公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司总资产分别为47,934千美元和71,712千美元[12] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司总负债分别为67,568千美元和56,961千美元[12] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司股东权益分别为 - 19,634千美元和14,751千美元[12] - 2024年前九个月持续经营业务净亏损14,827千美元，2023年同期为6,279千美元[26] - 2024年前九个月经营活动净现金使用量为11,115千美元，2023年同期为24,119千美元[26] - 2024年前九个月投资活动净现金使用量为145千美元，2023年同期为提供1,436千美元[26] - 2024年前九个月融资活动净现金提供量为136千美元，2023年同期为24,958千美元[26] - 2024年前九个月现金及受限现金期末余额为5,599千美元，2023年同期为10,154千美元[26] - 2024年前九个月公司净亏损3870万美元，负营运资金2260万美元，累计亏损1.024亿美元，经营活动净现金使用量为1110万美元[33] - 公司受限现金在2024年9月30日为180万美元，2023年12月31日为220万美元[46] - 2024年前九个月和三季度公司坏账费用为零，2023年前九个月和三季度分别为10.6万美元和5.1万美元[50] - 2024年前九个月公司内部软件开发成本资本化金额为零，2023年全年为24.1万美元[54] - 2024年前九个月和2023年全年公司网站开发成本资本化金额分别为14.2万美元和32.3万美元[55] - 2024年和2023年三季度公司网站开发成本摊销费用分别为2.6万美元和4.4万美元，前九个月分别为7.7万美元和8.6万美元[55] - 2024年7月23日公司收到远期购买协议终止通知，该协议公允价值从2023年12月31日的298.2万美元变为2024年9月30日的零[61][62] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，合同负债总额分别为1180万美元和280万美元[72] - 2024年和2023年前九个月无形资产和商誉均未确认减值损失[85][88] - 2024年和2023年第三季度广告费用分别为23.6万美元和80.6万美元，前九个月分别为340万美元和140万美元[91] - 2024年第三季度和前三季度，终止经营业务亏损分别为309.8万美元和2391.7万美元，2023年同期分别为926.3万美元和2292.4万美元[103] - 2024年9月30日，终止经营业务相关资产为196.2万美元，负债为1707.3万美元；2023年12月31日，相关资产为563.9万美元，负债为1467.7万美元[103] - 2024年和2023年第三季度无形资产摊销费用均为1.5万美元，前三季度均为4.5万美元[105] - 截至2024年9月30日，预计未来无形资产摊销费用2024年为1.4万美元，2025年为6万美元，2026年为6万美元，2027年为1.1万美元[106] - 2024年前三季度，公司因远期购买协议公允价值变动确认损失300万美元[114] - 2024年9月30日，固定资产净值为79.6万美元，2023年12月31日为84.6万美元[116] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司为四架湾流G280飞机收购分别支付4800万美元和3900万美元[119] - 2024年前九个月，公司通过SAC Leasing G280信贷额度额外支付900万美元，2023年同期支付1800万美元[121] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司对Volato 158 LLC的权益法投资分别为0和15.4万美元，成员权益均为3.125%[124] - 2024年10月公司将Volato 158 LLC的权益出售给flyExclusive，2024年第三季度和前九个月分别记录权益法投资损失16.2万美元和15.4万美元[126] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，与关联方的即期票据分别为0和100万美元，2024年4月1日已全额支付[132] - 截至2024年9月30日，SAC Leasing G280 LLC信贷额度净额为2819.3万美元，2023年12月31日为2737.4万美元[134] - 公司有效税率在2024年和2023年截至9月30日的三个月和九个月均为0%，与联邦法定税率21%不同，主要因2024年9月30日递延资产估值备抵的变化[157] - 基于股份的薪酬费用在2024年和2023年截至9月30日的三个月分别为负19.9万美元和4万美元，九个月分别为6.9万美元和6.3万美元[169] - 飞机租赁可变租赁成本在2024年和2023年截至9月30日的三个月分别为190万美元和660万美元，九个月分别为770万美元和1200万美元[186] - 2024年和2023年截至9月30日的三个月，短期租赁成本分别为2.1万美元和1.6万美元；九个月分别为5.7万美元和5.4万美元[188] - 2024年截至9月30日的三个月，总营收4030万美元，较去年同期增加3660万美元，增幅1002%，主要因飞机销售增加3820万美元[199] - 2024年截至9月30日的三个月，持续经营业务收入190万美元，较去年同期亏损180万美元变动370万美元，主要因本季度飞机销售[199] - 2024年截至9月30日的三个月，调整后息税折旧摊销前利润为320万美元，去年同期为负170万美元[199] - 2024年截至9月30日的九个月，总营收4490万美元，较去年同期增加2890万美元，增幅182%，因飞机销售增加3240万美元[200] - 2024年截至9月30日的九个月，持续经营业务亏损640万美元，较去年同期亏损减少190万美元，主要因飞机销售增加3240万美元[200] - 2024年截至9月30日的九个月，调整后息税折旧摊销前利润为负470万美元，去年同期为负420万美元[200] 公司收入与亏损情况 - 2024年第三季度和2023年同期，公司收入分别为40,269千美元和3,654千美元[17] - 2024年前九个月和2023年同期，公司收入分别为44,866千美元和15,933千美元[17] - 2024年第三季度和2023年同期，公司净亏损分别为4,435千美元和11,825千美元[17] - 2024年前九个月和2023年同期，公司净亏损分别为38,744千美元和29,203千美元[17] - 2024年第三季度和2023年同期，基本和摊薄后每股净亏损分别为0.15美元和0.71美元[17] - 2024年前九个月和2023年同期，基本和摊薄后每股净亏损分别为1.32美元和2.22美元[17] A类普通股与股东权益情况 - 截至2022年12月31日，A类普通股数量为11,268,877股，股东权益（赤字）为 - 5,669千美元[19] - 截至2023年12月31日，A类普通股数量为28,043,449股，股东权益为14,751千美元[19] - 截至2024年9月30日，A类普通股数量为29,534,339股，股东权益（赤字）为 - 19,634千美元[19] 公司业务交易与战略调整 - 2023年12月1日公司完成业务合并交易，名称由“PROOF Acquisition Corp I”变更为“Volato Group, Inc.”[30] - 2024年9月公司宣布与flyExclusive达成协议，将机队运营过渡给对方[32] - 2023年3月3日公司出售Fly Dreams业务，售价55万美元，确认收益38.7万美元[42] - 2023年12月1日完成业务合并，采用反向资本重组会计处理，Legacy Volato普通股股东按1.01508的换股比例获得Volato Group, Inc.普通股[99][101] - 2024年9月宣布将机队运营过渡给flyExclusive，预计带来成本节约并专注高增长领域[102] - 与业务合并相关，公司需向金融机构支付425万美元成功费，2024年1月已发行股票和认股权证全额结算[109][110] - 2023年公司因远期购买协议支付1890万美元，收回240万美元，确认公允价值变动损失1340万美元[113] - 2023年5月公司与本田飞机签订23架HondaJet HA - 420飞机购买协议，总价1.611亿美元，2024年9月协议终止，公司注销100万美元存款[123] - 2024年7月公司获得TVT Capital Sources LLC 400万美元定期贷款，净收益380万美元用于运营，年利率165%，2025年1月28日到期[144] - 2024年8月30日公司解雇230名员工，被起诉违反《工人调整和再培训通知法》[191] - 2024年11月4日公司与SHC达成和解协议，SHC将购买约470万美元未偿应付款项，公司将按协议发行10万股自由交易股票[194] 公司各业务线收入明细 - 2024年和2023年第三季度及前九个月的收入明细：2024年第三季度飞机销售3815万美元、飞机管理收入180.3万美元、订阅收入31.6万美元，总计4026.9万美元；2023年第三季度飞机销售无、飞机管理收入364.6万美元、订阅收入8万美元，总计365.4万美元；2024年前九个月飞机销售3815万美元、飞机管理收入617.1万美元、订阅收入54.5万美元，总计4486.6万美元；2023年前九个月飞机销售571万美元、飞机管理收入1021.5万美元、订阅收入8万美元，总计1593.3万美元[73] 公司股权与股份相关情况 - 截至2024年9月30日，公司有1607534份未行使的股票期权和1238873份受限股票单位，可购买同等数量的普通股；还有29026000份未行使的认股权证，可购买同等数量的普通股，加权平均行权价为11.50美元[82] - 截至2024年9月30日，Liotta Family Office, LLC持有公司1859288股普通股，占已发行和流通普通股的6.3%[147] - 公司授权发行股份从8.1亿股增至20.1亿股，其中普通股从8亿股增至20亿股，优先股为100万股[158] - 2023年股票激励计划预留560.869万股普通股用于发行奖励，截至2024年9月30日有312.8555万股可供发行[162] - 截至2024年9月30日，股票期权情况为：流通160.7534万股，行权价0.38美元；可行权132.5404万股，行权价0.28美元[163] - 2024年6月公司发行基于时间和业绩的受限股单位，截至9月30日流通123.8873万股，授予日公允价值0.75美元[166][167] - 截至2024年9月30日，有1380万份公开认股权证和1522.6万份私募认股权证发行并流通[170] 公司飞机采购与交付情况 - 2024年第三季度交付首架湾流G280，剩余三架预计2025财年交付，截至2024年9月30日，剩余三架飞机存款为3600万美元[118][121] - 2023年5月公司签订购买23架本田喷气式飞机协议，总价1.611亿美元，已交付并出售2架，2024年9月协议终止，公司记录100万美元剩余存款费用[175] - 公司与湾流宇航签订购买4架湾流G280飞机协议，总价7900万美元，2024年9月交付1架，收到1200万美元存款，未来最低付款2325万美元[177][178][179] 公司上市相关情况 - 公司需在2025年12月18日前重新符合纽约证券交易所美国有限责任公司的上市标准，否则可能被摘牌[37] 公司会计政策与核算方法 - 公司主要通过飞机销售和飞机管理服务产生收入，飞机销售在交付时确认收入，飞机管理合同提供固定月管理费和按预定利润率报销运营费用，通常要求提前两个月存入预估费用[68][70] - 公司根据ASC 606准则，在有权收取已转移给客户的商品或服务的对价时确认合同资产，在有义务转移已收到对价的商品或服务时确认合同负债[71] - 公司采用公允价值法核算基于股权的薪酬，使用Black - Scholes定价模型估计基于服务归属的股权支付奖励的公允价值，使用蒙特卡罗估值模拟估计基于绩效市场条件的股权支付奖励的公允价值[77] 公司运营细分市场情况 - 公司确定其运营和报告为单一细分市场，即私人航空服务，大部分长期资产位于美国，私人航空服务收入主要来自美国境内航班[89] 公司现金存储情况 - 公司现金存于美国一家主要金融机构，存款由联邦存款保险公司承保，最高保额25万美元，有时公司存款会超过联邦保险限额[83] 公司飞机租赁情况 - 2024年1月起租飞机，租期5