财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，出售证券所得款项总额为10951千港元，2023年同期为15922千港元[1] - 2024年同期收益为3318千港元，2023年为2668千港元，同比增长24.36%[1] - 2024年同期本公司股东应占期内亏损为6966千港元，2023年为27695千港元，亏损幅度收窄74.85%[1] - 2024年每股基本亏损按公司股东应占亏损约696.6万港元计算，2023年为约2769.5万港元，均按已发行普通股加权平均数4.125966亿股计算[28] - 截至2024年及2023年9月30日止六个月，支付给恒大证券（香港）有限公司投资经理费用均为36万港元，投资经理每月管理费6万港元[37] - 截至2024年9月30日止六个月，公司出售证券所得款项总额约1100万港元，2023年同期约为1590万港元[43] - 公司收益由2023年同期约270万港元增至本期约330万港元，增幅约为24.4%[43] - 拥有人应占亏损由2023年同期约2770万港元减少至本期约700万港元[43] - 2024年9月30日，公司未经审核综合资产净值约为1.519亿港元，3月31日约为1.589亿港元[43] - 公司每股资产净值为约0.37港元，2024年3月31日约为0.39港元[44] - 本期上市投资亏损约630万港元，包括出售上市证券已变现亏损净额约70万港元、上市证券未变现亏损净额约600万港元，扣除已收股息约40万港元[60] - 出售上市证券已变现亏损净额约70万港元，是已变现收益约50万港元扣除已变现亏损约120万港元[60] - 上市证券未变现亏损净额约600万港元，是未变现收益约1270万港元扣除未变现亏损约1870万港元[61] - 未变现收益约1270万港元主要来自皓文控股910万港元、汇隆控股110万港元[63] - 未变现亏损约1870万港元主要来自隽泰控股250万港元、中国集成控股250万港元等6家公司[64] - 本期集团非上市债务投资确认债券利息收入约260万港元[67] - 2024年9月30日，公司每股未经审核综合资产净值为0.37港元（2024年3月31日：0.39港元），集团资产净值约1.519亿港元（2024年3月31日：约1.589亿港元）[72] - 2024年9月30日，集团应付经纪款项约为680万港元（2024年3月31日：约620万港元），现金及现金等价物约为100万港元（2024年3月31日：约710万港元），流通性极高的上市证券约9860万港元[74] - 2024年9月30日，集团资产负债比率为4.5%（2024年3月31日：3.9%）[76] - 截至2024年9月30日止六个月，除就应付保证金抵押约1060万港元（2024年3月31日：约910万港元）的上市证券外，集团资产无任何形式法定抵押[79] 资产负债情况 - 2024年9月30日，非流动资中以公平值计入损益账之股本投资为6276千港元，按摊销成本计量之债务投资为33613千港元[4] - 2024年9月30日，流动资中以公平值计入损益账之股本及债务投资为111938千港元，现金及现金等价物为1049千港元[5] - 2024年9月30日，流动负债中应付经纪款项为6805千港元，应计费用为467千港元[6] - 2024年9月30日，流动资产净值为112007千港元，资产净值为151896千港元[7][8] - 2024年9月30日，每股资产净值为0.37港元，2024年3月31日为0.39港元[11] - 截至2024年9月30日，集团拥有可抵销未来溢利之未动用税项亏损约520319000港元[26] - 2024年9月30日，香港境外非上市股本投资为627.6万港元，香港上市股本投资为9866.7万港元，香港境外非上市债务投资为1327.1万港元[30] - 2024年9月30日，汇隆控股有限公司权益百分比3.8%，公平值1429万港元，占集团投资组合9.4%，占集团资产总值9.0%；嬴集团控股有限公司权益百分比4.8%，公平值1536.1万港元，占集团投资组合10.1%，占集团资产总值9.7%；皓文控股有限公司权益百分比4.3%，公平值1249万港元，占集团投资组合8.2%，占集团资产总值7.8%[30] - 2024年9月30日，中国三三传媒集团有限公司债券面值1550万港元，成本1550万港元，应收利息34.9万港元，信贷亏损拨备257.8万港元，账面价值1327.1万港元，占集团投资组合8.7%，占集团资产总值8.3%，年票息率12.0%[30] - 2024年9月30日，皓文控股有限公司债券面值2000万港元，成本2000万港元，应收利息92.1万港元，信贷亏损拨备369.8万港元，账面价值1722.3万港元，占集团投资组合11.3%，占集团资产总值10.8%，年票息率5.5%；金徽香港有限公司债券面值1800万港元，成本1800万港元，应收利息176.5万港元，信贷亏损拨备337.5万港元，账面价值1639万港元，占集团投资组合10.8%，占集团资产总值10.3%，年票息率8.0%[32] - 2024年9月30日，其他应收款项621.5万港元，已付按金2.5万港元，财务资产624万港元，预付款项5.2万港元，总计629.2万港元；2024年3月31日分别为582.9万港元、2.5万港元、585.4万港元、3.2万港元，总计588.6万港元[32] - 2024年9月30日，集团应付保证金为536.2万港元，2024年3月31日约为530.8万港元[33] - 法定普通股数目为120亿股，每股面值0.001港元，法定股本1200万港元；已发行及缴足普通股数目41259.7万股，股本41.3万港元，2023年4月1日、2024年3月31日、2024年4月1日及2024年9月30日数据相同[35] - 2024年9月30日每股资产净值按资产净值约15189.6万港元除以已发行股份数目4.125966亿股计算得出，2024年3月31日资产净值约为15886.2万港元[36] - 2024年9月30日，公司投资组合价值约为1.518亿港元[45] - 对嬴集团控股有限公司的股本投资公平值为1540万港元，占公司资产总值9.7%[47] - 对滙隆控股有限公司的股本投资公平值为1430万港元，占公司资产总值9.0%[47] - 对皓文控股有限公司的债券投资公平值为1720万港元，占公司资产总值10.8%[47] 股息分配情况 - 董事不建议派付截至2024年9月30日止六个月之股息[27] - 董事会决定不建议派发截至2024年9月30日止六个月的中期股息（2023年：无）[71] 各业务线相关公司情况 - 皓文2023年经审核亏损净额约为人民币940万元，2024年6月30日资产净值约为人民币2.871亿元，流动资产约为人民币2.389亿元，负债总额约为人民币9310万元[55] - 皓文2024年上半年电子零部件业务收益减少约人民币196万元或21.8%至约人民币704.8万元，放债业务收益微增约人民币2.7万元或0.2%，贷款组合利息收入约为人民币1526.9万元[56] - 金徽由汇隆间接全资附属公司运营，汇隆2024年4月30日资产净值约为3.839亿港元，流动资产约为3.339亿港元，负债总额约为1.982亿港元[58] - 中国三三2024年6月30日资产净值约为人民币2660万元，流动资产约为人民币3.162亿元，负债总额约为人民币3.004亿元[59] 公司运营与管理情况 - 公司在管理投资组合及制定投资策略方面将继续采取审慎态度，仍将主要以中国经济为重心[70] - 截至2024年9月30日止六个月，公司无有关重大投资或资本资产的具体计划[70] - 截至2024年9月30日止六个月，公司无就附属公司的重大收购及出售事项[75] - 公司于截至2024年9月30日止六个月一直遵守联交所证券上市规则附录C1所载企业管治常规守则，惟对守则第C.2.1条有所偏离[81] - 公司审核委员会已审阅集团截至2024年9月30日止六个月的未经审核综合业绩[84]