2024年第二季度财务数据 - 2024年第二季度GAAP收入4.27亿美元，上年同期4.93亿美元，运营收入6400万美元（+39%），每股收益0.74美元（+1.09美元）；调整后收入4.23亿美元（+3%），调整后运营收入6900万美元（+32%），调整后EBITDA 1.06亿美元（+14%），调整后每股收益0.97美元（+36%）[3] - GAAP每股收益为0.74美元，上年同期亏损0.35美元；调整后每股收益0.97美元，按固定汇率计算增长36%[9] 业务板块收入与盈利情况 - 研究业务收入2.62亿美元，按报告值和固定汇率计算均增长2%；调整后EBITDA 8200万美元，按报告值和固定汇率计算均增长1%，本季度调整后EBITDA利润率为31.3%，上年同期为31.6%[5] - 学习业务收入1.62亿美元，按固定汇率和排除一次性人工智能许可收入400万美元后增长5%；调整后EBITDA 6700万美元，按固定汇率计算增长23%，本季度调整后EBITDA利润率为41.3%，上年同期为36.2%[6] - 2024年10月31日止三个月Research板块净收入为261,885千美元，同比增长2%[43] - 2024年10月31日止三个月Learning板块净收入为161,514千美元，同比增长8%[43] - 2024年10月31日止三个月Held for Sale or Sold板块净收入为3,196千美元，同比下降96%[43] - 截至2024年10月31日的六个月，研究业务净收入为527,194美元，同比增长2%[48] - 同期学习业务净收入为285,828美元，同比增长11%[48] - 待售或已售业务净收入为17,382美元，同比下降90%[48] 调整后企业费用 - 调整后企业费用按调整后EBITDA计算为4300万美元，按报告值和固定汇率计算均增长1%[7] 债务与现金流情况 - 季度末净债务与EBITDA比率为2.2，上年同期为2.0；经营活动净现金使用量为9400万美元，上年同期为8400万美元；自由现金流减去产品开发支出使用1.3亿美元，上年为1.32亿美元；向股东返还资金6400万美元，上年为6100万美元[10] - 2024年10月31日，公司现金及现金等价物为75,536千美元，低于4月30日的83,249千美元[51] - 2024年10月31日，公司总资产为2,608,858千美元，低于4月30日的2,725,495千美元[51] - 2024年10月31日，公司总负债为1,853,603千美元，低于4月30日的1,985,779千美元[51] - 2024年10月31日，股东权益为755,255千美元，高于4月30日的739,716千美元[51] - 2024年10月6个月净利润为39,022美元，2023年同期亏损111,709美元[54] - 2024年10月6个月经营活动净现金使用量为93,992美元，2023年同期为83,486美元[54] - 2024年10月6个月投资活动净现金使用量为44,489美元，2023年同期为51,917美元[54] - 2024年10月6个月融资活动净现金提供量为113,083美元，2023年同期为129,702美元[54] - 2024年10月6个月现金及现金等价物和受限现金期末余额为75,586美元，2023年同期为99,618美元[54] - 2024年10月6个月自由现金流减去产品开发支出为130,149美元，2023年同期为131,975美元[54] 未来展望 - 公司重申2025财年增长展望，调整后收入预计在16.5 - 16.9亿美元，调整后EBITDA预计在3.85 - 4.1亿美元，调整后每股收益预计在3.25 - 3.60美元，自由现金流约1.25亿美元[11][12] - 研究业务预计实现低到中个位数增长，学习业务预计实现低个位数增长[12] - 公司仍在按计划实现2026财年目标[13] 业务出售情况 - 公司2024年完成多项业务出售，包括Wiley University Services、Wiley Edge（除印度业务）、Wiley Edge印度业务和CrossKnowledge [8] - 2024年8月31日完成CrossKnowledge出售，税前亏损5150万美元，累计减值费用5100万美元[22] - 2024年5月31日完成Wiley Edge出售（除印度业务8月31日出售），总税前亏损1860万美元，累计减值费用1940万美元，前十月六个月净收益80万美元[23] - 2024年1月1日完成University Services出售，前十月六个月因第三方客户同意和营运资金调整减少税前亏损150万美元[24] - 2024年前十月三个月出售一处设施，税前亏损20万美元[25] - 2024年8月31日完成CrossKnowledge出售，税前亏损5150万美元，相关持有待售累计减值费用5100万美元[30] - 2024年5月31日完成Wiley Edge（除印度业务8月31日出售）出售，总税前亏损1860万美元，相关持有待售累计减值费用1940万美元[31] - 2024年截至10月31日的六个月，University Services出售税前亏损减少约150万美元，总税前亏损1.056亿美元；Tuition Manager业务出售税前亏损减少约10万美元，总净税前亏损140万美元[32] - 2024年截至10月31日的三个月，出售一处设施，税前亏损20万美元[34] 2024年前十月财务数据 - 2024年前十月三个月净收入40458美元，占收入的9.5%；前十月六个月净收入39022美元，占收入的4.7%[20] - 2024年前十月三个月运营收入64133美元，占收入的15.0%；前十月六个月运营收入93106美元，占收入的11.2%[20] - 2024年前十月三个月基本每股收益0.75美元，摊薄后每股收益0.74美元；前十月六个月基本每股收益0.72美元，摊薄后每股收益0.71美元[20] - 2024财年重组业务，记录税前非现金商誉减值2670万美元，其中大学服务相关1140万美元，CrossKnowledge相关1530万美元[26] - 2024年前十月三个月业务、资产出售及持有待售资产减值相关净收益369美元；前十月六个月为6170美元[27] - 2023年前十月三个月业务、资产出售及持有待售资产减值相关净亏损51414美元；前十月六个月为127343美元[27] - 2024年和2023年截至10月31日的三个月，非GAAP摊薄后调整后每股收益分别为0.97美元和0.73美元；六个月分别为1.44美元和0.99美元[29] - 2024年和2023年截至10月31日的三个月，非GAAP调整前税前收入分别为6914.1万美元和5291.3万美元；六个月分别为1.03109亿美元和7256.5万美元[29] - 2024年和2023年截至10月31日的三个月，非GAAP调整后所得税拨备分别为1599.9万美元和1253.5万美元；六个月分别为2402.3万美元和1721.2万美元[29] - 2024年和2023年截至10月31日的三个月，GAAP实际税率分别为17.3%和11.7%；六个月分别为45.8%和13.2%；非GAAP调整后实际税率均在23.1%-23.7%之间[29] - 2024年截至10月31日的三个月和六个月，分别注销累计折算调整0.8百万美元和0.3百万美元；2023年同期分别为0.1百万美元和1.0百万美元[30] - 2024财年，University Services和CrossKnowledge持有待售，分别记录持有待售税前减值费用，2023年截至10月31日的三个月分别为3480万美元和1710万美元；六个月分别为7540万美元和5040万美元[35] - 2024年10月31日止三个月净收入为40,458千美元，2023年同期为亏损19,445千美元[39] - 2024年10月31日止三个月Non - GAAP Adjusted EBITDA为105,537千美元，2023年同期为92,421千美元，同比增长14%[39][43] - 2024年10月31日止三个月综合净收入为426,595千美元，同比下降13%[43] - 2024年10月31日止三个月调整后净收入为423,399千美元，同比增长4%[43] - 2024年10月31日止三个月运营收入为64,133千美元，同比增长39%[43] - 2024年10月31日止三个月Non - GAAP调整后运营收入为68,819千美元，同比增长32%[43] - 2024年10月31日止三个月调整后运营收入利润率为16.3%，2023年同期为12.8%[43] - 综合净收入为830,404美元，同比下降12%；调整后净收入为813,022美元，同比增长5%[48] - 非GAAP调整后运营收入为104,181美元，同比增长45%[48] - 非GAAP调整后EBITDA为178,152美元，同比增长17%[48] 非GAAP业绩指标 - 公司使用非GAAP业绩指标作为经营业绩和财务状况的补充指标，用于内部报告和预测等[57] - 非GAAP业绩指标包括调整后每股收益、自由现金流减去产品开发支出等[56] - 调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）可消除折旧和摊销费用影响，便于评估经营盈利能力[59] - 非GAAP业绩指标无美国GAAP规定的标准含义，不能替代美国GAAP财务信息[64]