公司成立与首次公开募股 - 公司于2021年2月12日成立，旨在通过合并、资产收购等方式与一个或多个业务或实体进行业务组合[135] - 公司于2021年12月14日完成首次公开募股，发行20,000,000单位，募集资金200,000,000美元[136] - 首次公开募股后，公司将219,936,490美元（每单位10.20美元）存入信托账户，用于未来的业务组合[140] 业务组合与时间限制 - 公司必须在2024年12月14日前完成业务组合，否则将面临清算，信托账户中的资金将用于赎回公众股份[148][154] - 公司股东大会批准将完成业务合并的日期从2024年12月14日延长至2025年5月14日，每月延长需向信托账户存入较少者为15,000美元或每股0.033美元[161] 股份发行与转换 - 2023年6月29日，公司发行5,390,599股A类普通股，转换自B类普通股，前赞助商和新赞助商分别持有30%和45%的A类股份[145] - 公司普通股将被取消，以换取在交易结束时获得Holdco A类股，比例为1:1[159] - 公司初始赞助商在首次公开募股时购买的11,124,960份私募认股权证将被取消，以换取500,000份Holdco A类普通股[159] - LEADING股东将获得总计43,000,000份Holdco A类普通股，以换取LEADING的100%已发行和流通股[159] 赎回与清算 - 2023年8月11日，公司股东特别会议后，1,146,276股被赎回，信托账户中减少约12,302,385美元[146] - 公司提供公众股东在业务组合完成时赎回其股份的权利，赎回价格为信托账户中的资金比例[149] - 如果公司未能在规定时间内完成业务组合，初始股东将放弃其清算权利，承销商也将放弃其递延承销佣金[155] - 股东大会后，192,664股被赎回，约2,235,721.75美元（每股约11.60美元）将从公司信托账户中移除[161] - 赎回后，公司将有5,789,786股A类股和1股B类股流通，信托账户中约4,632,266.81美元将保留[161] - 截至2024年9月30日，公司信托账户余额从2023年3月31日的225,411,726美元降至6,827,015美元，原因是赎回了20,970,550股A类普通股，总计221,294,640美元[168] 财务状况与运营 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司运营银行账户中分别有212美元和212美元，运营资本（赤字）分别为约1,164,370美元和593,046美元[162] - 公司预计截至2024年9月30日信托账户外的现金可能不足以让公司运营至少从财务报表发布之日起的12个月[164] - 2024年9月30日止的三个月和九个月，公司分别实现净收入7,658美元和净亏损328,718美元，主要由信托账户投资利息收入和运营成本构成[169] 会计政策与标准 - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020-06，该标准简化了对某些金融工具的会计处理，未对财务报表产生重大影响[186] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016-13，该标准要求金融资产按摊余成本计量时，以预期可收回净额列示，未对财务报表产生重大影响[187] 其他信息 - 截至2024年9月30日，公司无表外安排[189] - 公司认为通胀在报告期内对业务、收入或运营结果无重大影响[190] - 公司为“新兴成长公司”，可享受某些报告要求的豁免，并已选择不退出延长过渡期[191][192]