公司基本信息 - 公司为于2010年4月21日在开曼群岛注册成立的获豁免有限公司[5] - 公司股份每股面值为0.01港元[9] - 公司位于中国海南省海口市琼山区红旗镇美典坡的两幅土地[7] 公司股权结构 - 耀丰投资有限公司由殷先生及林女士分别拥有51%及49%的权益，为公司的控股股东[5] - 万年控股有限公司由林女士和殷睿涵先生分别拥有50%的权益[5] - 林女士通过耀丰和万年持有公司638,535,000股股份，占公司总股份的67.03%[78][80] - 林女士及其配偶通过高建可换股债券持有381,843,064股相关股份，占公司总股份的40.08%[78][81] - 耀丰持有公司608,342,500股股份，占公司总股份的63.86%[86] - 殷先生通过耀丰持有公司608,342,500股股份，占公司总股份的63.86%[86] - 广州基金通过高建可换股债券持有381,843,064股相关股份，占公司总股份的40.08%[86] - 广州汇垠发展持有公司74,265,000股股份，占公司总股份的7.80%[86] - 张钧鸿先生持有公司800,000股股份的购股权，占公司总股份的0.08%[78][81] - 公司总发行股份为952,613,513股[82] - 林女士在耀丰和万年分别持有49%和50%的股份[83] - 公司董事及最高行政人员在2024年9月30日无其他股份或相关股份的权益或淡仓[84] - 公司股份总数为952,613,513股[92] - 耀丰持有608,342,500股股份，由殷先生和林女士分别持有51%和49%[87] - 林女士个人持有11,370,000股股份[87] - 万年持有30,192,500股股份，由林女士和殷睿涵先生各持有50%[87] - 高建可换股债券本金总额为54,000,000美元，可转换为381,843,064股股份[88] - 广州汇垠发展持有74,265,000股股份，由北京汇垠和广州汇垠天粤共同控制[88] 公司财务表现 - 公司2024年上半年收益为11,560千美元，同比增长74.1%[12] - 毛利为136千美元，去年同期为亏损218千美元[12] - 公司拥有人应占全面开支总额为-7,483千美元，去年同期为-8,512千美元[12] - EBITDA为1,322千美元，去年同期为1,374千美元[12] - 每股基本及摊薄亏损为0.78美仙，去年同期为0.70美仙[12] - 总资产为103,163千美元，较2024年3月31日的115,213千美元有所减少[13] - 总负债为-88,185千美元，较2024年3月31日的-92,745千美元有所减少[13] - 净资产为14,978千美元，较2024年3月31日的22,468千美元有所减少[13] - 公司2024年中期收益从2023年同期的6,600,000美元增加至11,600,000美元，增幅为74.1%[27] - 公司2024年中期服务成本从2023年同期的6,900,000美元增加至11,400,000美元，增幅为66.6%[28] - 公司2024年中期毛利为100,000美元，较2023年同期的毛损200,000美元转亏为盈，增幅为300,000美元[29] - 公司2024年中期一般及行政开支从2023年同期的1,300,000美元减少至1,200,000美元，减幅为2.9%[30] - 公司截至2024年9月30日的亏损为7,500,000美元，较2023年同期的6,700,000美元增加11.8%[38] - 公司EBITDA从2023年9月30日的1,400,000美元略微减少至2024年9月30日的1,300,000美元[39] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为1,600,000美元，未偿还银行借贷为500,000美元，其他贷款为58,000,000美元[45] - 公司于2024年7月出售船舶GH Power亏损3,200,000美元[38] - 公司毛损扭转为毛利300,000美元[38] - 公司物業、廠房及設備減值虧損減少1,500,000美元[38] - 公司截至2024年9月30日的资产负债比率为56.7%，较2024年3月31日的54.5%有所上升[47] - 公司截至2024年9月30日的流动负债净额为66,200,000美元，较2024年3月31日的64,200,000美元略有增加[47] - 公司截至2024年9月30日的投资物业和物业、厂房及设备分别为35,347,000美元和8,939,000美元[54] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物结余为1,623,000美元，流动负债较流动资产超出约66,196,000美元[63] - 公司截至2024年9月30日的可换股债券尚未赎回金额约为56,857,000美元，须于2024年12月31日一次性支付[63] - 公司截至2024年9月30日的总薪金及相关成本约为2,000,000美元，较2023年同期的2,800,000美元有所减少[61] - 公司截至2024年9月30日的雇员人数为79人，较2023年同期的103人有所减少[61] - 公司董事会不建议派付截至2024年9月30日止六个月的中期股息[59] - 公司核数师对截至2024年9月30日止六个月的财务报表出具不发表审阅结论[62] - 公司董事会已编制集团现金流量预测，涵盖自2024年9月30日起不少于十二个月的期间[65] - 公司管理层强调，集团的投资物业（位于中国海南省的商业物业）当前公平值超过可换股债券金额[65] - 公司核数师无法对集团简明综合财务报表发表审阅结论[65] - 审核委员会认同管理层关于不发表审阅结论的观点及理据，并认为管理层应继续落实相关计划及措施[66] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为11,560千美元，毛利为136千美元，经营亏损为5,422千美元[127] - 公司截至2024年9月30日止六个月的期内亏损为7,474千美元，全面开支总额为7,490千美元[127] - 公司截至2024年9月30日的总资产为103,163千美元，总负债为88,185千美元，总权益为14,978千美元[130][133] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为1,623千美元，较2024年3月31日的1,058千美元有所增加[130] - 公司截至2024年9月30日的物業、廠房及設備为26,630千美元，较2024年3月31日的37,273千美元有所减少[130] - 公司截至2024年9月30日的借貸及貸款为56,857千美元，较2024年3月31日的55,900千美元有所增加[133] - 公司截至2024年9月30日的非流動資產为100,280千美元，较2024年3月31日的111,075千美元有所减少[130] - 公司截至2024年9月30日的非流動負債为19,106千美元，较2024年3月31日的24,385千美元有所减少[133] - 公司截至2024年9月30日的本公司擁有人應佔權益为10,566千美元，较2024年3月31日的18,049千美元有所减少[130] - 公司截至2024年9月30日的非控股權益为4,412千美元，较2024年3月31日的4,419千美元有所减少[130] - 截至2024年9月30日止六个月，公司录得亏损净额约7,474,000美元[149] - 公司流动负债较流动资产超出约66,196,000美元，其中包括一年内须偿还的借贷款及可换股债券约56,857,000美元[149] - 公司现金及现金等价物结余约为1,623,000美元[149] - 公司计划于2024年12月31日一次性支付约57,823,000美元以偿还可换股债券及所有累计利息[149] - 公司经营活动所得现金净额为2,499,000美元，较2023年同期的2,149,000美元有所增加[145] - 公司投资活动所得现金净额为4,538,000美元，较2023年同期的-17,000美元有显著改善[145] - 公司融资活动所用现金净额为6,445,000美元，较2023年同期的2,068,000美元有所增加[145] - 公司期末现金及现金等价物为1,623,000美元，较2023年同期的1,995,000美元有所减少[145] - 公司已订立协议，涉及投资物业项目的资本承担约250,000美元[149] - 公司正积极物色额外融资，包括但不限于债务融资及银行借贷[150] - 公司正与可换股债券持有人协商还款展期，但截至财务报表批准日期尚未达成任何正式协议[151] - 公司正与债券持有人就多项和解方案进行磋商，包括以资产变现为和解拨资，磋商仍在进行中[152] - 公司于2024年9月30日订立资金承诺契据，承诺在24个月内提供资金，且承诺将在获得不少于30,000,000美元的长期外部银行借贷或其他长期融资来源后失效[153] - 公司正积极寻求其他替代融资及银行借贷，计划通过资本市场集资，如配售或发行公司债券等，磋商仍在进行中[154] - 公司不断努力提升乾散货船舶租赁营运以改善经营现金流，并控制资本及营运开支[155] - 公司董事认为，假设补充和解协议项下的还款日期获协商展期或达成其他解决方案，公司将拥有足够营运资金以应付未来十二个月的现金流要求[155] - 公司金融资产按摊销成本计量，2024年9月30日为2,794千美元，2024年3月31日为3,249千美元[161] - 公司金融负债按摊销成本计量，2024年9月30日为70,250千美元，2024年3月31日为74,615千美元[161] - 公司业务活动面临多种财务风险，包括市场风险、信贷风险及流动资金风险，管理层管理及监控该等风险[162] - 公司应用香港财务报告准则（修订本）对本期及过往期间的财务表现及状况并无造成任何重大影响[160] - 公司面临来自租赁负债、最终控股公司贷款及可换股债券的公平值利率风险，以及浮息银行借贷的现金流利率风险[164] - 公司于2024年9月30日的流动负债净额约为66,196,000美元，面临重大流动资金风险[165] - 公司假设浮息银行借贷利率上升/下跌50个基点，除税后亏损将增加/减少2,000美元[164] - 公司非衍生金融负债的未贴现现金流量总额为70,367,000美元，账面值为70,250,000美元[170] - 公司船舶租赁业务的收益为11,560,000美元，物業投資及發展业务的收益为0美元[176] - 公司船舶租赁业务的除所得税前分部亏损为5,146,000美元，物業投資及發展业务的亏损为2,030,000美元[176] - 公司期内的总亏损为7,474,000美元[176] - 公司金融资产及金融负债的账面值与公平值相若，银行借贷的公平值与账面值相若[171] - 公司经营分部包括船舶租赁和物業投資及發展[173] - 公司分部资产为分部用于其经营活动的经营资产，未呈列分部负债的分析[175] - 来自外部客户的收益为6,639千美元[181] - 物业、厂房及设备折旧为2,679千美元，减值亏损为2,644千美元[181] - 融资成本为2,661千美元，其中2024年为534千美元，2023年为1,990千美元[181] - 除所得税前分部亏损为6,685千美元，其中2024年为4,248千美元，2023年为2,059千美元[181] - 分部资产总额为103,163千美元，其中船舶租赁为29,099千美元，物业投资及发展为73,954千美元[182] - 出售物业、厂房及设备的亏损为3,210千美元，出售附属公司的收益为3千美元[186] - 其他收入中的杂项收入为46千美元，2023年为95千美元[187] - 融资成本净额为2,052千美元，202