财务表现 - 公司2024年中期收益为340,904千元人民币，同比下降4.9%[8] - 公司2024年中期毛利为48,009千元人民币，同比下降24.7%[9] - 公司2024年中期经营亏损为5,644千元人民币，去年同期为盈利4,506千元[11] - 公司2024年中期除所得税前亏损为38,253千元人民币，同比扩大47.5%[13] - 公司2024年中期期间亏损为36,203千元人民币，同比扩大77.2%[15] - 公司2024年中期每股基本及摊薄亏损为0.03元人民币，去年同期为0.02元人民币[20] - 公司截至2024年9月30日止六个月录得亏损净额约人民币36.2百万元，较去年同期增加约77.2%[179] - 公司收益减少至人民币340.9百万元，较去年同期减少约4.9%[182] - 公司整体毛利减少至人民币48.0百万元，毛利率由17.8%减少至14.1%[184] - 公司研发开支减少至人民币10.2百万元，主要由于专利开发工作减少[186] - 公司销售及分销开支增加至人民币8.2百万元，较去年同期增加约24.4%[187] - 公司一般及行政开支减少至人民币37.5百万元，较去年同期减少约5.3%[190] - 公司融资成本增加至人民币33.0百万元，较去年同期增加约6.4%[191] 资产负债 - 公司2024年9月30日非流动资产总值为1,801,087千元人民币，较2024年3月31日增长1.2%[26] - 公司2024年9月30日流动资产总值为1,417,071千元人民币，较2024年3月31日增长9.2%[26] - 公司2024年9月30日资产总值为3,218,158千元人民币，较2024年3月31日增长4.6%[26] - 公司非流动负债总额为763,434千元，较上期增加10,012千元[30] - 公司流动负债总额为1,070,128千元，较上期增加167,014千元[30] - 公司负债总额为1,833,562千元，较上期增加177,026千元[30] - 公司权益总额为1,384,596千元，较上期减少36,829千元[32] - 公司流动比率由1.44倍减少至1.32倍，主要由于流动部分借款增加[194] - 公司资产负债比率由53.8%增加至57.0%，主要由于借款增加[194] 现金流 - 公司经营所得现金为113,127千元，较上期增加319千元[37] - 公司投资活动的现金流出净额为118,454千元，较上期减少66,315千元[37] - 公司融资活动的现金流入净额为70,110千元，较上期减少21,487千元[37] - 公司期末现金及现金等价物为174,837千元，较上期增加26,788千元[37] 会计准则与财务风险 - 公司采用香港会计准则第1号（修订本）未导致借款分类变动[44] - 香港会计师公会修订香港会计准则第21号，预计对综合财务报表无重大影响[46] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日生效，公司正在评估其对财务报表呈列及披露的影响[46] - 公司财务风险包括市场风险、信贷风险及流动资金风险[48] - 公司信贷风险由业务部门管理层管理，大部分客户为规模大且知名的客户[50] - 公司应用香港财务报告准则第9号简化方式计量预期信贷亏损[53] - 公司根据历史信贷亏损及宏观经济因素调整预期亏损率[54] 应收款项与信贷风险 - 截至2024年9月30日，公司贸易应收款项总账面值为857,784千元，预期亏损率为0.25%-38.9%[56] - 公司合约资产总账面值为219,156千元，预期亏损率为0.34%-0.82%[56] - 公司贸易应收款项亏损拨备为19,056千元，较期初减少902千元[59] - 公司合约资产亏损拨备为1,723千元，较期初增加594千元[59] - 公司贸易应收款项从2024年3月31日的754,428千元增加至2024年9月30日的857,784千元，增长了13.7%[108] - 公司逾期181天至365天的贸易应收款项从2024年3月31日的105,702千元增加至2024年9月30日的159,911千元，增长了51.3%[108] 借款与负债 - 公司借款总额为1,180,253千元，其中1年以内到期借款为582,243千元[64] - 公司贸易应付款项及应付票据总额为394,648千元，全部在1年以内到期[64] - 公司租赁负债总额为119,130千元，其中1年以内到期33,763千元[64] - 公司其他应付款项及应计费用总额为7,282千元，全部在1年以内到期[64] - 公司应付利息总额为131,008千元，其中1年以内到期40,148千元[64] - 公司金融负债总额为1,832,321千元，其中1年以内到期1,058,084千元[64] - 公司银行借款总额从2024年3月31日的1,095,881千元增加至2024年9月30日的1,180,253千元，增长了7.7%[118] - 公司1年内应偿还借款从2024年3月31日的483,476千元增加至2024年9月30日的582,243千元，增长了20.4%[118] - 公司人民币借款从2024年3月31日的1,053,386千元减少至2024年9月30日的1,045,757千元，减少了0.7%[121] - 公司新加坡元借款在2024年9月30日为96,337千元，而2024年3月31日无记录[121] - 公司加权平均实际年利率在2024年9月30日为人民币4.9%，港元6.3%，新加坡元5.6%[121] - 公司租赁负债由2024年3月31日的约人民币84.4百万元增加27.0%至2024年9月30日的约人民币107.2百万元[198] 担保与抵押 - 公司担保的银团借款为人民币182,617,000元，由若干附属公司及账面值为人民币157,309,000元的机械作抵押[123] - 公司担保的借款为人民币169,037,000元，由金额为人民币204,038,000元的应收第三方账款作抵押[125] - 公司担保的借款为人民币131,973,000元，由账面值为人民币195,453,000元的机械作抵押[128] - 公司担保的借款为人民币101,112,000元，由若干附属公司及账面值为人民币141,718,000元的机械作抵押[137] - 公司担保的银团借款为人民币195,462,000元，由若干附属公司及质押账面值为人民币174,275,000元的机械作抵押[140] - 公司担保的借款为人民币164,536,000元，由金额为人民币217,630,000元的应收第三方账款作抵押[142] - 公司担保的借款为人民币139,732,000元，由质押账面值为人民币196,364,000元的机械作抵押[146] - 公司担保的借款为人民币93,448,000元，由质押账面值为人民币124,182,000元的机械作抵押[151] - 公司担保的借款为人民币115,077,000元，由若干附属公司及质押账面值为人民币145,230,000元的机械作抵押[154] - 公司于2024年9月30日将账面值约人民币911.7百万元的机器作为银行借款和其他借款的抵押[196] - 公司于2024年9月30日将账面值约人民币234.6百万元的应收账款作为银行借款的抵押[196] - 公司于2024年9月30日将账面值约人民币11.7百万元的土地使用权作为银行借款的抵押[196] - 公司于2024年9月30日将账面值约人民币4.8百万元的楼宇作为银行借款的抵押[197] 融资与发行 - 公司于2024年4月3日启动50百万新加坡元多币种多系列无抵押非后偿商业票据融资计划，首次发行年利率为5.6%的3个月SGD系列001发行，筹集5百万新加坡元，其中1百万新加坡元由控股股东Tat Hong International Pte. Ltd.认购[155] - 公司于2024年7月9日第二次发行年利率为5.6%的3个月SGD系列002发行，筹集17.62百万新加坡元，其中10百万新加坡元由控股股东Tat Hong International Pte. Ltd.认购[156] - 公司通过SDAX平台筹集21.75百万新加坡元，其中10百万新加坡元由控股股东Tat Hong International Pte. Ltd.认购[174] 税务 - 公司在2024年9月30日的所得税抵免为2,050千元，较2023年同期的5,498千元有所减少[89] - 公司在中国附属公司的企业所得税税率为25%，但部分附属公司因高新技术企业认证享有15%的优惠税率[92] 客户与收益 - 客户A、客户B和客户C在2024年9月30日的贡献收益分别为56,528千元、45,878千元和37,020千元[77] - 公司未履行的一站式塔式起重机解决方案服务及乾租在2024年9月30日为697,737千元，较2024年3月31日的537,093千元有所增加[85] - 公司预计在2024年9月30日的未履行一站式塔式起重机解决方案服务及乾租中，455,117千元将在1年内确认为收益，224,620千元将在1年后但5年内确认为收益[85] - 公司在2024年9月30日的收益为340,904千元，较2023年同期的358,629千元有所下降[86] - 公司在2024年9月30日的融资成本总额为32,957千元，较2023年同期的30,971千元有所增加[89] 资产与设备 - 公司物業、廠房及設備的账面净值从2024年3月31日的人民币1,556,816千元增加至2024年9月30日的人民币1,570,731千元[98] - 公司已抵押账面值约人民币911,747千元的机械作为借款担保[98] - 公司租赁负债从2024年3月31日的人民币84,444千元增加至2024年9月30日的人民币107,241千元[101] - 公司使用权资产折旧费用为人民币37,854千元，较去年同期增加20.9%[105] - 公司租赁的现金流出总额为人民币19,852千元，较去年同期的人民币62,345千元大幅减少[105] - 公司无形资产账面净值从2024年3月31日的16,710千元减少至2024年9月30日的14,459千元，减少了13.5%[106] - 公司于2024年9月30日已订约但未交付物业、厂房及设备约为人民币11.1百万元，较2024年3月31日增加约人民币8.0百万元[199] 承诺与关联方交易 - 截至2024年9月30日，公司资本承诺中已订约但未计提拨备的物业、厂房及设备为11,052千人民币，较2024年3月31日的3,060千人民币有所增加[162] - 截至2024年9月30日，公司租赁承诺为7,961千人民币，较2024年3月31日的7,636千人民币有所增加[162] - 截至2024年9月30日，公司自关联方购买的机械及耗材为6,616千人民币，较2023年同期无数据[165] - 截至2024年9月30日，公司短期租赁的租金开支为1,670千人民币，较2023年同期的5,017千人民币有所减少[165] - 截至2024年9月30日，公司关联方收入为946千人民币，较2023年同期的221千人民币有所增加[165] 贴现率与金融资产 - 主要国有银行所报贴现率在2024年9月30日为2.81%，较2024年3月31日的4.61%有所下降[73] - 公司以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产在2024年9月30日为10,289千元，较2024年3月31日的15,574千元有所下降[70]