合并与业务组合 - 公司计划通过合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务组合与一个或多个业务进行合并[167] - 公司预计在追求首次业务合并时将产生显著成本[168] - 公司与Profusa, Inc.签订了合并协议，合并后公司将更名为Profusa, Inc.，合并对价基于预交易股权价值1.55亿美元[169][171] - 合并协议中设定了多个里程碑事件，包括股价和收入目标，如在2024财年达到1186.4万美元的收入，2025财年达到9970.2万美元的收入[173][175] - 公司通过PIPE融资协议，Vellar同意在业务合并完成时以每股2美元的价格认购250万股，总金额为500万美元[176] - 公司延长了合并期限，从2023年12月22日延长至2024年3月22日，期间赎回了140,663股普通股，剩余6,027,219股[179] - 公司股东批准了进一步延长合并期限至2025年3月22日，期间赎回了50,556股普通股，剩余5,881,269股[184] 财务表现与成本 - 公司截至2024年9月30日的季度净收入为91,177美元，其中包括317,270美元的运营成本和19,499美元的所得税，但被304,575美元的认股权证负债公允价值变动、108,750美元的信托账户证券利息收入和14,621美元的可转换票据公允价值变动所抵消[204] - 公司截至2024年9月30日的九个月净亏损为1,126,587美元，其中包括1,041,241美元的运营成本和63,979美元的所得税，以及496,020美元的认股权证负债公允价值变动，但被333,934美元的信托账户证券利息收入和140,719美元的可转换票据公允价值变动所抵消[205] - 公司截至2024年9月30日的现金和营运资本赤字为533美元和4,483,517美元[208] - 公司截至2024年9月30日的九个月经营活动使用的现金为969,296美元，主要受1,126,587美元的净亏损影响，但被333,934美元的信托利息收入、140,719美元的可转换票据公允价值变动和496,020美元的认股权证负债公允价值变动所抵消[209] - 公司截至2024年9月30日的九个月投资活动提供的现金包括347,847美元的信托扩展付款、204,459美元的特许权和所得税支付的信托报销，以及与股票赎回相关的2,653,439美元的信托提款[210] - 公司截至2024年9月30日的九个月融资活动使用的现金包括787,981美元的可转换本票收益、320,717美元的Profusa预付款和2,653,439美元的股票赎回支付[211] - 公司截至2024年9月30日的可转换营运资本本票的未偿还本金为1,909,796美元，公允价值为1,591,380美元[218] - 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日没有长期债务或资本或经营租赁义务[221] 合规与披露 - 公司收到纳斯达克通知，因未能维持最低公开持有股票市值1500万美元，需在2024年9月3日前恢复合规[188] - 公司因未能及时提交季度报告，收到纳斯达克延迟通知，需尽快恢复合规以避免退市[194] - 公司将根据ASU 2023-09的要求，披露额外的所得税信息，包括联邦、州和外国税收的细分，以及满足定量门槛的调整项目[230] - 公司作为“新兴增长公司”，可以选择延迟采用新的或修订的会计准则，可能导致其财务报表与其他公司不可比[232] - 公司正在评估JOBS法案提供的其他减少报告要求的好处，如果选择依赖这些豁免，可能不需要提供某些披露，如内部控制报告和执行补偿披露[233][234] - 公司作为较小报告公司，不需要提供市场风险定量和定性披露的信息[236] 协议与费用 - 公司与赞助商签订的行政服务协议每月支付5,000美元，截至2024年9月30日和2023年12月31日，未支付的行政服务费为50,000美元[222] - 公司与I-Bankers和Dawson James签订的业务合并营销协议规定，在业务合并完成时支付相当于首次公开募股总收益3.68%的现金费用[223] 其他财务调整 - 公司修改了可转换营运资本本票，将可提取的本金金额增加至250万美元，转换价格为每股2.22美元[186]