财务指标对比 - 2024年9月30日贸易应付账款及应计负债为10,689千加元，2023年12月31日为7,047千加元[11] - 2024年9月30日股份价格为1.57美元，2023年12月31日为2.61美元；2024年9月30日预期波动率为46.4%，2023年12月31日为48.5% [14] - 2024年9月30日止九个月期间期初发行股份为60,903,898股，期末为112,578,651股；2023年12月31日止年度期初为55,873,898股，期末为60,903,898股[20] - 2024年9月30日止三个月工资及福利为905千加元，2023年同期为684千加元；2024年9月30日止九个月为2,978千加元，2023年同期为2,274千加元[23] - 2024年9月30日止三个月勘探及评估费用为1,760千加元，2023年同期为1,330千加元；2024年9月30日止九个月为23,827千加元，2023年同期为5,716千加元[23] - 截至2024年9月30日，可转换债务主体公允价值估计为16,789千加元（12,437千美元），2023年12月31日为66,227千加元（50,073千美元）[27] - 2024年9月30日金融资产按公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动投资（公开上市实体的股权投资）为300千加元，2023年12月31日为1,075千加元[34] - 2024年第三季度和前九个月，公司净亏损分别为806.2万加元和5138.2万加元，2023年同期分别为1552.6万加元和3940.6万加元[45] - 2024年前九个月，勘探与评估费用为2.3827亿加元，电池材料厂项目费用为2.7199亿加元，2023年同期分别为5716万加元和1.6688亿加元[45] - 2024年前九个月净亏损51,382千加元，2023年同期净亏损39,406千加元[80] - 2024年前九个月经营活动使用现金流量为35,186千加元，2023年同期为28,968千加元[80] - 2024年前九个月投资活动使用现金流量为9,043千加元，2023年同期为8,714千加元[80] - 2024年前九个月融资活动产生现金流量为64,479千加元，2023年同期为26,511千加元[80] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为56,502千加元，较期初的36,332千加元增加20,170千加元[80] - 2023年1月1日至12月31日，物业、厂房及设备成本增加10,042千加元[89] - 2023年1月1日至12月31日，物业、厂房及设备累计折旧增加7,553千加元[89] - 2024年第三季度和前九个月，外汇损失（收益）分别为 - 387美元和1,735美元，2023年同期分别为942美元和 - 137美元[130] - 2024年第三季度和前九个月，净财务成本（收入）分别为 - 11,097美元和 - 19,825美元，2023年同期分别为2,379美元和 - 872美元[130] - 2024年第三季度和前九个月，公司发生的利息费用分别为446美元（327美元）和1,978美元（1,459美元），2023年同期分别为1,758美元（1,311美元）和5,054美元（3,757美元）[132] - 2024年第三季度和前九个月，关键管理人员薪酬中员工福利费用分别为540美元和1,660美元，股份支付分别为1,303美元和3,146美元，董事会费用分别为219美元和666美元[132] - 2024年第三季度和前九个月，利息收入分别为 - 993美元和 - 2,885美元，2023年同期分别为 - 721美元和 - 2,118美元[130] 衍生认股权证相关 - 2024年9月30日用于估计衍生认股权证负债公允价值的认股权证数量为25,000,000，无风险利率为4.38%，预期波动率为67%，估值日股价为1.57美元，行使价为2.38美元，每份认股权证平均公允价值为0.10美元[17] - 认股权证可在最终投资决策时或最迟于2029年5月2日行使，每份认股权证可按2.38美元的价格购买一股普通股[51] - 认股权证在最终投资决策或2029年2月28日可行使，每股行权价2.38美元，负债部分价值2580万加元（1900万美元），股权部分4210万加元（3100万美元）[95] - 截至2024年9月30日，衍生认股权证负债余额为254.7万加元[96] - 截至2024年3月31日、6月30日和9月30日，衍生权证负债余额分别为19,738美元、9,384美元和3,395美元[121] 股份发行与配售 - 2023年4月17日公司完成4,850,000股普通股的包销公开发行协议，每股价格4.55美元，总收益2960万加元（2200万美元），承销商费用为总收益的6% [42] - 2024年5月2日，公司完成私募配售，向三井和帕林赫斯特发行1875万股普通股和1875万份认股权证，总价值3750万美元[51] - 2024年前九个月，公司因Lac Guéret物业收购发行620.821万股，私募配售发行4375万股，期权行使发行13.75万股[60] - 2024年2月28日，公司完成与通用汽车和松下的私募配售，各认购1250万股普通股和1250万份认股权证，总收益6790万加元（5000万美元）[95] 会计准则相关 - IASB于2024年5月发布对金融工具分类和计量的修订，对IFRS 9和IFRS 7的修订于2026年1月1日或之后开始的年度报告生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响[6] - 公司正在评估新会计准则对合并财务报表的影响[87] - 公司自2024年1月1日起采用IAS 1修订案，将可转换票据从非流动负债重新分类为流动负债[111] 公司运营与发展 - 2024年前九个月，公司税后净亏损5140万加元，经营活动现金流出3520万加元，累计亏损2.72亿加元[64] - 公司未来运营和发展依赖管理层能否获得额外融资，否则持续经营能力存重大不确定性[64] - 截至2024年9月30日，公司总股本为1.12578651亿股，总权益为1094.73万加元[60] - 截至2024年9月30日，公司总资产为147,939千加元，较2023年12月31日的123,939千加元增长约19.36%[74] 其他财务事项 - 2022年11月8日，公司完成私募发行无担保可转换票据，总收益6720万加元[92] - 公司股份期权计划规定，授予的期权上限为已发行股份总数的10%，2024年前九个月授予期权的加权平均公允价值为每份2.06加元[99] - 2024年前九个月，工资福利428.3万加元，工程费用1195.2万加元，电池材料厂项目费用2719.9万加元[102] - 2024年前九个月，购置物业、厂房及设备的净现金流量为936.1万加元[105] - 截至2024年9月30日，按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具总额为402.9万加元[108] - 2024年9月30日，物业、厂房及设备的账面净值为7282万加元[115] - 2024年8月，公司回购1%的净冶炼厂特许权使用费，花费186.9万加元，还决定以20万加元回购0.2%的净冶炼厂特许权使用费[117] - 截至2022年12月31日、2023年12月31日和2024年9月30日，公司相关业务余额分别为56,544美元、53,624美元和14,814美元[118] - 2024年前九个月和2023年全年，公司授予的总股票期权分别为4,177,500份和2,088,548份[126] - 2024年1月31日，公司以1860万美元收购Lac Guéret物业，后续商业生产开始时还将支付500万美元[128] - 2024年前九个月，董事、管理人员、员工和顾问获得的股票期权分别为237,500份、2,200,000份、1,590,000份和150,000份，2023年全年分别为212,500份、600,000份、800,000份和476,048份[126]