资产状况 - 截至2024年6月30日，公司总资产为16.1577亿加元，较2023年12月31日的12.3939亿加元增长约30.37%[4] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为7387.6万加元，较2023年12月31日的3633.2万加元增长约103.34%[4] - 截至2024年6月30日，公司物业、厂房及设备成本总计8.4001亿加元，累计折旧1.659亿加元，账面价值6.7411亿加元[24] - 截至2024年6月30日，公司总股本为1.12553651亿股，较2024年1月1日的6090.3898万股有所增加[7] - 截至2024年6月30日，公司应付账款和其他负债为1069.9万加元，2023年12月31日为979.8万加元[26] - 截至2024年6月30日，可转换票据余额为1461.5万加元[27] - 截至2024年6月30日，与通用汽车和松下私募的衍生认股权证负债为938.4万加元[32] - 截至2024年6月30日，与三井物产和Pallinghurst私募的衍生认股权证负债为703.8万加元[34] - 2024年上半年末，公司发行股份总数为1.12553651亿股，较年初的6090.3898万股增加[37] - 截至2024年6月30日，可转换债务主体公允价值估计为1731.3万加元，2023年12月31日为6622.7万加元[51] - 截至2024年6月30日，按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中，非流动投资为52.5万加元，2023年12月31日为107.5万加元[54] - 截至2024年6月30日，按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债中，认股权证为1642.2万加元[54] - 截至2024年6月30日，公司已发出407.3万加元的购置物业、厂房及设备的采购订单[56] - 截至2024年6月30日，公司已发出336.4万加元与运营相关的采购订单[56] 经营业绩 - 2024年第二季度，公司运营亏损为1762.9万加元，较2023年同期的1364.2万加元有所增加[5] - 2024年上半年，公司净亏损为4332万加元，较2023年同期的2388.2万加元有所增加[5] - 2024年上半年公司税后净亏损4330万美元，经营活动现金流出2350万美元，累计亏损2.639亿美元，尚未实现正现金流或盈利[10] - 2024年第二季度归属于普通股股东的损失为1.1082亿加元，2023年同期为收益126.4万加元；2024年上半年损失为4.332亿加元，2023年同期为2.3882亿加元[38] - 2024年第二季度基本每股损失为0.1加元，2023年同期为 - 0.02加元；2024年上半年为0.48加元，2023年同期为0.41加元[38] - 2024年第二季度摊薄每股损失为0.1加元，2023年同期为0.02加元；2024年上半年为0.48加元，2023年同期为0.41加元[38] 现金流量 - 2024年上半年，公司经营活动使用的现金流量为2350.1万加元，较2023年同期的1998.1万加元有所增加[9] - 2024年上半年，公司投资活动使用的现金流量为378.4万加元，较2023年同期的648.7万加元有所减少[9] - 2024年上半年，公司融资活动产生的现金流量为6483万加元，较2023年同期的2671.6万加元有所增加[9] - 2024年上半年营运资金净变化为 -48.8万加元，2023年同期为147万加元[47] - 2024年上半年投资活动使用的净现金流量为397.1万加元，2023年同期为664.2万加元[48] 融资情况 - 2024年上半年，公司发行股份募集资金8238.8万加元[7] - 2024年上半年，公司因行使股票期权获得资金26.4万加元[9] - 2024年2月28日，公司完成私募配售，从通用汽车和松下获得总计6790万加元（5000万美元）的资金[10] - 2022年11月8日公司完成私募发行无担保可转换票据，总收益6720万加元（5000万美元），期限36个月，季度息票利率为3个月CME Term SOFR加4%和6%中的较高者[27] - 2024年5月2日，公司与三井物产和Pallinghurst完成私募，发行股票和认股权证以换取价值3750万美元的可转换票据[30][35] - 2024年2月28日，公司与通用汽车和松下完成私募，发行2500万股普通股和认股权证，总收益6790万加元（5000万美元）[32] - 2023年4月17日，公司完成485万股普通股的包销公开发行，总收益2960万加元（2200万美元），承销商费用为总收益的6%[37] 会计准则相关 - 公司于2024年起采用IAS 1财务报表列报中关于负债分类的修订，将可转换票据从非流动负债重新分类为流动负债[16] - 2024年4月，国际会计准则理事会发布IFRS 18财务报表列报和披露，将于2027年1月1日起生效，公司正在评估其影响[17] - 2024年5月，国际会计准则理事会发布IFRS 9和IFRS 7金融工具分类和计量的修订，将于2026年1月1日起生效，公司正在评估其影响[20] 财务计量方法 - 公司使用Black - Scholes期权定价模型确定衍生认股权证负债的公允价值[23] 成本支出 - 2024年上半年，计入在建矿山的借款成本为95.7万加元，2023年同期为21.3万加元[25] - 2024年3 - 6月和1 - 6月利息息票分别为44.5万加元（32.5万美元）和153.3万加元（113.2万美元），2023年同期分别为167.9万加元（125万美元）和329.6万加元（244.6万美元）[30] - 2024年上半年授予的股票期权加权平均公允价值为每份2.08加元，基于授予日股价3.12加元、预期寿命5年、无风险利率3.54%、预期波动率80.75%、预期股息为零等假设[40] - 2024年上半年授予股票期权410.75万份，行权价加权平均为3.12加元；2023年授予208.8548万份，行权价加权平均为5.51加元[41] - 2024年第二季度勘探与评估费用为184.3万加元，2023年同期为274万加元；2024年上半年为2206.6万加元，2023年同期为438.7万加元[43] - 2024年1月31日，公司以1860万加元（620.821万股，每股3加元）收购Lac Guéret矿权资产，后续商业生产开始时还需支付500万加元[43] - 2024年第二季度电池材料厂项目费用为895.1万加元，2023年同期为516.5万加元；2024年上半年为1676.5万加元，2023年同期为989.8万加元[44] - 2024年第二季度一般及行政费用为683.5万加元，2023年同期为573.7万加元；2024年上半年为1301.8万加元，2023年同期为1264.6万加元[45] - 2024年第二季度净财务成本（收入）为 - 664.7万加元，2023年同期为 - 1500.6万加元；2024年上半年为 - 872.9万加元，2023年同期为 - 324.9万加元[46] - 2024年上半年关键管理人员薪酬中员工福利费用为112万加元，2023年同期为125万加元[49] - 2024年上半年关键管理人员薪酬中股份支付为185.6万加元，2023年同期为42.5万加元[49] 会计处理原则 - 公司在确定矿产资源开采的技术可行性和商业可行性之前，勘探和评估支出在发生时计入综合亏损表[13] 利息支付方式 - 2024年第二季度，公司选择用172,048股普通股支付利息，价格为每股1.89美元[30]