公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为1000万港元，较2023年同期的1.01亿港元减少9110万港元[3][7] - 公司拥有人应占本期亏损为5.043亿港元，较2023年同期的1.61亿港元增加3.433亿港元[3][10] - 每股基本亏损为56仙，较2023年同期的18仙增加38仙[3] - 每股资产净值为2.7港元，较2023年的3.7港元减少1港元[3] - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为9,697千港元，较2023年同期的100,848千港元大幅下降[53] - 2024年同期物业收入毛利为 - 82,533千港元，而2023年为1,062千港元[53] - 2024年贷款融资利息收益为5,066千港元，低于2023年的5,710千港元[53] - 2024年本期亏损为 - 529,680千港元，2023年为 - 184,004千港元[53] - 2024年每股基本及摊薄亏损均为 - 0.56港元，2023年为 - 0.18港元[53] - 2024年9月30日非流动资产为2,551,016千港元，较2024年3月31日的3,194,076千港元有所减少[58] - 2024年9月30日流动资产为1,552,002千港元，略低于2024年3月31日的1,555,821千港元[58] - 2024年9月30日流动负债为1,307,353千港元，较2024年3月31日的1,355,457千港元有所降低[58] - 2024年9月30日流动净资产为244,649千港元，高于2024年3月31日的200,364千港元[58] - 截至2024年9月30日止六个月公司亏损5.2968亿港元，经营流出净额5857.3万港元[63] - 截至2024年9月30日，公司银行及其他借贷总额为11.82891亿港元，其中9.82891亿港元须于十二个月内结付，现金及现金等价物为1722.2万港元[63] - 截至2024年9月30日止六个月，集团总计分部收益为9,697千港元，较2023年同期的100,848千港元下降约90.4%；除税前亏损为529,637千港元，较2023年同期的183,939千港元扩大约188%[73][75] - 2024年上半年财务费用为65,870千港元，较2023年同期的36,599千港元增加约79.9%[77] - 2024年上半年税项为43千港元，2023年同期为65千港元[77] - 2024年每股基本及摊薄亏损计算中，本公司拥有人应占本期亏损为 - 504,298千港元，加权平均普通股数目为907,198,410股；2023年分别为 - 161,039千港元和910,677,426股[82] 物业业务线数据关键指标变化 - 物业收入及酒店收益为4.14亿港元，较2023年同期的4.25亿港元减少1100万港元[3] - 物业本期分部亏损为2.293亿港元，较2023年同期的1.031亿港元增加1.262亿港元[13] - 澳门金峰名铸项目对公司贡献减少至3300万港元（2023年9月30日：4300万港元）[14] - 本期商业物业存货减值亏损为8500万港元（2023年9月30日：无），投资物业公平值减少4500万港元（2023年9月30日：3500万港元），物业、机械及设备减值亏损为1150万港元（2023年9月30日：无），应占合营公司商业物业公平值减少4390万港元（2023年9月30日：6080万港元）[10] - 公司持有北京珀麗20%股權，截至2024年3月31日確認權益全額減值虧損1.362億港元，2024年9月30日權益賬面價值維持為零[21][27] - 位於中國的北京珀麗土地可能被收回、缺乏重建資源、與主要股東有問題，導致價值降低[22][23][26] - 公司已對北京珀麗提起法律訴訟，要求提供法定文件及會計記錄，程序待立案[26] - 2024年上半年确认费用的存货成本（包括物业存货减值亏损）为84,951千港元，2023年同期无此项[80] - 2024年上半年物业、机械及设备折旧为7,890千港元，较2023年同期的12,334千港元下降约36.0%[80] - 2024年上半年物业、机械及设备的减值亏损（包括行政及一般费用）为11,525千港元，2023年同期无此项[80] - 2024年上半年出售物业、机械及设备的亏损为276千港元，2023年同期为12千港元[80] - 集团于北京珀丽权益截至2024年3月31日确认全额减值1.36223亿港元，账面价值减至零[85] 酒店及消閒业务线数据关键指标变化 - 酒店及消閒分部本期虧損2.256億港元，2023年9月30日虧損1210萬港元，主要因出售合營公司股權虧損2.204億港元[20] 证券投资业务线数据关键指标变化 - 證券投資本期虧損1580萬港元，2023年9月30日虧損1680萬港元，2024年9月30日股權及基金投資總值4400萬港元，67%為美元非上市證券及基金，33%為港幣上市證券[34] 融资业务线数据关键指标变化 - 融資方面，2024年9月30日其他應收貸款1.146億港元，2024年3月31日為1.21億港元；本期虧損230萬港元，2023年9月30日溢利460萬港元[36] - 2024年9月30日銀行及其他借貸總額11.829億港元，扣除現金及現金等價物1720萬港元後，淨資產負債比率為0.47，2024年3月31日為0.46[37] - 銀行借貸9.35億港元按浮動利率計息，其他借貸2.477億港元按固定利率計息[37] - 融資分部利息收入本期為510萬港元，2023年9月30日為570萬港元；應收貸款預期信貸虧損撥備本期為740萬港元，2023年9月30日為100萬港元[36] - 2024年9月30日，集团借贷总额11.829亿港元，其中9.829亿港元将在未来十二个月到期偿还，3.96亿港元已逾期[38][39] - 2024年9月30日，集团现金及现金等价物为1720万港元[39] - 2024年9月30日，银行授予集团的一般信贷融资以投资物业等共约23.145亿港元资产作抵押[47] - 2024年9月30日，集团就合营公司和联营公司银行融资提供担保，最高负债金额分别为9110万港元、2.255亿港元和2.425亿港元[48] - 2024年上半年银行利息收入为 - 392千港元，2023年同期为 - 833千港元；其他利息收入为 - 10,172千港元，2023年同期为 - 9,669千港元[80] 资产出售相关情况 - 8月公司出售Bayshore Ventures JV Ltd.50%股权，导致出售合营公司权益亏损2.204亿港元，但缓解了持续经营问题和即时现金责任压力，减轻了再融资风险，该公司有一笔1.75亿加币银行贷款，公司担保金额为8750万加币（约5.05亿港元）[8] - 期末后公司出售Alberni相关项目10%股权及贷款等，变现部分投资并取回资源偿债[9] - 2024年8月28日，集团出售一间合营公司50%权益，代价1850万加币（约1.068亿港元），已带来约3460万港元现金流入，将收取余下约7220万港元[41] - 2024年10月31日，集团出售合营公司10%权益及应收款项，总代价536万加币（约3060万港元），带来约3060万港元现金流入[42][49] - 2024年10月31日，集团出售合营公司权益及应收款项，预计产生亏损约1.088亿港元[49] - 2024年8月28日，公司出售一间合营公司50%权益，代价约1.068亿港元，已带来约3460万港元现金流入，将收取余下约7220万港元[64] - 2024年10月31日，公司出售合营公司10%权益及若干应收款项，代价约3060万港元，已带来等额现金流入[64] - 截至2024年9月30日止六个月，集团出售Bayshore Ventures JV Ltd. 50%股权，账面总额加币5086.4万元（相当于港币2.93586亿元），应收款项加币37.6万元（相当于港币216.9万元），代价加币1850万元（相当于港币1.06781亿元），交易亏损2918.2万港元重新分类至损益，出售权益亏损2.20408亿港元[88] 公司经营与应对措施 - 公司预期全球物业市场持续存在不确定性，将采取审慎态度应对业务挑战[51] - 公司采取出售物业/合营公司/联营公司、寻求再融资、控制行政及经营成本等措施改善财务状况[63][65][67][68] - 公司能否持续经营取决于成功出售特定物业及投资、完成再融资、实行成本控制等因素[69] 财务报表相关情况 - 简明综合财务报表按历史成本法编制，除投资物业及若干金融工具按公平值计量（倘适用）[70] - 截至2024年9月30日止六个月的简明综合财务报表会计政策及计算方法与2024年3月31日止年度相同[70] - 本中期期间应用香港财务报告准则修订对公司财务状况、表现及报表披露无重大影响[71] 其他财务指标及事项 - 本期录得未变现汇兑差异溢利2260万港元，计入其他全面收益[46] - 截至公布日期，集团逾期的3.96亿港元借贷中，470万港元已偿还，正与贷款人就再融资磋商[43] - 董事会决定不宣派截至2024年9月30日止六个月的中期股息，2023年同期也无[81] - 贸易应收账款（0至60日）2024年9月30日为1001千港元，2024年3月31日为1811千港元[85] - 于联营公司权益2024年9月30日为933,868千港元，2024年3月31日为908,025千港元[85] - 2024年9月30日集团雇员总数为112名，2024年3月31日为130名[89] - 2024年9月30日公司已发行股份数目为9.0719841亿股，无库存股份[91] 公司治理与信息披露 - 公司本期未遵守《企业管治守则》中“行政总裁”一职从缺及未在年报企业管治报告书中讨论持续经营事宜[94] - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，董事本期遵守规定标准[95] - 公司审核委员会已审阅集团会计原则及惯例、中期业绩，讨论财务申报及内部监控事宜，本期中期业绩未经核数师审核或审阅[96] - 中期业绩公布刊载于联交所网站www.hkexnews.hk及公司网站www.itcproperties.com[98] - 载有上市规则规定资料的公司本期间中期报告将适时寄发予股东，并刊载于联交所及公司网站[98] - 公布日期为2024年11月27日[98] - 执行董事包括张汉杰先生（主席）、陈国強博士（联席副主席）等[98] - 非执行董事为周美华女士[98] - 独立非执行董事包括石礼谦等[98] - 公布中英文版如有歧义，概以英文版为准[98]