公司成立与SPAC业务相关事务 - 2021年3月9日成立空白支票公司用于业务合并相关事务[77] - 2024年1月24日SEC通过新规则影响SPAC业务合并交易[77] 公司章程修改与股东投票相关情况 - 2023年3月24日股东投票修改公司章程延长终止日期相关情况及赎回股份情况[78][80] - 2024年3月28日股东投票再次修改公司章程延长终止日期相关情况及赎回股份情况[80] 公司股票交易相关情况 - 2024年4月29日收到纽交所退市通知因未满足市值标准[81] - 2024年5月23日开始在OTCQX交易其A类普通股[81] 业务合并协议相关情况 - 2024年1月17日公司签订业务合并协议相关情况[82] - 合并前相关重组交易情况包括资产转移等[83] - 合并时相关股份转换及取消情况[84] - 为交易准备注册声明/代理声明相关情况[85] - 公司与PubCo等各方在业务合并协议中有惯常的陈述、保证和契约,相关陈述和保证在交易完成后失效,契约除特定条款外也在交易完成后失效[86] - 各方在业务合并协议生效日到合并完成或协议终止之前不得进行某些与替代交易相关的行为[87] - 业务合并协议的完成有多项共同条件,包括无法律限制、注册声明/代理声明生效、股东投票通过等[88] - PubCo、IndiaCo、Hunch Mobility和Merger Sub完成交易的条件包括完成投资者认购协议相关交易等[88] - 公司完成交易的条件包括无重大不利影响、完成预关闭重组等[89] - 业务组合协议可在2024年6月28日前因多种情况终止,后将终止日期延长至2024年9月28日,又延长至2024年12月27日[90] 公司融资相关情况 - PubCo发行总额300万美元的可转换票据,分三期发行,年利率10%,收益用于印度公司运营和飞机购置等[90] - 可转换票据未付本金在特定日期前到期应付,逾期利率为17%[91] - 投资者认购协议中投资者将以每股10美元认购70万份DSAQ优先股,总收益700万美元[92] - Hunch认购协议中QRSP将以每股10美元认购30万份PubCo优先股,总收益300万美元[93] 公司财务状况(运营与收支) - 截至2024年9月30日运营银行账户有8988美元 工作资本赤字为14135149美元[97] - 截至2024年9月30日未开始任何运营 未产生运营收入[102] - 2024年9月30日止三个月净收入2770817美元 九个月净亏损2266696美元[102] - 2023年9月30日止三个月净收入14315美元 九个月净收入444533美元[102] - 2024年9月30日止三个月行政服务费30000美元 2023年同期90000美元[103] - 截至2024年9月30日无长期债务等义务[103] 公司税务相关情况 - 2024年和2023年12月31日分别确认2150457美元股票赎回应付消费税[101] - 若无法全额支付消费税义务 将面临每年10%利息和每月5%的少付罚款[101] 公司清算与其他规定 - 若2024年11月28日前未完成首次业务合并 将被强制清算[98] - 公司维持多数现金及现金等价物在美及跨国金融机构账户 部分存款超保险限额[100] 公司证券相关权益情况 - 公开发行前私募发行的创始人股份等持有者有注册权可要求公司注册出售其持有的公司证券最多三次不含短期需求[104] - 承销商有权在公司首次业务合并完成时获得公开发行总收益3.5%或805万美元的递延承销折扣[105] 公司财务报表相关情况 - 公司按照美国公认会计原则编制未经审计的简明财务报表编制需进行影响资产负债等金额的估计和假设[106] - 公司管理层会持续审查会计政策等以确保财务报表符合GAAP但判断存在不确定性实际结果可能与估计不同[106] - 认股权证负债和营运资金贷款转换期权被分类为负债需在每个资产负债表日重新计量[106] - 私募认股权证和营运资金贷款转换期权的公允价值需要管理层大量估计偏差可能导致财务结果重大差异[106] - 公司作为小型报告公司无需按交易法12b - 2规则提供市场风险的定量和定性披露[107]
Direct Selling Acquisition (DSAQ) - 2024 Q3 - Quarterly Report