业务合并与终止 - 公司终止与Zacco Holdings的业务合并协议，收到3000万美元的终止费用[189] - 2024年第三季度净利润为3343.5万美元，主要来自业务合并协议终止收入3000万美元[191] - 2024年前三季度净利润为3709.18万美元，主要来自业务合并协议终止收入3000万美元[191] - 2024年9月24日，业务合并终止，剩余的6,037,500美元递延承销费用被撤销[215] - 2023年6月，公司与第三方顾问签订协议，2024年7月15日终止，顾问费用为3,000,000美元，仅在交易完成时支付[218] - 顾问在业务合并未完成时可获得500,000美元的终止费和最高500,000美元的费用报销，初始协议终止时已计入1,195,643美元的费用[219] 财务表现 - 2023年第三季度净亏损为170.72万美元，主要由于认股权证负债公允价值变动损失329.2万美元[192] - 2023年前三季度净亏损为757.62万美元，主要由于认股权证负债公允价值变动损失855.68万美元[192] - 2024年前三季度，公司通过投资活动获得2369.25万美元，主要来自75万美元的延期贡献和2444.25万美元的赎回支付[195] 信托账户与资金管理 - 截至2024年9月30日，信托账户中持有1.0825亿美元，反映出约2440万美元的赎回[198] - 公司计划使用信托账户中的大部分资金（包括利息收入）完成首次业务合并[199] - 截至2024年9月30日，公司拥有1063.36万美元的信托账户外资金，用于识别和评估目标企业[200] - IPO和私募配售的净收益，包括信托账户中的金额，投资于美国政府国债或符合条件的货币市场基金，期限不超过185天[228] - 2023年12月14日前，信托账户中的资金仅投资于美国政府国债或符合条件的货币市场基金，期限不超过185天[229] - 为避免被视为未注册的投资公司，公司在IPO注册声明生效后的24个月内，指示清算信托账户中的美国政府国债或货币市场基金，并将所有资金存入计息账户[229] - 2023年12月14日，公司与Continental修订了信托协议，允许将信托账户中的资金投资于计息账户[229] - 由于这些投资的短期性质，公司认为没有相关的重大利率风险[230] 贷款与负债 - 公司已从赞助商及其附属公司获得总计913.49万美元的贷款，用于提供额外营运资金和信托账户的延期贡献[193] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，贷款总额分别为6,900,000美元和4,750,000美元[204] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，递延承销费用分别为0美元和12,075,000美元[216] - 2024年6月10日，一名承销商辞职并放弃费用，公司因此撤销了6,037,500美元的负债[215] - 2023年4月，公司与IPO承销商签订了两份协议，其中一份于2024年6月10日终止，另一份的3.0%的配售费用和4,000,000美元的交易费用被放弃[217] 股东与赎回 - 在2024年5月21日的特别股东大会上，2,159,610股A类普通股被赎回，赎回金额约为2440万美元[205] 流动性需求与费用 - 公司预计在业务合并期间的主要流动性需求包括法律、会计、尽职调查、旅行和其他相关费用，以及一般营运资金[206] 会计估计与风险管理 - 公司考虑的关键会计估计包括认股权证和可转换本票的公允价值[222] - 截至2024年9月30日，公司未面临任何重大市场或利率风险[228] - 自成立以来，公司未进行任何对冲活动，并不预期对所面临的市场风险进行对冲[232]