财务表现 - 公司2024年净利息收入为983,291千港元，较2023年的1,005,025千港元下降2.2%[2] - 公司2024年净费用及佣金收入为218,261千港元，较2023年的197,147千港元增长10.7%[2] - 公司2024年营业亏损为516,331千港元，而2023年营业溢利为365,075千港元[2] - 公司2024年除税前亏损为1,015,410千港元，而2023年除税前溢利为40,631千港元[3] - 公司2024年每股基本亏损为0.910港元，而2023年每股基本盈利为0.013港元[3] - 公司2024年全面亏损总额为977,707千港元，而2023年全面收益总额为66,782千港元[7] - 公司年度亏损为999,387千港元，相比去年溢利14,381千港元，亏损大幅增加[46] - 公司二零二四年每股基本亏损为0.91港元，较二零二三年每股盈利0.01港元大幅下降[67] - 公司截至2024年12月31日止年度录得除税后亏损港币9.994亿元，其中包括商誉减值港币8.1亿元[108] - 公司2024年每股基本亏损为港币0.91元，而2023年每股基本盈利为港币0.01元[108] - 公司2024年净利息收入减少港币2,170万元或2.2%至港币9.833亿元[108] - 公司2024年总营业支出（扣除投资物业公平价值变动）增加港币8.579亿元或101.8%至港币17亿元，主要由于商誉减值及员工成本增加[109] - 公司2024年信用损失支出较2023年增加港币1.747亿元或53.9%至港币4.991亿元，主要由于公共车辆牌照价值下跌及私人贷款借款人拖欠还款增加[112] - 零售及商业银行业务确认的除税前亏损为10.1亿港元[118] - 大众银行（香港）及其附属公司按综合基准录得亏损1.169亿港元[120] 资产与负债 - 公司2024年现金及短期存款为5,951,644千港元，较2023年的3,718,694千港元增长60.1%[9] - 公司2024年客户贷款及应收款项为24,192,793千港元，较2023年的23,947,182千港元增长1.0%[9] - 公司2024年商誉为1,964,403千港元，较2023年的2,774,403千港元下降29.2%[9] - 公司总资产为42,843,996千港元，同比增长4.6%[49] - 公司总负债为35,143,279千港元，同比增长8.9%[49] - 客户贷款及应收款项总额从2023年的24,287,724千港元增长至2024年的24,542,036千港元，增长约1.05%[69] - 未逾期亦未减值的客户贷款及应收款项从2023年的22,426,539千港元增长至2024年的23,356,203千港元，增长约4.15%[70] - 逾期三个月以上的客户贷款从2023年的844,381千港元减少至2024年的464,595千港元，下降约45%[71] - 已减值客户贷款及应收款项从2023年的931,237千港元减少至2024年的563,254千港元，下降约39.5%[73] - 逾期客户贷款的保障部分从2023年的693,319千港元减少至2024年的328,273千港元，下降约52.7%[75] - 逾期客户贷款的无保障部分从2023年的151,062千港元减少至2024年的136,322千港元，下降约9.7%[75] - 已收回资产总值从2023年的699,135千港元减少至2024年的144,770千港元，下降约79.3%[75] - 逾期三个月或以下的客户贷款从2023年的923,613千港元减少至2024年的618,615千港元，下降约33%[76] - 2024年客户贷款及应收款项总额为24,542,036千港元，较2023年的24,287,724千港元增长1.05%[77][78] - 2024年新贷款/融资总额为6,699,832千港元，较2023年的5,534,527千港元增长21.05%[77][78] - 2024年已撤销的贷款/融资金额为576,312千港元，较2023年的283,854千港元增长103.04%[77][78] - 2024年内部信贷评级中，正常类贷款为23,220,891千港元，占总贷款额的94.62%[79] - 2024年不良贷款总额为563,254千港元，较2023年的931,237千港元下降39.51%[79][80] - 2024年预期信用损失准备总额为349,243千港元，较2023年的340,542千港元增长2.56%[80][81] - 2024年因信用风险转变引致的预期信用损失变动为359,740千港元，较2023年的31,572千港元增长1039.23%[80][81] - 2024年收回的贷款金额为86,156千港元，较2023年的97,191千港元下降11.35%[80][81] - 融资租赁应收款项总额在2024年为6,423,555千港元，较2023年的6,876,832千港元有所下降[83] - 融资租赁投资净值在2024年为4,871,473千港元，较2023年的4,958,951千港元略有减少[83] - 债务证券投资总额在2024年为6,624,928千港元，较2023年的7,640,298千港元有所下降[85][87] - 商誉在2024年确认减值亏损810,000千港元，导致账面净值从2,774,403千港元降至1,964,403千港元[89][90] - 经营租赁未来最低应收租金总额在2024年为20,127千港元，较2023年的22,283千港元有所减少[91] - 公司承诺但尚未开始的租赁款项在2024年为0千港元，较2023年的29,422千港元大幅减少[92] - 超过90%的债务证券投资在2024年和2023年均获得穆迪A3级或以上的信用评级[88] - 公司现金产生单位的可收回金额在2024年因经营环境挑战而下调，导致商誉减值[90] - 公司债务证券投资中，中央政府债券在2024年占2,770,390千港元，较2023年的2,657,313千港元有所增加[85][87] - 公司融资租赁应收款项中，五年以上部分在2024年为4,525,643千港元，较2023年的4,881,659千港元有所下降[83] - 客户贷款总额从2023年12月31日的241.7亿港元增加2.9亿港元或1.2%至2024年12月31日的244.6亿港元[113] - 客户存款从2023年12月31日的295.4亿港元增加26.3亿港元或8.9%至2024年12月31日的321.7亿港元[113] - 已减值客户贷款对总客户贷款比率从2023年12月31日的3.66%下降至2024年12月31日的2.23%[114] - 大众银行（香港）的客户贷款总额从2023年12月31日的186.9亿港元增加1.26亿港元或0.7%至2024年12月31日的188.1亿港元[116] - 大众银行（香港）的客户存款从2023年12月31日的251.8亿港元增加27.6亿港元或11.0%至2024年12月31日的279.4亿港元[116] - 大众财务的客户贷款总额从2023年12月31日的50.8亿港元增加1.061亿港元或2.1%至2024年12月31日的51.9亿港元[117] - 大众财务的客户存款从2023年12月31日的44.1亿港元减少1.296亿港元或2.9%至2024年12月31日的42.8亿港元[117] - 公司银行贷款总额为16.2亿港元，资产与负债比率为0.21倍[123] - 综合普通股一级资本比率和总资本比率分别为23.8%和24.6%[124] - 已减值客户贷款对总客户贷款比率从3.66%降至2.23%[125] 收入与支出 - 零售及商业银行业务分类的净利息收入为983,113千港元，同比下降2.4%[46] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的净费用及佣金收入为95,221千港元，同比增长22.1%[46] - 公司总营业收入为1,236,640千港元，同比下降0.2%[46] - 利息收入为2,052,398千港元，同比增长4.8%[55] - 净费用及佣金收入为218,261千港元，同比增长10.7%[56] - 公司二零二四年总租金收入为20,917千港元，同比增长3.2%[57] - 公司二零二四年外汇兑换收益为22,977千港元，较二零二三年大幅增长567.9%[57] - 公司二零二四年员工成本为569,320千港元，同比增长6.8%[59] - 公司二零二四年商誉减值达810,000千港元，较二零二三年大幅增加[59] - 公司二零二四年信用损失支出净支出为499,079千港元，较二零二三年增长53.8%[62] - 公司二零二四年现时税项支出为21,551千港元，较二零二三年下降23.5%[64] - 公司2024年利息收入增加港币9,370万元或4.8%至港币20.5亿元，主要由于较高利率环境下债务证券投资利息收入及银行存款增加[108] - 公司2024年总利息支出增加港币1.154亿元或12.1%至港币10.7亿元，主要由于较高利率环境下定期存款利息成本增加[108] - 公司2024年其他营业收入增加港币1,970万元或8.4%至港币2.533亿元，主要由于香港股市成交量增加带动财富管理服务、股票经纪及证券管理收入增加[108] - 公司2024年投资物业重估亏损为港币5,200万元，而2023年为港币3,050万元[110] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的除税前溢利增加4230万港元[118] 财务报告与准则 - 公司截至2024年12月31日的年度法定财务报表将于2025年2月下旬左右上传至香港联合交易所及公司网站[13] - 公司综合财务报表包括公司及其附属公司截至2024年12月31日的年度财务报表[15] - 公司已遵守金管局有关资本基础及资本充足比率的资本规定，并参照《银行业（披露）规则》[19] - 2023年及2024年要求的防护缓冲资本比率为2.5%，逆周期缓冲资本比率分别为1.0%及0.5%[21] - 公司首次采纳了经修订的香港财务报告准则第16号，涉及售后租回的租赁负债[22] - 公司综合财务报表采用历史成本惯例编制，并对投资物业、金融资产及负债等进行公平价值调整[14] - 公司综合财务报表已遵守香港会计师公会颁布的所有适用《香港财务报告准则》及香港《公司条例》的披露规定[14] - 公司重新评估了截至2023年1月1日及2024年1月1日的负债条款，确认负债分类为流动或非流动保持不变，修订未对财务状况或表现产生影响[24] - 公司无供应商融资安排，因此香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号的修订对综合财务资料无影响[25] - 公司未在财务报告中应用已颁布但尚未生效的香港财务报告准则，计划在准则生效时予以应用[26] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后生效，公司正在分析新规定对财务报表呈列及披露的影响[30] - 公司不符合应用香港财务报告准则第19号的资格，但部分附属公司正在考虑应用该准则[31] - 香港财务报告准则第9号及第7号的修订预计不会对公司财务报表产生重大影响[32] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号的修订预计不会对公司财务报表产生重大影响[34] - 香港會計準則第21號修訂要求披露貨幣不可兌換的影響，但預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港財務報告準則第7號修訂簡化披露要求，預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港財務報告準則第9號修訂釐清租賃負債終止時的會計處理，預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港財務報告準則第10號修訂釐清投資者與代理關係的披露，預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港會計準則第7號修訂更新現金流量表術語，預期對公司財務報表無影響[35] 风险管理与信用损失 - 公司客户贷款及应收款项的减值准备基于复杂模型，涉及多项假设和判断[37][38] - 公司商誉账面值在2024年12月31日为19.644亿港元，2023年12月31日为27.744亿港元[39] - 公司使用增量借款利率计量租赁负债，需进行利率估计[40] - 公司判断租赁合约的租期，考虑续租选择权的经济诱因[41] - 公司递延税项资产的确认基于未来应课税溢利的可能时间和水平[42] - 公司二零二四年信用损失支出净支出为499,079千港元，较二零二三年增长53.8%[62] - 公司2024年信用损失支出较2023年增加港币1.747亿元或53.9%至港币4.991亿元，主要由于公共车辆牌照价值下跌及私人贷款借款人拖欠还款增加[112] 业务分类与地区表现 - 零售及商业银行业务分类的净利息收入为983,113千港元，同比下降2.4%[46] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的净费用及佣金收入为95,221千港元，同比增长22.1%[46] - 香港地区分类收益为1,139,847千港元，同比增长1.6%[51] - 中国内地分类收益为96,793千港元，同比下降17.0%[51] - 零售及商业银行业务确认的除税前亏损为10.1亿港元[118] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的除税前溢利增加4230万港元[118] - 大众银行（香港）及其附属公司按综合基准录得亏损1.169亿港元[120] 未来计划与展望 - 预计2025年市场利率将轻微回落，融资成本压力将得以缓解[129] - 公司将继续推动金融服务的数字化进程，并通过电子渠道发展业务[131] - 公司计划优化现有产品和服务，拓展零售及商业贷款业务[131] - 公司将继续审慎管理资本和流动资金风险，以应对未来挑战[129] - 公司致力于通过发展股票经纪和保险业务等收费业务，使收入来源多元化[131] - 公司将继续拓展绿色金融业务，并将可持续发展融入业务计划[131] 其他 - 公司二零二四年未宣派中期股息，而二零二三年中期股息为每股0.03港元[65] - 公司二零二四年未派付上年度第二次中期股息，而二零二三年派付每股0.11港元[66] - 公司员工总数为1,242人，员工相关成本总额为5.693亿港元[128]