财务表现 - 公司2024年9月30日的现金余额为471,591美元，较2023年12月31日的232,424美元增长了103%[15] - 2024年9月30日的总资产为17,019,489美元，较2023年12月31日的18,505,916美元下降了8%[15] - 2024年第三季度总收入为1,433,151美元，较2023年同期的974,894美元增长了47%[17] - 2024年第三季度净亏损为1,630,662美元，较2023年同期的1,248,440美元扩大了31%[17] - 2024年前九个月的总收入为4,846,034美元，较2023年同期的1,638,821美元增长了196%[17] - 2024年前九个月的净亏损为5,472,345美元，较2023年同期的6,039,830美元减少了9%[17] - 公司2024年9月30日结束的九个月净亏损为5,472,345美元，相比2023年同期的6,039,830美元有所减少[25] - 公司2024年第三季度净亏损为163万美元，较2023年同期的124.8万美元有所增加[57] - 2024年前九个月净亏损为547.2万美元，较2023年同期的603.9万美元有所减少[57] - 公司2024年前九个月的非现金费用为320万美元，较2023年同期的210万美元有所增加[59] - 公司累计赤字截至2024年9月30日为6350万美元[59] 现金流 - 公司2024年9月30日结束的九个月经营活动产生的净现金流出为2,357,021美元，相比2023年同期的4,040,171美元有所改善[25] - 公司2024年9月30日结束的九个月投资活动产生的净现金流出为29,239美元，相比2023年同期的2,528,169美元大幅减少[25] - 公司2024年9月30日结束的九个月融资活动产生的净现金流入为2,625,427美元，相比2023年同期的7,533,749美元有所下降[25] - 公司2024年9月30日结束的九个月现金及现金等价物增加239,167美元，期末余额为471,591美元[25] 资产与负债 - 2024年9月30日的应收账款为257,051美元，较2023年12月31日的140,550美元增长了83%[15] - 2024年9月30日的库存为241,539美元，较2023年12月31日的264,507美元下降了9%[15] - 2024年9月30日的股东权益为-23,316美元，较2023年12月31日的892,825美元下降了103%[15] - 2024年9月30日，公司库存总额为241,539美元，同比下降8.7%[84] - 2024年9月30日，公司设备净值为415,245美元，同比下降49.8%[85] - 2024年9月30日，公司无形资产总额为9,359,292美元，同比下降6.1%[87] - 2024年9月30日，公司租赁负债总额为2,483,658美元[92] - 2024年9月30日，公司应付票据总额为2,851,601美元，同比增长3.2%[94] 股东权益与股票发行 - 2023年12月31日，公司普通股发行总额为2,492,531美元，累计赤字为57,818,145美元[20] - 2024年3月31日，公司普通股发行总额为2,618,031美元，累计赤字为59,414,658美元[20] - 2024年6月30日，公司普通股发行总额为3,864,072美元，累计赤字为61,910,463美元[21] - 2024年9月30日，公司普通股发行总额为3,906,072美元，累计赤字为63,541,125美元[21] - 2023年12月31日，公司优先股发行总额为6,000,000美元[20] - 2024年3月31日，公司优先股发行总额为6,000,000美元[20] - 2024年6月30日，公司优先股发行总额为6,000,000美元[21] - 2024年9月30日，公司优先股发行总额为6,000,000美元[21] - 2023年6月28日，公司董事会批准了1:20的反向股票分割，并将授权普通股从1.25亿股减少至625万股[134] - 2023年10月13日，公司股东批准将授权普通股从625万股增加至5000万股[135] - 2023年11月20日，公司发行了100万股A系列优先股，每股面值为5美元，可转换为普通股，转换价格为每股2.20美元[136][137] - 2024年1月4日，公司与Legacy NAYA完成了10万股A系列优先股的首次交割，总收益为50万美元[145] - 2024年第二季度，公司与Legacy NAYA完成了201,280股A系列优先股的交割，总收益为1,006,400美元[146] - 公司在2023年3月的注册直接发行中，发行了69,000股普通股和115,000股预融资认股权证，筹集了约300万美元的毛收入[164] - 2023年8月的公开发行中，公司发行了1,580,000股普通股和3,160,000股认股权证，筹集了约450万美元的毛收入[167] - 公司在2023年8月的发行中，使用215万美元支付WFI收购的首期款项，100万美元支付Armistice修正费，139,849美元用于偿还2月债券[167] - 2024年3月，公司与Triton Funds LP达成协议，计划出售最多1,000,000股普通股，筹集最多850,000美元[171] - 2024年4月，公司向Triton出售了75,000股普通股，净收益为10,131美元[175] - 2024年4月，公司再次向Triton出售了185,000股普通股，净收益为155,000美元[176] - 2024年前九个月，公司向顾问发行了236,655股普通股，公允价值为239,743美元[177] - 2024年4月，公司通过行使2023年8月的认股权证发行了807,000股普通股，净收益为971,012美元[179] - 2024年4月，公司因转换2023年第一季度可转换票据发行了109,886股普通股，公允价值为197,033美元[180] - 2024年1月，公司向Legacy NAYA发行了100,000股A系列优先股，筹集了500,000美元[178] - 截至2023年12月31日，公司未行使的股票期权数量为106,753股，加权平均行权价格为41.90美元[185] - 截至2024年9月30日，公司未行使的股票期权数量为97,992股，加权平均行权价格为35.20美元[185] - 截至2024年9月30日，公司可行使的股票期权数量为91,821股，加权平均行权价格为50.61美元[185] - 2023年12月31日，公司未行使的认股权证数量为3,488,620份，加权平均行权价格为3.95美元[190] - 2024年9月30日，公司未行使的认股权证数量为4,126,432份，加权平均行权价格为1.79美元[190] - 2024年4月17日，公司将2023年8月发行的认股权证行权价格从2.85美元降至1.20美元，并确认了250,635美元的股息[200] - 2024年4月，公司通过行使2023年8月发行的认股权证发行了807,000股普通股，募集资金968,400美元[201] - 2024年3月27日，公司向Triton发行了1,000,000份认股权证，行权价格为2.00美元，并确认了971,012美元的股票补偿费用[202] - 2024年4月5日，公司与FirstFire达成协议，发行了229,167份认股权证，行权价格为1.20美元，以及500,000份认股权证，行权价格为0.01美元[203] 投资与合资企业 - 公司2024年前九个月在乔治亚合资企业中投资90万美元，并记录了10万美元的净亏损[73] - 公司2024年前九个月在阿拉巴马合资企业中投资130万美元，并记录了1.9万美元的净亏损[76] - 公司2023年第四季度对墨西哥合资企业投资进行了9万美元的减值，该合资企业已停止运营[79] - 公司在未合并VIE中的总投资为771,826美元，截至2023年12月31日的估值为916,248美元[81] - 2024年9月30日，公司从HRCFG INVO, LLC的投资中亏损27,372美元，而2023年同期盈利14,993美元[81] - 2024年9月30日，公司未合并VIE的合并营业收入为268,082美元，同比下降33.8%[81] - 2024年9月30日，公司未合并VIE的净亏损为54,744美元，较2023年同期扩大38.6%[81] - 公司向未合并VIE销售INVOcell，2024年9月30日的收入为7,500美元，同比下降28.6%[83] 融资与债务 - 公司于2022年第四季度通过发行即期本票筹集了20万美元，其中10万美元来自首席执行官，10万美元来自首席财务官控制的实体，年利率为10%[98] - 2023年1月和3月，公司发行了41万美元的可转换票据，其中31万美元为现金，10万美元为2022年第四季度即期本票的转换，转换价格为10美元和12美元，并附带5年期认股权证[101] - 2023年2月，公司与投资者签订了50万美元的可转换债券协议，附带12,500股认股权证，行使价格为每股15美元[108] - 2023年7月，公司与Cedar Advance LLC签订了54.375万美元的应收账款购买协议，实际收到35.625万美元，每周支付19,419.64美元[116] - 2023年9月，公司与Decathlon Alpha V LP签订了150万美元的贷款协议，贷款期限至2028年6月29日，利息根据还款时间从35%到100%不等[121] - 2024年2月，公司与买方签订了34.4925万美元的未来应收账款购买协议，实际收到22.5万美元，每周支付13,797美元[123] - 2024年4月，公司与FirstFire Global Opportunities Fund, LLC签订了27.5万美元的可转换票据协议，附带229,167股认股权证，行使价格为每股1.20美元[125] - 截至2024年9月30日，公司已完全摊销了所有即期本票和可转换票据的债务折扣[99][102][109] - 2024年第二季度，公司将17.5万美元的票据和22,033美元的利息转换为109,886股普通股[107] - 截至2024年9月30日，公司已完全偿还了与Cedar Advance LLC和未来应收账款购买协议相关的债务[117][123] - 公司在2022年第四季度向关联方JAG发行了总额为55万美元的即期本票，购买价格为50万美元，年利率为10%[129] - 2023年7月10日，公司向JAG额外发行了11万美元的即期本票，购买价格为10万美元[129] - 2022年第四季度，公司向首席执行官和首席财务官控制的实体发行了总额为22万美元的即期本票，购买价格为20万美元，年利率为10%[131] - 截至2024年9月30日，公司因这些即期本票产生的利息为60,889美元，未偿还余额（包括本金和应计利息）为1,024,341美元[132] - 截至2024年9月30日，公司欠关联方的应付账款总额为268,337美元，主要为未支付的员工费用报销和董事会费用[133] 业务战略与发展 - 公司专注于肿瘤学、自身免疫疾病和生育领域的突破性治疗，采用中心辐射模式进行资产收购、开发和合作[27] - 公司计划在未来12个月内扩展威斯康星生育研究所并寻求额外的IVF诊所收购[61] - 公司于2023年8月10日以1000万美元收购威斯康星生育研究所，其中250万美元在交割日支付，剩余750万美元分三期支付[63] - 公司与NAYA Therapeutics, Inc.于2023年10月22日签署了合并协议，并于2023年10月25日修订[210] - 合并后，NAYA Therapeutics, Inc.将成为公司的全资子公司[211] - 合并后，NAYA Therapeutics, Inc.的每股A类普通股将转换为7.33333股公司新指定的B类普通股，总计约18,150,000股[212] - 合并完成后，NAYA Therapeutics, Inc.的现任董事长兼首席执行官Daniel Teper博士将担任公司的董事长兼首席执行官[213] - 合并后，公司董事会将由至少9名董事组成，其中1名为公司现任首席执行官Steven Shum，8名由NAYA Therapeutics, Inc.提名，其中7名为独立董事[213] 会计与财务报告 - 公司采用权益法核算对未合并附属公司的投资，并定期评估这些投资是否存在减值[37] - 公司采用ASC 606标准确认收入，通常在INVOcell产品发货时确认收入，并在INVO中心提供服务时确认临床和实验室服务收入[54] - 公司2024年9月30日结束的九个月未记录长期资产减值[43] - 公司2024年9月30日结束的九个月现金余额超过联邦存款保险公司（FDIC）的保险限额[47] - 2024年第三季度和九个月的所得税费用分别为29,259美元和31,095美元，而2023年同期分别为1,886美元和4,751美元[206] - 2024年全年预计有效所得税率为0%，截至2024年9月30日的九个月有效所得税率也为0%[206]