公司财务状况 - 公司尚未进行任何业务操作，也没有产生任何营业收入[176] - 截至2024年9月30日，公司净亏损为375,004美元，主要由于专业费用、一般行政费用和特许税[177] - 截至2023年9月30日，公司净亏损为253,633美元，包括专业费用、一般行政费用、所得税费用和特许税，以及利息收入和远期购买协议公允价值变动[178] - 截至2024年9月30日，公司净亏损为670,325美元，包括专业费用、一般行政费用、所得税费用和特许税，以及远期购买协议公允价值变动和非赎回协议相关费用[179] - 截至2023年9月30日，公司净亏损为757,781美元，包括专业费用、一般行政费用、所得税费用和特许税，以及利息收入和远期购买协议公允价值变动[180] - 截至2024年9月30日，公司流动资金缺口为3,664,323美元，主要通过贷款或股东、董事或第三方的额外投资来满足[181] 业务合并与收购 - 公司计划通过IPO和私募配售的资金、股票、债务或其组合来完成业务合并[167] - 公司已确定收购目标，并计划在规定时间内完成业务合并[168] - 公司与Cycurion签订了合并协议，计划将其合并为全资子公司，但合并不保证会完成[169] 合同与协议 - 公司同意向A.G.P.发行250,000股普通股以全额支付费用[198] - 公司与其服务提供商达成协议，以每股5美元的价格发行250,000股普通股，总价值125万美元[199] - 公司与Cycurion签订了20万美元的期票，年利率为5%，截至2023年12月31日，已借款20万美元并累计利息4,222美元[200] - 公司与Cycurion多次修改期票，最终将本金增加至554,269美元，到期日延长至2025年1月11日[200] - 公司与Alpha签订了远期股票购买协议，允许Alpha在业务合并完成后12个月内出售最多300,000股股票，价格为赎回价[201] - 公司于2024年1月22日终止了与Alpha的远期股票购买协议[202] - 公司与James P. McCormick签订了雇佣协议，每年总薪酬为125,000美元，其中40,000美元为现金，85,000美元为股票支付[204] 会计与审计 - 公司将远期股票购买协议（FPA）视为负债，并在每个报告期调整其公允价值[205] - 公司于2024年7月10日解雇了前任独立会计师事务所Marcum LLP，并聘请了WWC, P.C.作为新的独立审计师[209] - 公司没有与Marcum LLP在会计原则或实践、财务报表披露或审计范围或程序上存在分歧[213] 其他事项 - 公司正在评估JOBS法案提供的其他减少报告要求的益处，可能选择依赖这些豁免[187]