520万美元[58] - 公司持有的投资贷款（HFI）按公允价值计算，截至2024年9月30日，总价值为394,471美元，较2023年12月31日的469,801美元有所下降[106] - 食品服务和饮料行业的贷款公允价值从2023年12月31日的43,955美元下降至2024年9月30日的36,835美元[106] - 专业、科学和技术服务行业的贷款公允价值从2023年12月31日的35,377美元下降至2024年9月30日的32,384美元[106] - 公司持有的投资贷款（HFI）按摊销成本计算，截至2024年9月30日，总价值为518,489美元，较2023年12月31日的336,305美元有所增加[108] - SBA贷款的摊销成本从2023年12月31日的163,918美元增加至2024年9月30日的319,324美元[108] - 截至2024年9月30日，SBA贷款的逾期和非应计贷款总额为89,618美元，较2023年12月31日的84,629美元有所增加[109] - 公司使用内部贷款审查和外部独立审查来评估贷款组合的表现，以确保风险等级的适当性[112] - 公司采用1至7级的贷款和租赁评级系统，1级为最高质量，7级为分类贷款[113] - 1级贷款具有多个明确的还款来源，且无显著回收风险[113] - 2级贷款具有非常高的信用质量，且主要和次要还款来源明确，无显著回收风险[114] - 截至2024年9月30日，SBA贷款按公允价值计算的1-4级风险贷款总额为331,534美元[122] - 截至2024年9月30日，SBA贷款按摊余成本计算的1-4级风险贷款总额为284,600美元[122] - 截至2024年9月30日，CRE贷款按摊余成本计算的1-4级风险贷款总额为173,556美元[122] - 截至2024年9月30日，C&I贷款按摊余成本计算的1-4级风险贷款总额为19,989美元[122] - 截至2023年12月31日，SBA贷款按公允价值计算的1-4级风险贷款总额为415,012美元[122] - 截至2023年12月31日，SBA贷款按摊余成本计算的1-4级风险贷款总额为161,263美元[122] - 截至2023年12月31日，CRE贷款按摊余成本计算的1-4级风险贷款总额为155,040美元[122] - 截至2023年12月31日，C&I贷款按摊余成本计算的1-4级风险贷款总额为8,191美元[122] - 截至2024年9月30日，总贷款组合中1-4级风险贷款总额为912,659美元[122] - 截至2023年12月31日，总贷款组合中1-4级风险贷款总额为805,713美元[122] - 截至2024年9月30日，公司信贷损失准备金（ACL）总额为26,045百万美元，其中商业房地产（CRE）为1,270百万美元，商业和工业贷款（C&I）为28百万美元，小企业管理局（SBA）贷款为24,747百万美元[124] - 2024年9月30日，公司计提的信贷损失准备金为16,404百万美元，其中SBA贷款为16,592百万美元，C&I贷款为286百万美元[124] - 2024年9月30日，公司核销的贷款总额为2,933百万美元，其中SBA贷款为2,697百万美元，CRE贷款为236百万美元[124] - 2024年9月30日，公司非应计贷款总额为19,588百万美元，其中SBA贷款为15,918百万美元，CRE贷款为3,670百万美元[129] - 2024年9月30日，公司持有的待售贷款总额为242,225百万美元，其中SBA 504第一顺位贷款为121,843百万美元，SBA 504第二顺位贷款为14,317百万美元[134] - 2024年9月30日，公司未对财务困难的借款人进行任何贷款修改，包括本金减免、期限延长或利率降低[133] 收购与合并 - 公司于2023年1月6日以2000万美元现金收购NBNYC，并支付约130万美元的卖方收购成本[71] - 收购后，公司向Newtek Bank注资3100万美元现金，并将两家子公司NBL和SBL合并[71] - 收购NBNYC的购买价格初步分配为净资产的公允价值，最终分配于2023年12月31日完成[73] - 收购NBNYC的总资产公允价值为20.1889亿美元，其中贷款应收款为15.9155亿美元[73] - 收购NBNYC的总负债公允价值为13.7015亿美元，其中存款为13.7015亿美元[73] - 公司记录了300万美元的商誉，代表购买价格超过净资产公允价值的差额[75] - 公司在测量期内调整了商誉，减少了100万美元[76] - 核心存款无形资产（CDI）的公允价值基于核心存款融资的预期成本节约现值，预计摊销期为10年[80] - 收购的PCD贷款在收购日按公允价值计量，并调整了任何PCD增值[79] - 收购的PCD贷款的初始预期信用损失在收购日计入ACL[84] - 公司2023年与NBNYC收购相关的交易成本为20万美元[86] - 公司截至2024年9月30日的商誉总额为14,085美元，较2023年12月31日的25,885美元有所减少[145] - 公司截至2024年9月30日的无形资产净值为709美元，较2023年12月31日的4,235美元大幅减少[148] - 公司在2024年9月30日结束的三个月内的摊销费用为192美元，较2023年同期的387美元有所减少[152] - 公司预计2024年剩余时间的摊销费用为42美元，2025年为156美元[153] - 公司支付和技术部门的商誉为11,800百万美元，主要来自2023年收购前的收购活动[157] - 技术部门的客户名单无形资产为3,030百万美元，净值为6,525百万美元减去3,495百万美元的累计摊销[159] 投资与证券化 - 截至2023年12月31日，公司投资总额为77,393万美元，其中债务证券公允价值为32,171万美元[87] - NCL JV在2022年1月28日完成了一笔5,630万美元的证券化交易，收益率为3.209%[88] - 截至2023年12月31日，NCL JV的总资产为75,607万美元，净资产为35,897万美元[90] - TSO JV在2024年7月23日完成了一笔1.372亿美元的A类票据和1,720万美元的B类票据的证券化交易[90] - 截至2024年9月30日，TSO JV的总资产为209,349万美元，净资产为66,253万美元[91] - TSO JV在2024年第三季度的利息和其他收入为5,722万美元，净投资收益为2,608万美元[93] - TSO JV在2024年前九个月的净投资收益为5,727万美元，净资产增加1.2422亿美元[93] - 公司关联公司投资总额从2023年12月的41,587美元增长至2024年9月的56,490美元，净收益为9,562美元[94] - 公司合资企业投资总额从2023年12月的40,859美元增长至2024年9月的55,750美元，净收益为9,434美元[94] - 非控制投资总额从2023年12月的728美元增长至2024年9月的740美元，净收益为128美元[94] - 公司可供出售证券的摊余成本从2023年12月的32,372美元下降至2024年9月的23,734美元，公允价值从32,171美元下降至23,790美元[96] - 2024年9月30日，公司可供出售证券的未实现损失为22美元，主要来自政府机构债券[99] - 2024年9月30日，公司可供出售证券的未实现损失中，美国国债的未实现损失为2美元，政府机构债券的未实现损失为20美元[99] - 公司可供出售证券的摊余成本中，1年内到期的证券为15,722美元，1至5年内到期的证券为8,012美元[103] - 2024年9月30日，公司可供出售证券中用于借款和其他用途的质押证券总额为23,790美元[104] - 公司持有的美国国债票据公允价值为20,810百万美元，政府机构债券为2,980百万美元[161] - 公司持有的贷款公允价值为242,225百万美元（待售）和394,471百万美元（投资）[161] - 公司持有的其他房地产公允价值为2,199百万美元，非控制/关联投资为740百万美元[161] - 公司持有的服务资产公允价值为23,967百万美元，合资企业为55,750百万美元[161] - 截至2023年9月30日，公司持有的贷款（HFI）公允价值为492,987美元，较2022年12月31日的505,268美元有所下降[165] - 2023年9月30日，公司持有的待售贷款（HFS）公允价值为70,467美元