香港住宅物业市场 - 香港住宅物业市场价格自2023年12月以来下跌7.5%，较2021年峰值下跌27.7%[18] - 负资产个案从2024年3月底的32,073宗增加26.9%至2024年9月底的40,713宗[18] 公司财务状况 - 公司从盈利转为亏损，主要由于抵押贷款业务违约率上升及投资物业公平价值亏损[19] - 公司录得本公司拥有人应占亏损4,247,000港元，去年同期为盈利25,630,000港元[34] - 公司2024年上半年收入为48,697千港元，同比增长11.2%[78] - 公司2024年上半年其他收入为8,851千港元，同比增长24.8%[78] - 公司2024年上半年持续经营业务产生的溢利为2,382千港元，同比下降92.4%[78] - 公司2024年上半年全面收益总额为10,931千港元，同比下降57.7%[81] - 公司2024年上半年基本每股亏损为0.07港仙，去年同期为盈利0.44港仙[79] - 公司2024年上半年非控股权益应占溢利为6,629千港元，同比下降56.4%[78] - 公司2024年上半年汇兑差额净额为9,036千港元，去年同期为亏损5,720千港元[81] - 公司2024年上半年投资物业之公平价值亏损为14,600千港元，去年同期为收益8,320千港元[78] - 公司非流动资产总额为745,746千港元，较上一期的756,427千港元略有下降[82] - 公司流动资产总额为1,299,464千港元，较上一期的1,279,760千港元有所增加[82] - 公司流动负债总额为89,141千港元，较上一期的114,791千港元显著减少[82] - 公司资产净额为1,936,943千港元，较上一期的1,901,925千港元有所增长[84] - 公司权益总额为1,936,943千港元，较上一期的1,901,925千港元有所增加[84] - 公司本期溢利为2,382千港元，较上一期的亏损4,247千港元有所改善[96] - 公司本期其他全面收益为9,036千港元，主要来自外币换算差异[98] - 公司本期全面收益总额为10,931千港元，较上一期的6,629千港元有所增加[100] - 公司综合储备为1,551,727千港元，较上一期的1,548,195千港元略有增加[107] - 公司截至2023年9月30日的总权益为1,905,306千港元[112] - 公司2024年上半年经营活动的现金净流入为32,113千港元，较2023年同期的净流出4,789千港元显著改善[114] - 公司2024年上半年投资活动的现金净流入为96,303千港元，主要由于银行存款减少96,314千港元[114] - 公司2024年上半年融资活动的现金净流出为0千港元，较2023年同期的净流出47,805千港元大幅减少[114] - 公司2024年上半年现金及现金等价物净增加128,416千港元，期末余额为404,259千港元[114] - 公司2024年上半年其他全面收益为220千港元，主要由于指定为按公平价值计入其他全面收益的股权投资之公平价值变动[112] - 公司2024年上半年全面收益总额为25,832千港元，其中归属于本公司拥有人应占的收益为14,499千港元[112] - 公司2024年上半年出售附属公司所得款项净额为0千港元，较2023年同期的44,632千港元大幅减少[114] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物总额为550,926千港元，较2023年的447,659千港元增长23.1%[116] - 公司非抵押定期存款（原定届满期限超过三个月）从2023年的0千港元增加至2024年的146,667千港元[116] - 公司现金及银行结存从2023年的66,414千港元减少至2024年的44,813千港元，下降32.5%[116] - 公司非抵押定期存款（原定届满期限不足三个月）从2023年的381,245千港元减少至2024年的359,446千港元，下降5.7%[116] - 公司中期简明综合财务资料按照香港会计准则第34号及香港联合交易所上市规则附录D2的适用披露规定编制[117] - 公司终止了邮轮租赁服务业务，专注于投资控股、证券买卖、放债及物业投资[117] - 公司首次采用了修订后的香港财务报告准则（HKFRS 16、HKAS 1等），但对中期简明综合财务资料无重大财务影响[119] - 放债分部2024年收入为37,513千港元，同比增长4.3%[122] - 物业投资分部2024年收入为6,831千港元，同比下降13.7%[122] - 证券买卖分部2024年收入为4,353千港元，去年同期为亏损116千港元[122] - 公司2024年总收入为48,697千港元，同比增长11.3%[122] - 分部间销售2024年为1,260千港元，与去年同期持平[122] - 其他收入2024年为958千港元，同比增长1,373.8%[122] - 持续经营业务产生的收入及其他收入总额为49,655千港元，同比增长13.3%[122] - 持续经营业务产生的除税前溢利为5,258千港元，同比下降85.8%[122] - 银行利息收入2024年为7,893千港元，同比增长12.5%[122] - 企业及其他未分配开支2024年为13,777千港元，同比下降3.6%[122] - 公司2024年总收入为48,697千港元，较2023年的43,772千港元增长11.2%[124] - 按揭贷款及无抵押私人贷款的利息收入为37,513千港元，较2023年的35,972千港元增长4.3%[124] - 投资物业的租金收入总额为6,831千港元，较2023年的7,916千港元下降13.7%[124] - 按公平价值计入损益的股权投资之公平价值收益为3,261千港元，较2023年的亏损247千港元大幅改善[124] - 公司2024年除税前溢利中，投资物业之公平价值亏损为14,600千港元，较2023年的收益8,320千港元大幅下降[126] - 公司2024年持续经营业务的税项费用总额为2,876千港元，较2023年的5,599千港元下降48.6%[129] - 公司于2023年终止邮轮租赁服务业务，并出售Kingston Maritime Limited，该业务在2023年产生溢利9,303千港元[133] - 已终止经营业务产生的现金流出净额为0千港元，相比2023年的23千港元有所改善[134] - 2024年来自已终止经营业务的每股基本和摊薄盈利为0港仙，2023年为0.09港仙[134] - 2024年公司普通股股权持有人应占来自已终止经营业务的溢利为0港元，2023年为5,442,000港元[134] - 2024年公司普通股股权持有人应占来自持续经营业务的亏损为4,247千港元，2023年为盈利20,188千港元[136] - 2024年公司普通股股权持有人应占总亏损为4,247千港元，2023年为总盈利25,630千港元[136] - 2024年公司收购资产成本为11,000港元，2023年为67,000港元[137] - 2024年9月30日，香港租赁土地及楼宇的账面净额为106,332,000港元，2024年3月31日为108,681,000港元[137] - 2024年9月30日，应收租赁款总额为1,372千港元，2024年3月31日为1,242千港元[137] - 应收贷款及利息总额为747,449千港元，较上一期的741,494千港元略有增加[139] - 应收贷款及利息的减值亏损拨备为19,381千港元，较上一期的16,978千港元有所增加[139] - 抵债资产总额为89,190千港元，较上一期的103,035千港元有所减少[142] - 抵债资产的减值亏损拨备为29,082千港元，较上一期的22,053千港元有所增加[142] - 公司已发行并全额支付的普通股为5,780,368,705股，每股面值0.0025港元[145] - 公司在上个期间有116,200,000份购股权失效，总金额5,068,000港元转入保留溢利[145] - 公司出售附属公司的总代价为44,982千港元，全部以现金支付[146] - 出售附属公司产生的现金净流入为44,632千港元[148] - 支付黄昭麟先生的薪金为61千港元[148] - 支付黄伟成先生的薪金为475千港元[148] - 支付黄伟业先生的薪金为399千港元[148] - 支付关联公司的管理费为227千港元[148] - 应付中间控股公司的未偿付结余为80,000,000港元[150] - 未来应付Huang & Co的最低管理费总额为27,000港元[150] - 每月支付Huang & Co的管理费为8,800港元[150] - 公司应付关联方款项在2024年9月30日为10,000港元，较2024年3月31日的0港元有所增加[152] - 公司附属公司非控股股东垫付的贷款在2024年9月30日为24,087千港元[152] - 公司主要管理人员薪酬总额在2024年为4,665千港元，较2023年的4,266千港元有所增加[154] - 公司金融资产按公平价值计入损益的股权投资在2024年9月30日为18,636千港元，较2024年3月31日的15,375千港元有所增加[157] - 公司指定为按公平价值计入其他全面收益的股权投资在2024年9月30日为2,860千港元，较2024年3月31日的3,347千港元有所减少[157] - 公司应收贷款及利息在2024年9月30日为728,068千港元，较2024年3月31日的724,516千港元有所增加[157] - 公司金融资产总账面金额在2024年9月30日为749,564千港元，较2024年3月31日的743,238千港元有所增加[157] - 公司金融资产总公平价值在2024年9月30日为749,242千港元，较2024年3月31日的742,220千港元有所增加[157] - 金融工具的公平价值通过折现预期未来现金流估算，使用相似条款、信贷风险和剩余到期日的贷款利率[159] - 上市股权投资的公平价值基于市场报价[159] - 非上市股权投资的公平价值使用折现现金流量模型估算，涉及预测现金流量、折现率、信贷率和波动性等假设[161] - 长期现金流量增长率增加或减少5%会导致公平价值增加或减少9,000港元[162] - 加权平均资本成本增加或减少5%会导致公平价值减少79,000港元或增加89,000港元[162] - 缺乏市场流通性折扣增加或减少5%会导致公平价值减少27,000港元或增加26,000港元[162] - 缺乏控制权折扣增加或减少5%会导致公平价值减少30,000港元或增加30,000港元[162] - 按公平价值计入损益的股权投资在2024年9月30日的公平价值为18,636千港元[165] - 指定为按公平价值计入其他全面收益的股权投资在2024年9月30日的公平价值为2,860千港元[165] - 2024年9月30日总公平价值为21,496千港元，较2024年3月31日的18,722千港元有所增长[165] - 2024年9月30日第三层次公平价值计量的股权投资为2,860千港元，较2024年4月1日的3,347千港元有所下降[166] - 2024年9月30日第三层次公平价值计量的股权投资在其他全面收益内确认的亏损总额为487千港元[166] 证券交易业务 - 证券交易业务从亏损转为盈利，通过市场波动和战略交易方法实现[23] - 恒生指数从2024年3月31日的16,541点飙升至2024年9月30日的21,134点，涨幅达27.8%[40] - 证券买卖分部在2024年期间录得溢利4,394,000港元，相比2023年的亏损101,000港元实现转亏为盈[40] - 按公平价值计入损益的股权投资在2024年期间实现公平价值收益3,261,000港元，相比2023年的公平价值亏损247,000港元大幅改善[40] - 截至2024年9月30日，公司按公平价值计入损益的股权投资总额为18,636,000港元，相比2024年3月31日的15,375,000港元有所增加[42] - 公司持有的中国建设银行股份有限公司股票市值为6,468,000港元，占公司资产净值的0.33%[43] - 公司持有的中国移动有限公司股票市值为4,401,000港元，占公司资产净值的0.23%[43] - 公司持有的中国平安保险（集团）股份有限公司股票市值为3,009,000港元，占公司资产净值的0.16%[43] - 公司持有的中国银行股份有限公司股票市值为4,758,000港元，占公司资产净值的0.24%[43] 放债业务 - 放债业务收入占公司总收入的77.0%，较2023年的82.2%有所下降[37] - 放债业务利息收入增加4.3%至37,513,000港元，其中按揭贷款利息收入为36,165,000港元，无抵押私人贷款利息收入为1,348,000港元[37] - 按揭贷款减值亏损拨备为3,349,000港元，无抵押私人贷款减值亏损拨备拨回946,000港元[37] - 抵债资产减值亏损拨备净额为14,263,000港元[37] - 放债分部利润下降47.5%至15,980,000港元[37] - 公司向个人及公司授出16笔按揭贷款，本金总额为143,450,000港元，去年同期为22笔198,800,000港元[34] - 公司向个人授出4笔无抵押私人贷款，本金总额为2,600,000港元，去年同期为2笔1,520,000港元[36] - 公司应收贷款及利息增加0.5%至728,068,000港元，去年同期为724,516,000港元[36] - 按揭贷款客户115名，应收贷款及利息为718,580,000港元，去年同期为114名715,029,000港元[36] - 无抵押私人贷款客户21名，应收贷款及利息为9,488,000港元，去年同期为22名9,487,000港元[36] - 最大客户及五大客户的应收贷款及利息分别占7.6%和26.8%，去年同期分别为7.6%和26.0%[36] - 公司密切监控物业市场趋势及抵押品估值，以减轻按揭贷款组合的减值亏损风险[47][48] - 公司通过尽职审查和贷款委员会批准不同贷款产品，以管理信贷风险[49] - 公司持续监控客户还款情况，并在必要时采取法律行动以收回违约债项[52][53] 物业投资业务 - 物业投资分部收入下降13.7%至6,831,000港元[39] - 香港投资物业租金收入下降13.4%至5,748,000港元，新加坡投资物业租金收入下降15.1%至1,083,000港元[39] - 投资物业平均出租率下降至89.0%，平均年租金收益率下降至2.5%[39] - 投资物业公平价值净亏损为14,600,000港元，主要由于香港投资物业公平价值亏损增加[39] - 物业投资分部录得亏损9,233,000港元，较2023年的溢利14,045,000港元大幅下降[39] - 投资物业公平价值净亏损14,600,000港元，去年同期为净收益8,320,000港元[27] 风险管理 - 公司面临股权价格风险，通过监控价格变动和市场条件变化来管理风险[54][55] - 公司大部分收入和成本以港元和新加坡元结算，目前无外汇对冲政策，但会密切监控外汇风险[56][57] 员工与薪酬 - 公司员工福利支出（包括董事薪酬）为1017.7万港元，较2023年的972.9万港元有所增加[58] - 公司雇员总数保持32名，与上期持平[59] - 雇员福利开支为10,177,000港元，较去年增加4.6%[59] - 公司主要管理人员薪酬总额在2024年为4,665千港元，较2023年的4,266千港元有所增加[154] - 支付黄昭麟先生的薪金为61千港元[148] - 支付黄伟成先生的薪金为475千港元[148] - 支付黄伟业先生的薪金为399千港元[148] - 支付关联公司的管理费为227千港元[148] 公司股权结构 - 公司已发行股份总数为5,780,368,705股[67][68] - New Century Investment Pacific Limited持有3,556,133,691股，占公司已发行股本的61.52%[68] - 黄昭麟先生持有4,206,729,691股，占公司已发行股本的72.78%[68] - 黄伟杰先生通过受控制公司持有220,192,000股，占公司已发行