现金及现金等价物 - 公司截至2024年10月31日的现金及现金等价物为3,983,483美元，相比2024年4月30日的2,417,360美元有所增加[13] 总资产 - 公司截至2024年10月31日的总资产为204,661,966美元，相比2024年4月30日的223,793,975美元有所减少[13] 总负债 - 公司截至2024年10月31日的总负债为151,210,040美元，相比2024年4月30日的157,721,722美元有所减少[13] 应付账款 - 公司截至2024年10月31日的应付账款为48,103,672美元，相比2024年4月30日的50,593,099美元有所减少[13] 库存 - 公司截至2024年10月31日的库存为116,052,575美元，相比2024年4月30日的128,850,901美元有所减少[13] 长期债务 - 公司截至2024年10月31日的长期债务（不包括流动部分）为2,607,322美元，相比2024年4月30日的3,339,160美元有所减少[13] - 长期债务从2,607,322美元增加到3,339,160美元[302] 融资租赁义务 - 公司截至2024年10月31日的融资租赁义务（不包括流动部分）为2,180,940美元，相比2024年4月30日的3,147,447美元有所减少[13] 经营租赁义务 - 公司截至2024年10月31日的经营租赁义务（不包括流动部分）为7,257,123美元，相比2024年4月30日的4,958,247美元有所增加[13] 现金流量表 - 公司截至2024年10月31日的现金流量表显示，融资活动使用的净现金为10,657,216美元，相比2024年4月30日的12,930,306美元有所减少[22] - 公司截至2024年10月31日的现金流量表显示，支付的利息为4,628,192美元，相比2024年4月30日的5,132,648美元有所减少[22] 未偿还债务及贷款额度 - 截至2024年10月31日，公司未偿还的债务为23,387,327美元，未使用的贷款额度为15,168,702美元，相比2024年4月30日的未偿还债务28,598,719美元和未使用的贷款额度13,443,766美元有所变化[80]。 - 公司截至2024年10月31日的TCW Term Loan未偿还金额为38,245,241美元，较2024年4月30日的37,503,301美元有所增加[222][233] - 公司截至2024年10月31日的JPM Credit Agreement下的循环贷款未偿还金额为23,387,327美元，可用额度为15,168,702美元，较2024年4月30日的28,598,719美元未偿还金额和13,443,766美元可用额度有所减少[254][255] 递延融资费用 - 截至2024年10月31日，公司未摊销的递延融资费用为371,735美元，相比2024年4月30日的592,664美元有所减少[80]。 - 公司截至2024年10月31日的未摊销递延融资费用为2,992,817美元，较2024年4月30日的935,492美元有所增加[223][233] - 公司截至2024年10月31日的未摊销递延融资费用为529,987美元，较2024年4月30日的592,664美元有所减少[254][255] 房产出售及贷款减少 - 公司从2024年2月出售伊利诺伊州埃尔金房产的净收益中，减少了TCW定期贷款[84]。 外汇交易损失 - 2024财年上半年，公司因汇率波动导致的净外汇交易损失为767,167美元，相比2023年同期的461,859美元有所增加[268]。 制造服务支付 - 2024财年上半年，公司向其外国子公司支付了约28,440,000美元用于制造服务[268]。 运营租赁成本 - 公司运营租赁成本在2024年10月31日结束的三个月内为966,308美元，相比2023年同期的896,963美元有所增加[167]。 财务租赁 - 公司财务租赁的加权平均剩余租赁期限为27.63个月，加权平均折现率为10.3%[167]。 定期贷款还款计划 - 公司定期贷款的还款计划已修改为每季度支付250,000美元[262]。 纳斯达克违规通知 - 公司因未能及时提交2024财年年度报告，收到了纳斯达克的违规通知[259]。 内部控制重大缺陷 - 公司内部控制存在重大缺陷，导致截至2024年10月31日的披露控制和程序无效[287]。 - 公司识别出财务报告内部控制的重大弱点，如果未能及时补救或未来识别出额外的重大弱点，公司可能无法及时可靠地提供所需的财务信息，并可能错误报告财务信息[273] - 公司内部控制系统的重大弱点可能导致财务报表未能及时提交，公司可能面临纳斯达克、SEC或其他监管机构的制裁或调查，这可能对公司的声誉和投资者对公司的看法产生负面影响[276] 总债务 - 公司总债务从62,475,149美元增加到69,583,387美元[302] TCW Term Loan - TCW Term Loan的未偿还金额从37,503,301美元增加到38,245,241美元[308] 递延融资成本 - 未摊销的递延融资成本从935,492美元增加到2,992,817美元[308] 销售和行政费用 - 销售和行政费用减少了243,123美元，下降3.7%至6,370,511美元[179] 所得税费用 - 所得税费用增加了4,329,588美元，达到4,673,254美元[182] - 公司2024财年上半年所得税费用增加至5,475,467美元，较2023年同期的189,531美元大幅增加，主要由于当前期间的估值准备金增加[243][247] 经营活动现金流量 - 经营活动提供的现金流量为12,931,640美元，相比去年的15,766,616美元有所减少[190] 销售/回租交易 - 公司在2024年12月执行了一项销售/回租交易，售价为9,500,000美元，用于减少债务[194] 摊销费用 - 公司预计未来六个月的摊销费用为162,054美元[194] 债务减少措施 - 公司通过出售资产、减少劳动力和减少营运资本需求来减少债务[188] 净销售额 - 公司2024财年第三季度净销售额为74,719,360美元，同比下降24.3%[200] - 公司2024财年六个月净销售额为159,496,338美元，同比下降19.0%[205] 毛利润 - 公司2024财年第三季度毛利润为6,904,204美元，毛利率为9.2%，同比下降0.6个百分点[202] - 公司2024财年六个月毛利润为13,309,398美元，毛利率为8.3%，同比下降1.5个百分点[207] 销售和行政费用 - 公司2024财年第三季度销售和行政费用为6,370,511美元，占净销售额的8.5%，同比上升1.8个百分点[200] - 公司2024财年六个月销售和行政费用为12,994,377美元，占净销售额的8.1%，同比下降0.7个百分点[209] 净亏损 - 公司2024财年第三季度净亏损为9,466,669美元，去年同期净利润为28,262美元[183] - 公司2024财年六个月净亏损为12,755,829美元，去年同期净利润为290,361美元[186] 利息费用 - 公司2024财年六个月利息费用净额为6,969,383美元，同比增加28.4%[211] 经营活动现金流量 - 公司2024财年六个月经营活动产生的现金流量为15,766,616美元，主要由于库存减少和应收账款减少[248] 中国建设银行信贷额度 - 公司截至2024年10月31日的中国建设银行信贷额度为10,000,000人民币（约合1,400,000美元），且无未偿还余额[232][233] 德克萨斯州仓储和配送中心抵押贷款 - 公司截至2024年10月31日的德克萨斯州仓储和配送中心抵押贷款未偿还余额为340,177美元，较2024年4月30日的366,572美元有所减少[234][235] 投资活动现金流量 - 公司2024财年上半年现金用于投资活动的金额为405,413美元，主要用于购买业务所需的机械和设备[249][251] 信用协议违约 - 公司因未遵守某些财务契约（包括固定费用覆盖率和总债务与EBITDA比率）而收到JPM和TCW的违约通知，导致总债务被分类为流动负债[257][260] - 公司截至2024年8月19日未遵守信用协议中的财务契约，具体包括：固定费用覆盖率在多个12个月期间（包括截至2024年4月30日和2024年7月31日的期间）低于1.10:1.00，总债务与EBITDA比率在截至2024年4月30日的12个月期间超过4.50:1.00，以及在截至2024年7月31日的12个月期间超过4.25:1.00[258] 信用协议修订 - 公司通过2024年修正案，将JPM Credit Agreement下的循环承诺从7,000万美元减少至5,500万美元，并同意支付某些修正费用[228][229] - 2024年修订案修改了信用协议的其他条款，包括：固定费用覆盖率的最小比率从2024年7月31日的12个月期间的0.70:1.0调整至2025年9月30日及以后的12个月期间的1.00:1.0，总债务与EBITDA比率的最大比率从2024年7月31日的12个月期间的6.50:1.0调整至2027年4月30日的12个月期间的3.50:1.0[261] 认股权证负债 - 公司根据ASC 815-40将与费用函相关的认股权证分类为负债，并在签订费用函时记录了2,263,000美元的负债，截至2024年10月31日，认股权证的公允价值为2,889,000美元[264]