现金及现金等价物情况 - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为4087千美元，较2023年12月31日的5116千美元有所下降[7] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为408.7万美元，较期初减少102.9万美元；2023年同期为548.2万美元，较期初增加143.5万美元[15] - 2024年前三季度，公司净亏损1330万美元，截至2024年9月30日累计亏损660万美元，现金及现金等价物为410万美元[61] 应收账款情况 - 2024年9月30日，应收账款净额为6287千美元，远低于2023年12月31日的37207千美元[7] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，三个客户和一个客户分别占应收账款的35%和83%[45] 营收情况 - 2024年前三季度总营收为53205千美元，低于2023年同期的116099千美元[8] - 2024年三季度营收910万美元，较2023年同期的5950万美元减少5040万美元，降幅85%；2024年前九个月营收5320万美元，较2023年同期的1.161亿美元减少6290万美元，降幅54%[188][190][191] 成本情况 - 2024年前三季度总成本为38761千美元，低于2023年同期的87840千美元[8] - 2024年三季度营收成本560.1万美元，较2023年同期的4771.9万美元减少4215.8万美元，降幅88%；2024年前九个月营收成本3876.1万美元，较2023年同期的8784万美元减少4907.9万美元，降幅56%[188][194][195] 毛利润情况 - 2024年前三季度毛利润为14444千美元，低于2023年同期的28259千美元[8] - 2024年三季度毛利润351.4万美元，较2023年同期的1175.3万美元减少823.9万美元，降幅70%；2024年前九个月毛利润1444.4万美元，较2023年同期的2825.9万美元减少1381.5万美元，降幅49%[188][196][198] 运营情况 - 2024年前三季度运营亏损8529千美元，而2023年同期运营收入为6607千美元[8] - 2024年三季度运营费用717.2万美元，较2023年同期的725.9万美元减少8.7万美元，降幅1%；2024年前九个月运营费用2297.3万美元，较2023年同期的2165.2万美元增加132.1万美元，增幅6%[188][201] - 2024年三季度运营亏损365.8万美元，较2023年同期的运营收入449.4万美元减少815.2万美元，降幅181%；2024年前九个月运营亏损852.9万美元，较2023年同期的运营收入660.7万美元减少1513.6万美元，降幅229%[188] 其他收入（费用）净额情况 - 2024年前三季度其他收入（费用）净额为1323千美元，2023年同期为 - 3229千美元[8] 税前情况 - 2024年前三季度税前亏损7206千美元，2023年同期税前收入为3378千美元[8] 净亏损（利润）情况 - 2024年前三季度净亏损13338千美元，2023年同期净利润为3212千美元[8] - 截至2024年9月30日九个月，公司净亏损1333.8万美元，而2023年同期净利润为321.2万美元[15] - 2024年前三季度归属于公司的净亏损为4055千美元，2023年同期净利润为549千美元[8] - 2024年三季度净亏损637.7万美元，较2023年同期的净利润335.1万美元减少972.8万美元，降幅290%；2024年前九个月净亏损1333.8万美元，较2023年同期的净利润321.2万美元减少1655万美元，降幅515%[188] 经营、投资、融资活动净现金情况 - 2024年九个月经营活动净现金使用量为709.5万美元，2023年同期为提供448.1万美元[15] - 2024年九个月投资活动净现金使用量为1.7万美元，2023年同期为13.7万美元[15] - 2024年九个月融资活动净现金提供量为608.3万美元，2023年同期使用量为290.9万美元[15] 股票期权及认股权证行权所得情况 - 2024年九个月股票期权行权所得为9.2万美元，认股权证行权所得为21.5万美元；2023年同期认股权证行权所得为1.2万美元[15] A类股单位情况 - 2024年9月30日，A类股单位为379.5199万个，较2023年12月31日的347.8776万个有所增加[9] 股东赤字情况 - 2024年9月30日，股东赤字为1499万美元，较2023年12月31日的368.2万美元有所增加[9] 基于股票的薪酬情况 - 2024年九个月基于股票的薪酬为81.1万美元，2023年同期为54.6万美元[15] 递延所得税费用情况 - 2024年九个月递延所得税费用为613.2万美元，2023年同期为8.2万美元[15] 公司权益情况 - 截至2024年9月30日，公司拥有Direct Digital Holdings, LLC 25.9%的经济权益，拥有其100%的投票权益[18] - 截至2024年9月30日，公司拥有Direct Digital Holdings, LLC 25.9%的经济权益和100%的投票权益[150] 子公司所有权情况 - 公司旗下子公司Colossus Media, LLC、Orange142, LLC和Huddled Masses, LLC的当前所有权均为100%[19] - 公司旗下子公司Colossus Media、Orange142、Huddled Masses的当前所有权均为100% [151] 递延收入情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司记录的递延收入分别为100万美元和40万美元[33] - 2024年和2023年截至9月30日的九个月内，从各期初递延收入余额中确认的收入分别为40万美元和50万美元[33] 商誉情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，商誉均为650万美元，其中2018年收购产生240万美元，2020年收购产生410万美元[35] - 公司在2024年和2023年截至9月30日的九个月内未确认商誉和长期资产减值损失[35][38] 无形资产情况 - 公司无形资产包括客户关系、商标和非竞争协议，非竞争协议摊销期为5年，其他无形资产为10年[36][37] - 截至2024年9月30日，无形资产净值为10.2百万美元，2023年12月31日为11.7百万美元；2024年和2023年第三季度摊销费用为0.5百万美元，前九个月为1.5百万美元[138] - 未来摊销费用总计1.0219亿美元，2024 - 2028年及以后各年分别为488万美元、1879万美元、1653万美元、1653万美元、1653万美元、2893万美元[140] 会计准则相关情况 - 公司新兴成长公司身份可延迟采用新或修订会计准则，直至不再符合条件或选择退出[24] 收入确认情况 - 公司通过五步确认收入，主要来源于卖方广告和买方广告两个细分市场[25] - 公司卖方广告在广告投放或展示时确认收入，买方广告按产出法在履行义务时随时间确认收入[30][31] 估值备抵情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司分别记录了730万美元和50万美元的估值备抵[42] 信用损失准备金情况 - 2024年和2023年前三季度，公司的信用损失准备金净额（扣除回收额）均低于10万美元[44] 客户收入占比情况 - 2024年和2023年第三季度，一个买方客户分别占收入的12%，一个卖方客户分别占收入的82%；2024年和2023年前三季度，一个卖方客户分别占收入的52%和72%[45] 应付账款情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，一个供应商和三个广告库存卖家分别至少占合并应付账款的10%，合计分别占17%和77%[46] 递延融资及发行成本情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，未摊销的递延融资成本分别为130万美元和170万美元；未摊销的递延发行成本分别为10万美元和20万美元[50] 借款情况 - 截至2024年9月30日和报告日期，公司根据信贷协议分别借款970万美元和870万美元，信贷协议于2025年7月到期[61] - 截至2024年9月30日，公司在2021年信贷安排下欠款余额为2820万美元，未摊销递延融资成本为130万美元[73] - 截至2024年6月30日，信贷协议下未偿贷款超过借款基数50万美元，第三次修订案要求支付100万美元本金[82] - 截至2024年9月30日，信贷协议下未偿还金额为970万美元，因到期日在报告期12个月内被分类为短期债务[86] 长期债务情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，长期债务总额（扣除递延融资成本）分别为3681.7万美元和3005.6万美元，长期债务净额（扣除流动部分）分别为15万美元和2857.8万美元[65] - 截至2024年9月30日，未来长期债务最低还款额总计3807.1万美元，长期债务净额为15万美元[92] 利息费用及递延融资成本摊销情况 - 2024年第三季度利息费用及递延融资成本摊销总额为1413万美元，2023年同期为1060万美元；2024年前九个月为4068万美元，2023年同期为3104万美元[66] 信贷安排情况 - 2021年信贷安排初始提供最高3200万美元定期贷款，包括2200万美元交割日定期贷款和最高1000万美元延迟提取定期贷款[67] - 2022年7月28日，公司通过延迟提取定期贷款获得430万美元借款；2023年10月3日，又获得360万美元借款[68][69] - 2023年与东银银行签订的信贷协议，提供最高1000万美元循环信贷额度和最高500万美元非承诺增量循环信贷额度[77] - 信贷协议借款利率为一个月期SOFR加0.1%再加3%，违约时利率增加5%[78] - 2024年10月15日生效的第五次修订案，将2024年6月30日至2025年12月31日的季度分期还款推迟，公司需支付10万美元承诺费[74] - 2024年9月30日，公司除最低TTM EBITDA契约外，符合2021年信贷安排下所有财务契约，正与Lafayette Square协商豁免[76] - 2022年1月1日至2023年12月31日，交割日定期贷款每季度还款10万美元，之后至到期每季度还款30万美元[71] - 公司与EWB签订信贷协议第三修正案，需在执行时预付100万美元，2025年1月15日前预付100万美元，4月15日前预付200万美元[83] 其他贷款协议情况 - 2023年1月9日，公司与SVB签订贷款协议，原本金为500万美元，最高可增加至750万美元，2023年4月20日该协议终止[88][89] - 2020年公司获批经济伤害灾难贷款20万美元，利率3.75%，2050年6月15日到期[90] 股票发行情况 - 公司授权发行1.6亿股A类普通股、2000万股B类普通股和1000万股优先股，面值均为0.001美元[94] - 2022年2月15日，公司完成首次公开募股，发行280万个单位，每个单位含1股A类普通股和1份认股权证，截至2024年9月30日，这些认股权证均无未偿还[95] 认股权证收购赎回情况 - 2023年8月29日，公司提出以每股1.20美元现金收购所有未偿还认股权证，共收购2213652份，总价约270万美元；10月23日赎回剩余1004148份，总价约40万美元[97] 股票购买协议情况 - 2024年10月18日，公司与New Circle签订股票购买协议，New Circle承诺最多购买2000万美元A类普通股，公司支付的结构和法律费用少于10万美元，还将支付15万美元承诺费[98][100] - 2024年10月18日，公司与New Circle签订股份购买协议，New Circle承诺最多购买2000万美元公司A类普通股[156] - 根据纳斯达克规则，公司向New Circle发行股份不得超过协议执行前已发行普通股的19.99% [156] - 公司支付给New Circle的结构和法律费用少于10万美元，并将支付15万美元承诺费[157] 注册声明情况 - 公司需在2024年10月31日前向SEC提交注册声明以建立股权信贷额度，并努力使其生效[83] 股权奖励情况 - 公司董事会为2022年综合激励计划预留150万股A类普通股用于股权奖励[103] 股票薪酬费用情况 - 2024年和2023年前九个月，公司分别确认080万美元和050万美元的股票薪酬费用[104] 未确认股票薪酬情况 - 截至2024年9月30日，未归属股票期权对应的未确认股票薪酬为020万美元，将在120年的加权平均归属