首次公开募股（IPO） - 公司于2020年12月21日完成首次公开募股，发行40,000,000单位，每单位10.00美元，总募集资金400,000,000美元，发行成本约22,766,000美元，其中包括14,000,000美元的延期承销佣金[162] - 首次公开募股和私募同时进行，私募向公司发起人发行7,600,000份私募认股权证，每份1.50美元，总募集资金11,400,000美元[163] - 首次公开募股和私募的净收益400,000,000美元（每单位10.00美元）被存入信托账户，仅投资于美国政府证券或货币市场基金，直至完成业务合并或资产分配[164] 业务合并截止日期延长 - 2022年12月20日特别股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2022年12月21日延长至2023年6月21日，股东选择赎回38,808,563股A类普通股，赎回金额总计393,676,799美元，每股约10.14美元[166] - 2023年6月15日特别股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2023年6月21日延长至2024年3月20日，股东选择赎回771,499股A类普通股，赎回金额总计8,085,078美元，每股约10.48美元[168] - 2024年2月29日特别股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2024年3月20日延长至2024年6月30日，股东选择赎回83,349股A类普通股，赎回金额总计911,508美元，每股约10.94美元[172] - 2024年6月24日特别股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2024年6月30日延长至2024年7月31日，股东选择赎回38,647股A类普通股，赎回金额总计约428,962美元，每股约11.10美元[174] 纳斯达克退市风险 - 2023年12月18日，公司收到纳斯达克通知，因未在36个月内完成业务合并，公司证券面临暂停和退市风险[179] - 2024年5月10日，公司收到纳斯达克第二份通知，因不符合最低500,000股公开持有股份要求，公司需在45天内提交恢复合规计划[182] - 公司因未能在IPO注册声明生效后的36个月内完成一项或多项业务合并，于2024年6月21日收到纳斯达克的退市通知[183] - 公司股票于2024年8月14日暂停交易，公司选择不向纳斯达克上诉[185] 业务合并协议 - 公司已与Noventiq Holdings PLC等签署业务合并协议，计划进行合并交易[186] - 公司于2024年7月3日终止了业务合并协议，Noventiq将支付1050万美元给公司[191] 财务状况 - 截至2024年9月30日，公司运营银行账户余额为0美元，营运资本赤字为2813美元[198] - 公司预计将继续产生大量成本以追求业务合并计划[203] - 公司管理层认为可能没有足够的营运资金来满足业务合并的需求[203] - 公司自成立至2024年9月30日的活动主要与公司成立、首次公开发行和寻找业务合并候选者有关[205] - 2024年第三季度，公司报告净收入为4112487美元，主要由于认股权证负债公允价值变动收益3458093美元[206] - 2024年前九个月，公司净亏损477816美元，主要由于运营和成立成本1961391美元[207] - 2023年9月30日止九个月，公司录得净亏损3,109,484美元，主要由于运营和组建成本2,312,947美元，交易成本102,000美元，以及认股权证负债变动损失1,046,666美元，部分被信托账户收益352,129美元抵消[209] 股份转换与发行 - 2023年6月21日，公司发起人将其持有的9,825,000股B类普通股转换为A类普通股，转换后发起人持有9,825,000股A类普通股和1股B类普通股[211] - 2024年9月30日和2023年12月31日，公司分别有10,122,942股和10,244,938股A类普通股已发行和流通（其中297,942股和419,938股受可能赎回限制），以及175,000股B类普通股已发行和流通[211] 承销商协议 - 2024年8月15日，公司、原发起人、新发起人和IPO承销商签订协议，承销商同意在完成业务合并后接受公司一定数量的股份，以替代IPO应付的现金递延佣金[227] - 2022年12月20日，承销商同意不可撤销地放弃10,000,000美元的递延费用，导致递延费用减少至4,000,000美元[225] - 2023年6月23日，公司与承销商同意将递延费用的放弃金额从10,000,000美元减少至7,000,000美元，递延费用减少至7,000,000美元[226] 发起人股份转让与投票权 - 2024年8月15日，原发起人将其持有的5,895,000股A类普通股转让给新发起人[217] - 2024年8月15日，原发起人及其B类股份持有人授予新发起人不可撤销的投票权和其他代理权[217] 应付相关方费用 - 2024年9月30日和2023年12月31日，公司分别有0美元和280,000美元的应付相关方费用[220] - 2024年9月30日和2023年12月31日，发起人和其关联方分别为公司支付了2,101,264美元和1,630,848美元的运营和组建成本[222] 新兴成长公司豁免 - 公司正在评估依赖《JOBS法案》提供的其他减少报告要求的益处[234] - 作为“新兴成长公司”，公司可能不需要提供审计师对财务报告内部控制系统的认证报告[234] - 公司可能不需要提供《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》要求的全部薪酬披露[234] - 公司可能不需要遵守公众公司会计监督委员会关于强制审计公司轮换或补充审计报告的要求[234] - 公司可能不需要披露某些高管薪酬相关项目，如高管薪酬与绩效的相关性及首席执行官薪酬与中位员工薪酬的比较[234] - 这些豁免将适用于公司首次公开募股完成后的五年内，或直到公司不再是“新兴成长公司”为止[234] 较小报告公司豁免 - 公司被定义为较小报告公司，不需要提供市场风险定量和定性披露的信息[236]