公司成立与首次公开募股 - 公司于2021年2月12日成立，旨在通过合并、资产收购等方式与一个或多个业务实体进行业务组合[135] - 公司于2021年12月14日完成首次公开募股，发行20,000,000单位，募集资金200,000,000美元[136] - 首次公开募股后，公司将219,936,490美元（每单位10.20美元）存入信托账户，用于未来的业务组合[140] 业务组合与时间限制 - 公司必须在2024年12月14日前完成业务组合，否则将面临清算，信托账户中的资金将用于赎回公众股份[154] - 如果公司未能在规定时间内完成业务组合，初始股东将放弃其创始股份和私募认股权证的清算权利[155] - 公司股东投票批准将完成业务合并的日期从2024年12月14日延长至2025年5月14日，每月延长需存入信托账户的金额为$15,000或每非赎回公众股$0.033[161] 股份发行与转换 - 2023年6月29日，公司发行5,390,599股A类普通股，转换自B类股份，前赞助商和新赞助商分别持有公司30%和45%的A类股份[145] - 公司普通股将被取消，以换取在交易结束时获得Holdco A类股，比例为1:1[159] - 初始赞助商购买的11,124,960个私募认股权证将被取消，以换取500,000股Holdco A类普通股[159] - LEADING股东将获得总计43,000,000股Holdco A类普通股，以换取LEADING的100%已发行和流通股[159] 股份赎回与信托账户 - 2023年8月11日，公司股东特别会议后，1,146,276股被赎回，从信托账户中支付约12,302,385美元（每股约10.73美元）[146] - 公司将提供公众股东在业务组合完成时赎回其股份的机会，赎回金额为信托账户中的资金（初始预计为每股10.20美元）[149] - 股东大会后，192,664股被赎回，约$2,235,721.75（每股约$11.60）将从信托账户中移除[161] - 赎回后，公司将有5,789,786股A类股和1股B类股流通，信托账户中将剩余约$4,632,266.81[161] - 截至2024年9月30日，公司信托账户余额从2023年3月31日的$225,411,726降至$6,827,015，原因是赎回了20,970,550股A类普通股，总金额为$221,294,640[168] 财务状况与运营 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司运营银行账户中分别有$212和$212，运营资本（赤字）分别为约$1,164,370和$593,046[162] - 公司预计截至2024年9月30日信托账户外的现金可能不足以支持公司至少未来12个月的运营，假设在此期间未完成业务合并[164] - 2024年9月30日止的三个月和九个月，公司分别实现净收入$7,658和净亏损$328,718，其中包括信托账户中投资利息收入$76,792和$238,225，抵消了形成和运营成本$413,042和$571,324[169] 会计政策与法规 - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020-06，该标准简化了某些金融工具的会计处理，对财务报表无重大影响[186] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016-13，该标准要求金融资产按摊余成本计量，对财务报表无重大影响[187] 其他信息 - 截至2024年9月30日，公司无表外安排[189] - 公司认为通胀对业务、收入或运营结果无重大影响[190] - 公司为“新兴成长公司”，可享受某些报告要求的豁免[191] - 公司选择不退出JOBS法案的延长过渡期，可能影响与其他公司的财务报表比较[192] - 公司无法律诉讼[194]