公司融资与资金情况 - 公司于2021年9月7日完成首次公开募股（IPO），发行2400万股，总收益2.4亿美元，发行成本约1750万美元[195] - 同时完成私募配售870万股认股权证，收益870万美元[195] - IPO和私募配售净收益的2.412亿美元存入信托账户[196] - 2023年3月2日至12月5日，公司从信托账户提取2,497,248.57美元用于支付税款等，相关费用已偿还[214] - 2024年5月9日，公司与赞助商签订资本贡献协议，赞助商3月存入信托账户的1,085,644.32美元视为对公司的资本贡献[225] - 截至2024年9月30日，公司运营银行账户有11810美元，营运资金赤字为5274211美元[237] 业务合并相关 - 若2023年12月7日前无法完成业务合并，可能会有一系列后续操作，包括赎回公众股份等[198] - 2023年4月3日与Avila达成业务合并协议，后于8月10日终止，Avila将支付30万美元部分补偿费用[202][203] - 2023年8月30日与Polar达成协议，Polar将为赞助商提供资金，赞助商再贷款给公司，9月Polar为赞助商提供15万美元，赞助商再贷款给公司[206] - 公司于2023年10月29日召开股东大会，批准了一系列交易，包括与Alpha Modus的合并等，同时有426,135股被赎回[210] - 公司需在2024年12月7日前完成业务合并，否则将面临强制清算和解散[242] 公司与关联方资金往来 - 2023年8月17日，公司向保荐人发行480000美元无担保本票，后于2023年11月6日撤销该协议[239] - 2023年8月30日，公司、保荐人和Polar签订协议，Polar为保荐人提供资金，保荐人再贷款给公司，截至2024年9月30日和2023年12月31日，分别有975000美元和600000美元未偿还给Polar[240] - 2024年7月25日，公司向关联方发行35000美元无担保本票，截至2024年9月30日，该本票有35000美元未偿还[241] - 2023年7月20日和8月7日，Gary先生从公司运营账户向赞助商转账，后赞助商于2023年10月10日至11月2日归还891,000美元[215] 公司人事变动 - 2024年4月21日，Gary先生被免去公司首席执行官和首席财务官职务，任命为助理财务经理，同时有一系列人事变动[216] 公司协议签订与调整 - 2024年5月15日，公司、赞助商和Polar签订订阅协议修正案，Polar的预付款从1,000,000美元降至975,000美元[226] - 2024年6月20日，公司与Odeon和Cantor分别签订协议，涉及发行股票和费用调整等事项[228] - 2024年6月21日，IAC、Alpha Modus和Merger Sub对AM BCA进行修订，规定Alpha Modus相关股票交换规则等[231] 公司面临的风险 - 2024年9月27日，公司收到纳斯达克通知，因未在规定时间内完成业务合并，其证券面临退市风险，公司已上诉并等待结果[235] 公司税务情况 - 公司因报告期内股票赎回，按1%计算，记录了2402516美元的消费税负债[250] - 2024年第二季度，美国国税局发布了消费税相关的最终法规，公司需在2024年10月31日或之前为2023年1月1日至2023年12月31日期间产生的任何负债提交纳税申报表并汇款[252] 公司财务状况（季度/年度） - 截至2024年9月30日的三个月，公司净亏损约23.6万美元，包括衍生负债公允价值变动损失约22.8万美元、一般及管理费用约10.5万美元、特许经营税费用约2.1万美元、所得税费用约1.2万美元，部分被一般及管理费用 - 关联方约5.3万美元（扣除没收成本后）以及信托账户中投资收益约7.7万美元所抵消[258] - 截至2024年9月30日的九个月，公司净亏损约270万美元，包括衍生负债公允价值变动损失约41.2万美元、一般及管理费用约96万美元、特许经营税费用约7.7万美元、债务折扣利息费用约45.6万美元、股票补偿费用约110.9万美元、所得税费用约5.9万美元，部分被信托账户中投资收益约35.7万美元以及一般及管理费用 - 关联方约5.8万美元所抵消[259] - 截至2023年9月30日的三个月，公司净亏损约22.8万美元，包括一般及管理费用约57.5万美元、一般及管理费用 - 关联方约7.5万美元、特许经营税费用约5万美元、所得税费用约5.2万美元，部分被信托账户中投资约38.4万美元、远期购买协议负债公允价值变动收益约0.8万美元以及衍生负债公允价值变动收益约0.7万美元所抵消[260] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净收入约28.4万美元，包括信托账户中投资收益约290万美元、其他收入约27.3万美元、远期购买协议负债公允价值变动收益约8.6万美元，部分被衍生负债公允价值变动损失约58.9万美元、一般及管理费用约170万美元、一般及管理费用 - 关联方约22.5万美元、特许经营税费用约15万美元、所得税费用约63.7万美元所抵消[261] 承销费用相关 - 承销商在首次公开募股时获得每股0.2美元的承销折扣，总计480万美元，另外在公司完成业务合并时需支付每股0.5美元的递延承销佣金，总计1200万美元，截至2024年9月30日和2023年12月31日，递延承销费用分别有660万美元未支付[263] - 2024年6月20日，公司与Cantor达成协议，Cantor同意在业务合并完成时接受21万股股票，以完全满足原本需支付的300万美元递延承销折扣[265] - 2024年6月20日，公司与Odeon达成协议，Odeon同意在业务合并完成时接受9万股股票，以完全满足原本需支付的100万美元递延承销折扣[267] 公司服务协议费用 - 公司与赞助商签订服务协议，每月支付1万美元，截至2024年9月30日的三个月和九个月分别产生约3万美元和9万美元费用，其中部分被费用减免协议抵消，截至2024年9月30日和203年12月31日，相关应计费用分别为19万美元和16万美元[268] - 公司董事会批准每月向管理团队支付至多1.5万美元，截至2024年9月30日的三个月和九个月分别产生约2.25万美元和9万美元费用，其中部分被Gary先生的递延薪酬没收和费用减免协议抵消，截至2024年9月30日和203年12月31日，相关应计费用分别为13.7万美元和22.5万美元[269]