煤炭生产与销售 - 公司在本财政期间生产约4,244,300吨毛煤，较去年同期的2,680,600吨增长58.3%[5] - 公司在本财政期间售出约1,006,900吨焦精煤，较去年同期的906,700吨增长11.0%[6] - 焦精煤平均售价为每吨1,685.7港元，较去年同期的1,714.2港元下降1.7%[6] - 公司毛焦煤产量为2,035,600吨，动力煤产量为2,208,700吨[27] - 公司煤炭加工平均回收率为79.2%，焦精煤平均回收率为66.7%[28] - 公司向最大客户销售约531,700吨焦精煤，占公司收入的53.2%[31] - 公司截至2024年9月30日止六个月的煤炭开采业务收入为1,699,926千港元，较2023年同期的1,557,257千港元增长9.2%[124][127] 财务表现 - 公司在本财政期间的销售成本为1,059,200,000港元，较去年同期的978,500,000港元增长8.2%[7] - 公司在本财政期间的毛利为640,700,000港元，毛利率为37.7%，与去年同期的37.2%基本持平[9] - 公司在本财政期间确认减值亏损598,500,000港元，较去年同期的660,900,000港元减少9.4%[18] - 公司截至2024年9月30日的净负债约为3,121,200,000港元，净流动负债约为4,751,800,000港元，期间产生亏损约442,900,000港元[115] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收入为1,699,926千港元，同比增长9.2%[98] - 公司期内亏损为442,906千港元，较去年同期的546,838千港元有所收窄[98] - 公司截至2024年9月30日的净流动负债为4,751,826千港元，较2024年3月31日的4,924,259千港元有所减少[103] - 公司截至2024年9月30日的非流动资产为1,698,744千港元，较2024年3月31日的2,305,481千港元减少26.3%[103] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为75,455千港元，较2024年3月31日的97,826千港元减少22.9%[103] - 公司截至2024年9月30日的应收购贸易账项及票据为1,362,700千港元，较2024年3月31日的1,037,155千港元增长31.4%[103] - 公司截至2024年9月30日的存货为531,341千港元，较2024年3月31日的402,669千港元增长32.0%[103] - 公司截至2024年9月30日的净负债为3,121,165千港元，较2024年3月31日的2,685,253千港元增加16.2%[105] - 公司截至2024年9月30日的累计亏损为3,564,666千港元，较2024年3月31日的3,121,760千港元增加14.2%[107] - 公司截至2024年9月30日止六个月的经营业务所得净现金为227,332千港元，较2023年同期的193,760千港元增长17.3%[110] - 公司购买物业、厂房及设备的现金流出为41,464千港元，较2023年同期的42,920千港元减少3.4%[110] - 公司截至2024年9月30日的一年内到期可换股票据及贷款票据分别为3,740,700,000港元和642,400,000港元，现金及现金等价物为75,500,000港元[114] - 公司截至2024年9月30日止六个月的除税前亏损为286,950千港元，较2023年同期的270,873千港元扩大5.9%[124][127] - 公司截至2024年9月30日止六个月的可换股票据衍生工具部分之公平值变动为164,952千港元，较2023年同期的326,267千港元减少49.4%[124][127] - 公司截至2024年9月30日止六个月的财务成本为343,148千港元，较2023年同期的317,302千港元增加8.1%[124][127] - 2024年9月30日止六个月的利息收入为452千港元，较2023年同期的365千港元有所增加[131] - 2024年9月30日止六个月的政府补贴为862千港元，较2023年同期的803千港元有所增加[131] - 2024年9月30日止六个月的净汇兑亏损为660千港元，较2023年同期的11,555千港元大幅减少[132] - 2024年9月30日止六个月的可换股票据实际利息开支为241,442千港元，较2023年同期的211,244千港元有所增加[135] - 2024年9月30日止六个月的中国企业所得税为67,639千港元，较2023年同期的41,996千港元有所增加[137] - 2024年9月30日止六个月的蒙古企业所得税为95,044千港元，较2023年同期的217,251千港元大幅减少[137] - 2024年9月30日止六个月的每股基本亏损为442,906千港元，较2023年同期的546,838千港元有所减少[147] - 公司未在报告期间派付、宣派或建议派付股息[144] - 公司截至2024年9月30日止六个月的物业、厂房及设备添置总额为41,464千港元，较2023年同期的43,738千港元有所减少[151] - 公司对胡硕图相关资产进行减值测试，确认减值亏损598,493千港元，较2023年同期的660,943千港元有所减少[154] - 胡硕图相关资产在2024年9月30日的账面值为1,639,560千港元，较2023年同期的443,038千港元大幅增加[156] - 公司勘探及评估资产在2024年9月30日的总值为2,157千港元，较2023年4月1日的1,689千港元有所增加[159] - 公司应收贸易账款及票据在2024年9月30日的总值为1,362,700千港元，较2024年3月31日的1,037,155千港元有所增加[163] - 公司应收贸易账款及票据中，逾90天的账款在2024年9月30日为850,906千港元，较2024年3月31日的498,714千港元大幅增加[164] - 公司向供应商背书票据的账面值在2024年9月30日为152,980千港元，较2024年3月31日的129,998千港元有所增加[167] - 公司向银行贴现票据的账面值在2024年9月30日为369,093千港元，较2024年3月31日的131,912千港元大幅增加[167] - 公司已转让及终止确认的背书票据总账面值为104,100,000港元，贴现票据总账面值为218,967,000港元[168] - 公司存货中煤炭价值为509,310千港元，物资及供应品价值为22,031千港元[170] - 公司其他应收款项为34,710千港元，预付款项为45,951千港元，按金为3,811千港元[171] - 公司应收增值税为331,865千港元，其中94.8百万港元已由蒙古税务局确认[172] - 公司应付贸易账款总额为363,323千港元，其中0至30天的账款为150,539千港元[175] - 公司其他应付账款及应计费用总额为1,236,265千港元，其中其他应付账款为564,164千港元[176] - 公司应付特许权使用费为622,641千港元[177] - 公司可换股票据及贷款票据总额为3,740,689千港元，其中债务部分为3,733,129千港元[179] - 公司2020年可换股票据本金为3,438,058,423港元，到期日为2025年3月6日[181] - 2020年可换股票据的债务部分实际利率为14.26厘[184] - 2020年可换股票据的衍生工具部分采用二项式估值模式进行估值，波幅为77.62%[185][186] - 2020年可换股票据的衍生工具部分公平值参考独立估值师的估值报告确定[188] - 3厘ZV可换股票据延期至2024年11月21日，年票面利率为3厘[191] - 公司法定股本为15,000,000,000股，每股面值0.02港元，已发行股本为188,125,849股，金额为3,763千港元[192] - 2021年1月18日授予的购股权尚未行使，数量为16,300,000股，加权平均行使价为1.310港元[197] 市场与行业趋势 - 公司预计未来四年焦煤价格的平均全年增长率为-0.25%，较上一期的-4.26%有所改善[16] - 公司在本财政期间的贴现率为28.66%，较上一期的35.06%有所下降[16] - 公司在本财政期间的焦煤现时每吨平均价格为184美元，较上一期的213美元下降13.6%[16] - 2024年上半年中国国内生产总值增长5%，达到人民币61.68万亿元（8.49万亿美元）[21] - 2024年首九个月全球粗钢产量为1,394百万吨，同比下降1.9%，中国粗钢产量为768.5百万吨，同比下降3.6%[22] - 2023年全球煤炭需求增长2.6%，达到87亿吨，创历史新高[22] - 2024年上半年中国进口焦煤57.38百万吨，同比增长25.8%，主要来自蒙古和俄罗斯[25] - 公司向中国及蒙古客户销售焦煤、动力煤及原煤收入为1,699,900,000港元，同比增长9.2%[26] - 公司预计2024年及2025年全球经济增长率将稳定在3.2%[58] - 中国2024年首三季度工业产出及对外贸易分别增长5.8%及5.3%，预计全年国内生产总值增长5%[60] - 2024年全球钢铁需求量预计下降0.9%至17.51亿吨，2025年将反弹1.2%至17.72亿吨[60] - 2024年全球煤炭需求预计与上年持平，2025年将小幅下降0.3%[61] - 2024年首九个月蒙古出口煤炭59.1百万吨，同比增长26.3%，目标为78.1百万吨[62] 税务与法律事务 - 公司附属公司新疆蒙科能源科技有限公司因不符合“西部大开发税收优惠政策”，需补缴税款及滞纳金共计人民币65,000,000元，已支付49,510,000元[38] - 公司附属公司MoEnCo因少报销售收入，需补缴税款总额调整至约929,800,000港元[39] - 公司于2024年3月31日已就税务纠纷计提总额为273,000,000港元的额外拨备[42] 公司治理与股东信息 - 公司不计划派发2024年中期股息[68] - 鲁连城先生及其全资拥有的Golden Infinity Co., Ltd持有公司634,324,270股，持股比例为337.18%[69] - 翁绮慧女士持有公司1,827,250股，持股比例为0.97%[69] - 鲁士奇先生持有公司1,500,000股，持股比例为0.80%[69] - 鲁士伟先生持有公司1,500,000股，持股比例为0.80%[69] - 鲁士中先生持有公司500,000股，持股比例为0.27%[69] - 杜显俊先生持有公司635,000股，持股比例为0.34%[69] - 徐庆全先生持有公司512,500股，持股比例为0.27%[69] - 刘伟彪先生持有公司505,030股，持股比例为0.27%[69] - 李企伟先生持有公司500,000股，持股比例为0.27%[69] - Cheng Yu Tung Family (Holdings) Limited及其关联公司持有公司2,698,101,424股，持股比例为1,434.20%[73] - 公司于2024年9月30日在香港、蒙古及中国共聘用875名全职雇员[92] - 公司董事鲁士中先生自2024年8月13日起由非执行董事调任为执行董事[95] - 公司雇员合计持有7,200,000股期权，行使价为每股1.310港元[83] - 公司未在财政期间购买、出售或赎回任何上市证券[85] - 公司董事会确认在财政期间遵守了证券交易的标准守则[91] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，具备会计及财务管理专业知识[96] - 公司董事会包括五名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[97] - 公司主席因公务未能出席2024年股东周年大会，由审核委员会及薪酬委员会主席主持[86] - 公司已采纳董事进行证券交易的自订守则，条款不较上市规则宽松[87] - 公司为提升企业管治透明度，已将守则及雇员指引登载于公司网站[90] 资产与负债 - 公司持有十项矿产许可证，包括九项采矿许可证和一项勘探许可证[32] - 公司于2024年9月30日确认净负债约3,121,200,000港元及净流动负债约4,751,800,000港元[44] - 公司于2024年9月30日的现金及银行结余为75,500,000港元，流动比率为0.34[45] - 公司于2024年财政期间产生资本开支约41,500,000港元[47] - 公司应收贸易账项大部分无逾期，应收票据为不计息银行承兑票据，结算由中国持牌银行提供担保[48] - 公司预付增值税为331,900,000港元，较2024年3月31日的280,000,000港元有所增加[49] - 公司透过损益按公平值列账的金融资产价值为25,000,000港元，占总资产的0.6%，投资于北京北大青鸟环宇科技股份有限公司的权益为5.58%[50] - 公司资产负债比率为1.27，较2024年3月31日的1.25有所上升[53] - 煤炭开采资产从2024年3月31日的4,120,617千港元减少至2024年9月30日的4,030,035千港元[129]