公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司总资产分别为3872.3717万美元和3843.4296万美元[5] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司总负债分别为2666.9742万美元和2641.9940万美元[5] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司股东权益分别为1205.3975万美元和1201.4356万美元[5] - 2024年上半年和2023年上半年，公司收入分别为754.2682万美元和881.1287万美元[8] - 2024年上半年和2023年上半年，公司毛利润分别为312.7275万美元和433.2571万美元[8] - 2024年上半年和2023年上半年，公司运营亏损分别为56.0129万美元和运营收入11.3860万美元[8] - 2024年上半年和2023年上半年，公司税前利润分别为8.8277万美元和28.7640万美元[8] - 2024年上半年和2023年上半年，公司净利润分别为2.3412万美元和28.4760万美元[8] - 2024年上半年和2023年上半年，公司综合收入分别为3.9619万美元和综合亏损2.1107万美元[8] - 2024年上半年和2023年上半年，公司每股收益分别为0.002美元和0.027美元[8] - 2024年净收入为23412美元，2023年为284760美元[17] - 2024年经营活动提供的净现金为806144美元，2023年为610154美元[17] - 2024年投资活动提供的净现金为1396957美元，2023年使用的净现金为11252022美元[17] - 2024年融资活动提供的净现金为365797美元，2023年为9656029美元[17] - 2024年现金及现金等价物净增加2626528美元，2023年净减少1443486美元[17] - 2024年期末现金及现金等价物为4107830美元，2023年为1471984美元[17] - 2024年上半年净收入为4246441美元，2023年同期为4562762美元；2024年上半年净利润为552045美元，2023年同期为1213299美元[39] - 2024年上半年公司经营活动提供的现金为80万美元，去年同期为60万美元[110] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物从2023年12月31日的150万美元增至410万美元[110] - 2024年上半年，公司中国市场收入为6501871美元，美国及其他市场收入为1040811美元，总收入为7542682美元；2023年上半年，中国市场收入为7011172美元，美国市场收入为1800115美元，总收入为8811287美元[188][189] 各业务线实体相关数据关键指标变化 - 新疆联合家庭注册资本为人民币600万元（约88万美元）[23] - 新疆联合家庭在乌鲁木齐有5家直营高端面包店和41家UFG实体面包店[24] - 2020 - 2024财年分别新增3、5、1、9、9家UFG实体，2021、2023、2024财年分别关闭3、3、2家UFG实体[29] - 截至2024年6月30日，可变利益实体（VIE）持有的创收资产为1987164美元，净值为712443美元；截至2023年12月31日，创收资产为2122335美元，净值为956449美元[41] - 截至2024年6月30日，UFG实体总资产为15685520美元，总负债为10614144美元；截至2023年12月31日，总资产为13403468美元，总负债为9385688美元[41] 公司股权与股份相关情况 - 2024年6月30日普通股发行总额为339万美元，2023年首次公开募股直接成本为258.9152万美元[15] - 2023年4月3日，公司完成首次公开募股，发行3390000股A类普通股，发行价为每股4美元[42] - 2021年3月27日，公司进行1000比1的股份拆分，授权股本修订为5万美元，分为5000万股面值0.001美元的普通股，已发行和流通的100股面值1美元的普通股拆分为10万股面值0.001美元的普通股；创建A类普通股和B类普通股；将Haily Global Limited持有的3000股普通股重新指定为3000股B类普通股；向现有股东发行A类和B类普通股，使发行和流通的普通股总数从10万股增至900万股[174] - 2023年4月3日，公司完成首次公开募股，发行339万股A类普通股，发行价为每股4美元，总收益为1360万美元，扣除承销折扣和其他相关费用后，净收益约为1200万美元[175] - 与首次公开募股相关，公司同意向承销商代表发行认股权证，可在发售开始日期起六个月后四年半内，以每股4美元的价格购买67800股A类普通股；2023年12月13日，35319股A类普通股因认股权证无现金行使而发行[176] - 2024年2月5日，股东Haily Global Limited将27万股B类普通股按1比1的比例转换为27万股A类普通股[177] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司分别有6755319股和6485319股A类普通股发行和流通，分别有567万股和594万股B类普通股发行和流通，总计分别有12425319股普通股发行和流通[178] - 2024年9月13日，公司与某些投资者签订证券购买协议，进行后续公开发行，发行8980251股A类普通股和8980251份认股权证，发行价为每股0.81美元，总收益为730万美元；9月24日，3890749股A类普通股因认股权证无现金行使而发行[191] 公司会计政策与准则相关 - 公司自2023年1月1日起采用新的信用损失会计准则，对合并报表无重大影响[50] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，应收账款的信用损失准备均为零[49] - 公司租赁办公空间、面包店设施等，按FASB ASC No. 842处理，截至2024年6月30日和2023年12月31日，使用权资产无减值[56][57] 公司税务相关情况 - 截至2024年6月30日，中国子公司2019 - 2023年税务年度、美国子公司2021 - 2023年税务年度仍接受法定审查[87] - 新疆联合家庭及其四家分公司适用13%增值税率，UFG个体工商户一般适用3%税率，月应税净收入低于10万元免缴增值税[88] - 香港子公司Jenyd，应评税利润在200万港元以下税率为8.25%，超过部分为16.5%，2024和2023年上半年无应评税利润[157] - 2024年上半年，新疆联合家庭及其四家分公司按25%税率缴纳企业所得税，2023年上半年三家分公司符合小微企业条件按5%税率缴纳[160] - UFG实体按当地税务机关核定的应纳税所得额的1%征收所得税，2021 - 2024年税率减半至0.5%，2024和2023年上半年免税总额分别为12,505美元和7,665美元[161] - 美国子公司联邦企业所得税税率为21%，2024和2023年上半年税前收入分别为 - 960,466美元和 - 1,180,111美元[162] - 2024和2023年上半年所得税费用分别为64,865美元和2,880美元[165] - 截至2024年6月30日，公司递延所得税资产净额为0，美国业务累计净经营亏损为14,880,602美元[168] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司应付税款分别为77,015美元和96,176美元[170] 公司资产与负债具体项目变化 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，长期资产减值均为272350美元[65] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，合同负债（递延收入）分别为7338357美元和7085696美元[72] - 2024年和2023年上半年，包含在期初递延收入中的已确认收入分别为3505674美元和3945400美元[72] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在中国金融机构存款分别为3969742美元和864426美元，在美国分别为81354美元和555799美元[100][101] - 截至2024年6月30日，未受保护现金约为380万美元[100] - 2024年上半年，两家供应商分别占公司总采购额的14.0%和11.6%；2023年上半年，两家供应商分别占18.0%和14.7%[104] - 截至2024年6月30日，一家供应商占公司应付账款总额的13.5%；截至2023年12月31日，三家供应商分别占14.9%、11.1%和11.0%[104] - 截至2024年6月30日，公司应收账款净额为2022587美元，2023年12月31日为1995067美元[115] - 截至2024年6月30日，公司存货总额为785,327美元，较2023年12月31日的723,905美元有所增加[120] - 截至2024年6月30日，公司对第三方的长期贷款为1,999,507美元，较2023年12月31日的2,066,822美元有所减少；2024年和2023年上半年利息收入分别为44,877美元和21,452美元[123] - 截至2024年6月30日，公司使用权资产为12,922,888美元，较2023年12月31日的13,059,561美元有所减少；租赁负债总额为13,379,525美元，较2023年12月31日的13,889,443美元有所减少[128] - 截至2024年6月30日，公司所有经营租赁的加权平均剩余租赁期限为7.06年，加权平均折现率为4.29%；2024年和2023年上半年经营租赁费用分别为1,708,117美元和1,734,513美元[130][131] - 截至2024年6月30日，公司物业及设备净值为5,006,112美元，较2023年12月31日的5,462,063美元有所减少；2024年和2023年上半年折旧费用分别为445,787美元和402,784美元[133][134] - 截至2024年6月30日，公司软件、设备和产品开发预付款为140,000美元，较2023年12月31日的790,000美元大幅减少[137] - 截至2024年6月30日，公司短期银行贷款总额为3,086,939美元，较2023年12月31日的2,683,692美元有所增加[143] - 华夏银行贷款420,946美元，年利率5.00%，2024年12月20日到期[143] - 中国银行贷款1,403,155美元，年利率3.55%，已在到期日全额偿还[144] - 2023年12月26日，新疆联合家庭与新疆乌鲁木齐农村商业银行签订300万元人民币（420,946美元）贷款协议，期限一年，年利率5.50%[147] - 2024年和2023年上半年，公司利息支出分别为68,450美元和8,364美元[148] - 截至2024年6月30日，公司欠关联方46,675美元，预计在2024年12月31日前偿还[151] 公司其他相关情况 - 面包生产设备预计使用寿命为5 - 8年，办公设备和家具为3 - 5年，汽车为5年[63] - 无形资产主要为购买的软件，按成本减累计摊销列示，采用直线法按8年估计使用寿命摊销[64] - 2024年和2023年上半年未记录存货准备金，因未发现滞销、陈旧或损坏的存货[62] - 首次公开发行的认股权证符合ASC 815权益分类标准，分类为权益[93] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，无稀释股份[94] - 2024年上半年和2023年上半年、2023年全年的期末即期汇率分别为1美元=7.1268元人民币、1美元=7.2556元人民币、1美元=7.0798元人民币[84] - 2024年上半年和2023年上半年、2023年全年的平均汇率分别为1美元=7.1074元人民币、1美元=6.9263元人民币、1美元=7.0748元人民币[84] - 公司中国子公司需按中国公认会计原则确定的税后净收入向法定盈余公积和任意盈余公积拨款，法定盈余公积拨款至少为税后净收入的10%，直至储备金达到实体注册资本