FF301 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年8月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 大眾金融控股有限公司 (於百慕達註冊成立的有限公司) 呈交日期: 2025年9月2日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00626 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 2,000,000,000 | HKD | | 0.1 HKD | | 200,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | 0 | | | HKD | | 0 | | 本月底結存 | | | 2,000,000,000 | HKD | | 0.1 HKD | | 200,000,000 | 本月 ...

各位非登記股東 1 ： （於百慕達註冊成立的有限公司） （股份代號：626） 於本公司網站登載公司通訊之通知 此通知 閣下大眾金融控股有限公司（「本公司」）之下述公司通訊2 （「本次公司通訊」） 之中、英文版本現已登 載於本公司網站www.publicfinancial.com.hk（「本公司網站」）及香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）網站 www.hkexnews.hk（「聯交所網站」）以供閱覽： • 中期報告 2025 閣下現可於本公司網站「投資者關係」一節下或聯交所網站內讀取本次公司通訊。若 閣下早前曾要求收取公司通訊的 印刷本，本次公司通訊的印刷本已隨函附上。 承董事會命 大眾金融控股有限公司 公司秘書 陳秀娟 為了方便利用電子郵件進行電子通訊，本公司建議非登記股東向代其持有股份的銀行、經紀、託管商或代理人（統稱 「中介機構」）提供其有效的電郵地址。如本公司沒有收到 閣下的中介機構透過香港中央結算（代理人）有限公司提 供 閣下有效的電郵地址或郵寄地址，本公司將不會向 閣下發送於本公司網站登載公司通訊之通知。 若 閣下希望收取本次公司通訊及╱或所有日後公司通訊之印刷版本，請填妥並簽署隨附之申請表格並交 ...

报告发布 - 大众金融控股有限公司中期报告2025中、英文版本已登载于公司和联交所网站[2] 股东通讯 - 建议股东发通知或邮件提供电邮地址接收电子通讯[2] - 未获取有效电邮将邮寄通知信函和印刷版本[3] - 股东可填表格更改通讯收取方式等[3] - 收取印刷本要求有效期至2025年12月31日[3] 咨询方式 - 对函件有疑问可工作日致电热线或发邮件[4] 资料说明 - 公司通讯含多种文件，可供行动通讯涉及股东权利[4] - 变更表格填写错误公司有权视无效[5] - 股东资料保留作核实记录，可要求查阅修改[5]

根据您的要求，我对提供的财报关键点进行了整理和归类。以下是严格按照原文关键点并按单一主题分组的结果： 收入和利润（同比环比） - 净利息收入为5.305亿港元，同比增长12.7%（从2024年的4.707亿港元）[8] - 净费用及佣金收入为1.388亿港元，同比增长31.1%（从2024年的1.059亿港元）[8] - 期内亏损为3450万港元，2025年同期转为盈利260万港元[8] - 每股基本盈利为0.002港元，2024年同期为每股亏损0.031港元[8] - 按公平价值计入其他全面收益的债务证券投资净收益为1920万港元，2024年同期为亏损220万港元[10] - 公司期內溢利为256.7万港元，相比去年同期亏损3449.3万港元实现扭亏为盈[20] - 公司总收益从2024年上半年的59.39亿港元增长至2025年同期的68.52亿港元，增幅为15.3%[50][51] - 零售及商业银行业务净利息收入达5.3亿港元，同比增长12.7%[51] - 财富管理服务分类收益大幅增长56.6%，从4.66亿港元增至7.3亿港元[51] - 其他业务分类税前亏损扩大至4232.5万港元，较去年同期1932万港元增长119.1%[51] - 投资物业公平价值变动亏损扩大至4615.2万港元，较去年同期2436.7万港元增长89.4%[51] - 信用损失支出下降5.1%，从1.64亿港元降至1.56亿港元[51] - 利息收入总额为978.41百万港元，同比下降3.5%（2024年同期：1,013.75百万港元）[59] - 利息支出总额为447.90百万港元，同比下降17.5%（2024年同期：543.04百万港元）[59] - 客户贷款利息收入711.29百万港元，同比下降5.7%（2024年同期：754.28百万港元）[59] - 客户存款利息支出398.92百万港元，同比下降17.8%（2024年同期：485.26百万港元）[59] - 净费用及佣金收入138.80百万港元，同比大幅增长31.1%（2024年同期：105.87百万港元）[61] - 财富管理服务收入70.95百万港元，同比大幅增长52.4%（2024年同期：46.57百万港元）[61] - 信用损失支出净额155.87百万港元，同比下降5.1%（2024年同期：164.30百万港元）[67][68] - 客户贷款信用损失支出155.56百万港元，同比增加11.2%（2024年同期：139.84百万港元）[67][68] - 员工成本总额292.91百万港元，同比增长5.8%（2024年同期：276.77百万港元）[65] - 税前税务支出15.39百万港元，同比大幅增长123.4%（2024年同期：6.89百万港元）[69] - 截至2025年6月30日六个月总税前利润为1795.6万港元，实际税项支出1538.9万港元，实际税率达85.7%[70] - 2025年上半年基本每股盈利0.0023港元（2024年同期亏损0.0314港元），净利润256.7万港元[73] - 净利息收入增加5980万港元或12.7%至5.305亿港元[188] - 非利息收入增加3140万港元或25.5%至1.546亿港元[188] - 总利息收入减少3530万港元或3.5%至9.784亿港元[188] - 总利息支出减少9510万港元或17.5%至4.479亿港元[188] - 营业支出增加3240万港元或7.5%至4.652亿港元[189] - 投资物业重估亏损增加港币2180万元至港币4620万元[190] - 信用损失支出减少港币840万元或5.1%至港币1.559亿元[190] - 零售及商业银行业务营业收入增加港币6420万元或12.0%至港币6.01亿元[197] 成本和费用（同比环比） - 资本开支大幅减少85.9%，从1.34亿港元降至1895.9万港元[53] - 物业及设备期内折旧准备为20,312千港元，较上年同期38,907千港元减少47.8%[107] 各业务线表现 - 大众财务溢利减少港币450万元或69.1%至港币200万元[194] - 大众银行（香港）客户贷款增加港币5.405亿元或2.9%至港币193.5亿元[193] - 大众银行（香港）客户存款增加港币11.4亿元或4.1%至港币290.8亿元[193] - 大众银行（香港）已减值客户贷款比率由1.95%增加1.07%至3.02%[193] 各地区表现 - 香港地区收益占比达94.7%，金额为64.89亿港元[56] - 中国内地非流动资产增长25.1%，从1765.7万港元增至2208.8万港元[57] - 所有附属公司均在香港注册，仅大众银行（香港）在中国内地有业务[29] - 香港业务税前亏损50万港元，但因不可扣减支出税务影响产生1077.5万港元税项支出[70] - 已减值客户贷款及应收款项总额达78.94亿港元，其中香港地区占比94.4%（74.49亿港元），中国内地占比5.6%（4.45亿港元）[85] - 特定评估减值准备总额为23.34亿港元，其中香港地区22.52亿港元，中国内地8219万港元[85] - 中國內地辦事處人民幣和外幣流動資金比率均超過100%[170] 资产和负债变化 - 客户贷款及应收款项总额为246.155亿港元，较2024年底的241.928亿港元增长1.7%[17] - 客户存款总额为332.299亿港元，较2024年底的321.735亿港元增长3.3%[17] - 债务证券投资为83.898亿港元，较2024年底的66.246亿港元大幅增长26.6%[17] - 现金及短期存款为40.53亿港元，较2024年底的59.516亿港元下降31.9%[17] - 资产总值从2024年底的428.44亿港元增至435.898亿港元，增长1.7%[17] - 客户贷款及应收款项增加47.21亿港元[21] - 客户存款增加10.56亿港元[21] - 期末现金及现金等值物为55.96亿港元，较期初97.31亿港元下降42.5%[23] - 公司总资产从428.44亿港元增至435.9亿港元，增长1.7%[53] - 现金及短期存款总额40.53亿港元，较2024年末59.52亿港元下降31.9%[74] - 客户贷款及应收款项总额250.14亿港元，减值准备3.99亿港元[78] - 逾期未减值客户贷款及应收款项增至6.59亿港元（2024年末6.23亿港元）[79] - 逾期及已减值客户贷款总额增加至77.22亿港元，占客户贷款总额的3.10%，较去年底的54.59亿港元（2.23%）有所上升[82] - 逾期三个月以上的客户贷款达48.15亿港元，占贷款总额1.93%，较去年底的46.46亿港元（1.90%）略有增加[82] - 一年以上逾期贷款显著增长至24.29亿港元（0.97%），较去年底的15.93亿港元（0.65%）上升52.4%[82] - 客户贷款及应收款项总额从2454.20亿港元增至2501.41亿港元，增长47.21亿港元[91] - 第三阶段（已发生信用减值）贷款及应收款项从56.33亿港元增至78.94亿港元，增长40.2%[91] - 已收回资产总值从1.45亿港元增至1.80亿港元，增长24.0%[88] - 客户贷款及应收款项总额从2024年初的2428.77亿港元增至2024年末的2454.20亿港元，增长1.0%[92] - 第三阶段（已发生信用减值）贷款从2024年末的56.33亿港元增至2025年6月末的78.94亿港元，增长40.1%[94] - 预期信用损失准备从2024年初的34.05亿港元增至2025年6月末的39.86亿港元，增长17.1%[95][96] - 关注类贷款从2024年末的75.79亿港元降至2025年6月末的55.61亿港元，减少26.7%[94] - 正常类贷款从2024年末的2322.09亿港元增至2025年6月末的2366.85亿港元，增长1.9%[94] - 融资租赁应收款项总额为6,407,689千港元，其中五年以上部分占比70.3%[97] - 融资租赁投资净值为4,849,438千港元，较2024年末下降0.45%[97] - 债务证券投资总额达8,390,187千港元，较2024年末增长26.6%[100][101] - 国债及政府债券投资占比38.5%（3,233,774千港元），其中按公允价值计量部分占97.8%[100] - 存款证投资增长39.3%至3,479,421千港元，主要增长来自按公允价值计量部分（284.6%增幅）[100][101] - 非上市债务证券投资占比77.0%（6,459,249千港元）[100] - 银行及金融机构发行的债务证券占比55.6%（4,668,216千港元）[100] - 投资物业公允价值下降7.5%至566,189千港元，主要因公允价值变动损失46,152千港元[105] - 物业及设备总成本从2024年初556,450千港元增至2025年6月30日621,320千港元，增长11.7%[107] - 客户存款总额从2024年末32,173,517千港元增至2025年6月30日33,229,927千港元，增长3.3%[116] - 无抵押银行贷款从2024年末1,620,326千港元降至2025年6月30日1,524,000千港元，减少5.9%[117] - 融资租赁土地账面净值从2024年末651,795千港元降至2025年6月30日646,374千港元，减少0.8%[110] - 其他应付款项及应计费用从2024年末454,063千港元大幅降至2025年6月30日244,542千港元，减少46.1%[115] - 应收香港中央结算有限公司款项从2024年末308,209千港元降至2025年6月30日55,218千港元，减少82.1%[113] - 经营租赁未来应收租金从2024年末20,127千港元降至2025年6月极30日17,558千港元，减少12.8%[118] - 无形资产账面净值保持稳定，2025年6月30日与2024年末均为232千港元[112] - 按公允价值计量的金融资产总额为4,630,791千港元，其中第2级资产占99.85%达4,623,987千港元[134] - 债务证券投资公允价值较期初增长47.21%，从3,139,085千港元增至4,621,624千港元[134] - 衍生金融工具资产减少48.19%，从4,561千港元降至2,363千港元[134] - 客户贷款及应收款项总额达25,014,098千港元，其中12个月以上长期资产占比78.2%[139] - 现金及短期存款总额为4,053,406极千港元，其中82.8%集中于一个月内到期部分[139] - 金融负债总额35,765,074千港元中客户存款占比92.9%达33,229,927千港元[139] - 第3级股权投资的公允价值保持稳定为6,804千港元，占金融资产总额0.15%[134] - 衍生金融负债大幅减少97.95%，从14,589千港元降至299千港元[134] - 净流动资金缺口为4,628,996千港元，主要因长期资产占比超过短期负债[139] - 一年内到期的债务证券投资达6,821,498千港元，占总债务证券投资的81.3%[139] - 现金及短期存款总额为59.52亿港元，其中一个月内到期占比11.3%（672.59百万港元）[141] - 客户贷款及应收款项总额为245.42亿港元，五年以上到期占比49.1%（120.46亿港元）[141] - 债务证券投资总额为66.25亿港元，三个月以上至一年到期占比21.2%（14.07亿港元）[141] - 客户存款总额为321.74极亿港元，三个月以上至十二个月到期占比39.4%（126.77亿港元）[141] - 无抵押银行贷款总额为16.20亿港元，全部于一个月内到期[141] - 净流动资金缺口为44.59亿港元，其中一个月内偿还的负缺口达极65.15亿港元[141] - 衍生金融工具资产总额为456万港元，负债总额为1459万港元[141] - 集团金融资产总额395.42亿港元，金融负债总额350.82亿港元[141] - 客户贷款总额增加港币4.739亿元或1.9%至港币249.3亿元[191] - 客户存款增加港币10.6亿元或3.3%至港币332.3亿元[191] - 资产总值维持港币435.9亿元[192] 现金流 - 经营活动的现金流出净额达39.91亿港元，主要由于债务证券投资增加468.02亿港元[21] - 投资活动的现金流出净额为1863万港元，主要用于物业及设备购置1895.9万港元[23] - 融资活动的现金流出净额为1.25亿港元，包含偿还无抵押银行贷款9632.6万港元[23] - 已收利息9.84亿港元，已付利息5.03亿港元，净利息收入4.81亿港元[23] 资本和流动性管理 - 2024年及2025年防护缓冲资本比率要求为2.5%[37] - 2024年及2025年逆周期缓冲资本比率要求为0.5%[37] - 综合资本充足率按大众银行（香港）及大众财务合并计算[36] - 证券业务需遵守证监会《财政资源规则》最低资本要求[36] - 公司采用《巴塞尔协定三》资本标准，符合香港金管局资本规则[37] - 公司限制集团内公司间资金不超过总资金来源的15%[164] - 公司限制最大单一资金提供者资金不超过总资金来源的10%[164] - 公司要求中长期资金维持在总资金来源至少20%水平[164] - 公司持有不少于20亿港元合格中央政府票据债券作为流动性缓冲[166] - 公司内部流动性维持比率容忍度高于法定要求[163] - 公司通过现金流预测到期阶梯和压力测试监控流动性风险[162] - 公司每月至少向资产负债管理委员会报告主要流动性资料[162] - 公司制定应急资金计划应对不同阶段流动性需求[166] - 公司设有早期预警机制检测潜在流动性危机[166] - 公司流动性缓冲用于应对关键突发需求如紧急贷款和存款提取[164][166] - 大眾銀行（香港）集團流動性維持比率為62.8%，較去年同期的62.0%有所提升[169] - 大眾銀行（香港）集團核心資金比率為153.7%，較去年同期的142.3%顯著增長[169] - 大眾財務流動性維持比率為69.1%，較去年同期的83.8%出現明顯下降[169] - 大眾銀行（香港）流動性維持比率為62.4%，較去年同期的61.0%略有改善[169] - 公司每月至少進行一次流動資金壓力測試[167] - 大眾銀行（香港）及大眾財務須遵守流動性維持比率規定，核心資金比率不適用於大眾財務[168][169] - 公司資本管理政策旨在保持雄厚資本基礎以支持業務發展[176] - 综合普通股权一级资本比率从23.8%提升至26.8%[178] - 综合一级资本比率从23.8%提升至26.8%[178] - 综合总资本比率从24.6%提升至27.6%[178] - 逆周期缓冲资本金额从85007万港元降至80310极万港元[181] - 综合杠杆比率保持14.8%稳定[183] 风险管理和敞口 - 74%未逾期贷款以物业/的士牌照等资产抵押（2024年末70%）[81] - 期内贷款撇销金额达1.49亿港元[91] - 逾期三个月或以下的客户贷款为65.56亿港元，占贷款总额2.63%[88] - 2024年全年贷款撇销金额达5.76亿港元[92] - 2025年上半年贷款撇销金额为1.49亿港元[95] - 2025年6月末不良贷款总额（次级+可疑+损失）达78.94亿港元，较2024年末增长40.1%[94] - 2024年收回已减值贷款8.62亿港元[96] -

FF301 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 大眾金融控股有限公司 (於百慕達註冊成立的有限公司) 呈交日期: 2025年8月6日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00626 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 2,000,000,000 | HKD | | 0.1 HKD | | 200,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | 0 | | | HKD | | 0 | | 本月底結存 | | | 2,000,000,000 | HKD | | 0.1 HKD | | 200,000,000 | 本月 ...

收入和利润（同比环比） - 2025年上半年利息收入为978,411千港元，2024年同期为1,013,752千港元[2] - 2025年上半年净利息收入为530,513千港元，2024年同期为470,710千港元[2] - 2025年上半年净费用及佣金收入为138,802千港元，2024年同期为105,872千港元[2] - 2025年上半年营业收入为685,161千港元，2024年同期为593,909千港元[2] - 2025年上半年除税前溢利为17,956千港元，2024年同期亏损27,605千港元[3] - 2025年上半年期内溢利为2,567千港元，2024年同期亏损34,493千港元[3] - 2025年上半年基本每股盈利为0.002港元，2024年同期每股亏损0.031港元[3] - 2025年上半年期内全面收益总额为59,794千港元，2024年同期亏损61,061千港元[4] - 2025年上半年期内溢利为256.7万港元，其他全面收益为5722.7万港元，已宣派股息2195.8万港元[7] - 2024年全年期内亏损96489.4万港元，其他全面收益4824.8万港元[7] - 截至2025年6月30日，零售及商业银行业务净利息收入为530,450千港元，2024年同期为470,632千港元，同比增长约12.71%[22] - 截至2025年6月30日，零售及商业银行业务净费用及佣金收入为67,855千港元，2024年同期为59,307千港元，同比增长约14.41%[22] - 截至2025年6月30日，财富管理服务、股票经纪及证券管理净费用及佣金收入为70,947千港元，2024年同期为46,565千港元，同比增长约52.36%[22] - 截至2025年6月30日，零售及商业银行业务营业收入为601,019千港元，2024年同期为536,807千港元，同比增长约11.96%[22] - 截至2025年6月30日，财富管理服务、股票经纪及证券管理营业收入为73,025千港元，2024年同期为46,643千港元，同比增长约56.56%[22] - 截至2025年6月30日，公司营业总收入为685,161千港元，2024年同期为593,909千港元，同比增长约15.36%[22] - 截至2025年6月30日，零售及商业银行业务税前营业溢利为26,432千港元，2024年同期亏损30,611千港元[22] - 截至2025年6月30日，财富管理服务、股票经纪及证券管理税前营业溢利为33,849千港元，2024年同期为22,326千港元，同比增长约51.61%[22] - 截至2025年6月30日，公司税前营业溢利为17,956千港元，2024年同期亏损27,605千港元[22] - 截至2025年6月30日，公司期内溢利为2,567千港元，2024年同期亏损34,493千港元[22] - 截至2025年6月30日止六个月，公司来自外部客户的分类收益为685,161千港元，较2024年的593,909千港元增长15.36%[26] - 截至2025年6月30日止六个月，公司利息收入为978,411千港元，较2024年的1,013,752千港元下降3.49%[29] - 截至2025年6月30日止六个月，公司利息支出为447,898千港元，较2024年的543,042千港元下降17.52%[29] - 截至2025年6月30日止六个月，公司净费用及佣金收入为138,802千港元，较2024年的105,872千港元增长31.09%[30] - 截至2025年6月30日止六个月，公司净租金收入为11,117千港元，较2024年的10,459千港元增长6.29%[31] - 2025年上半年现时税项支出为15,389千港元，2024年同期为6,888千港元[37] - 2025年上半年除税前溢利为17,956千港元，以本集团实际税率计算的税项支出为15,389千港元，实际税率85.7%；2024年同期除税前亏损为27,605千港元，税项支出为6,888千港元，实际税率 - 25.0%[39] - 2025年上半年每股基本盈利为0.00234港元（溢利2,567,000元），2024年同期每股基本亏损为0.03142港元（亏损34,493,000元），加权平均股数均为1,097,917,618股[40] - 截至2025年6月30日止六个月，集团除税后溢利为260万港元，较去年同期亏损3450万港元回升3710万港元[71] - 集团总利息收入减少3530万港元或3.5%至9.784亿港元，总利息支出减少9510万港元或17.5%至4.479亿港元，净利息收入增加5980万港元或12.7%至5.305亿港元[71] - 集团非利息收入增加3140万港元或25.5%至1.546亿港元，营业支出增加3240万港元或7.5%至4.652亿港元[71][72] 成本和费用（同比环比） - 截至2025年6月30日止六个月，公司员工成本为292,908千港元，较2024年的276,772千港元增长5.83%[33] - 截至2025年6月30日止六个月，公司投资物业公平价值变动前营业支出为465,183千港元，较2024年的432,844千港元增长7.47%[33] - 截至2025年6月30日止六个月信用损失支出净额为155,870千港元，2024年同期为164,303千港元[35][36] 其他财务数据 - 截至2025年6月30日资产总值为43,589,772千港元，2024年12月31日为42,843,996千港元[5] - 截至2025年6月30日权益总值为7,738,553千港元，2024年12月31日为7,700,717千港元[6] - 2025年1月1日公司权益总额为77.00717亿港元，6月30日（未经审核）增至77.38553亿港元[7] - 2024年1月1日公司权益总额为86.78424亿港元，12月31日（已审核）降至77.00717亿港元[7] - 截至2025年6月30日，公司负债总值为35,851,219千港元，较2024年的35,143,279千港元增长2.01%[24] - 截至2025年6月30日，公司非流动资为3,491,045千港元，较2024年12月31日的3,547,394千港元下降1.59%[27] - 截至2025年6月30日客户贷款及应收款项总额为25,014,098千港元，扣除减值准备后为24,615,452千港元；2024年12月31日总额为24,542,036千港元，扣除减值准备后为24,192,793千港元[42] - 2025年6月30日客户贷款及应收款项总额为25,014,098千港元，2024年12月31日为24,542,036千港元[43] - 2025年6月30日逾期及已减值客户贷款总额为772,214千港元，占客户贷款总额的3.10%；2024年12月31日为545,880千港元，占比2.23%[44] - 2025年6月30日逾期及已减值贸易票据、应计利息及其他应收款项总额为17,220千港元，2024年12月31日为17,374千港元[45] - 2025年6月30日逾期客户贷款保障部分的抵押品市值及公允价值为389,653千港元，2024年12月31日为428,283千港元[49] - 2025年6月30日集团已收回资产总值为179,572,000港元，2024年12月31日为144,770,000港元[50] - 2025年6月30日逾期三个月或以下的客户贷款总额为655,583千港元，占客户贷款总额的2.63%；2024年12月31日为618,615千港元，占比2.53%[51] - 2025年1月1日至6月30日，客户贷款及应收款项总额从24,542,036千港元增至25,014,098千港元[52] - 2025年6月30日客户贷款及应收款项减值准备总额为789,434千港元，2025年1月1日为563,254千港元[52] - 2024年1月1日客户贷款及应收款项总额为242.88亿港元，12月31日为245.42亿港元[53] - 2024年来自新贷款/融资为66.998亿港元，年内终止确认或已偿还的贷款/融资为58.692亿港元[53] - 2024年已撇销及仍进行追讨程序的金融资产未偿还项年初为1.0822亿港元，年末为5.0845亿港元[53] - 2025年6月30日内部信贷评级正常类总额为236.69亿港元，关注类为5.5613亿港元，不良类为7.8943亿港元[54] - 2024年12月31日内部信贷评级正常类总额为232.21亿港元，关注类为7.5789亿港元，不良类为5.6325亿港元[54] - 2025年1月1日期末预期信用损失总额为3.4924亿港元，6月30日为3.9865亿港元[55] - 2025年来自新贷款/融资为5259.4万港元，期内终止确认或已偿还的贷款/融资为1.0094亿港元[55] - 2024年1月1日期末预期信用损失总额为3.4054亿港元，12月31日为3.4924亿港元[56] - 2024年来自新贷款/融资为5334.3万港元，年内终止确认或已偿还的贷款/融资为2.2429亿港元[56] - 2025年6月30日融资租赁未折现租赁款项为64.077亿港元，融资租赁投资净值为48.494亿港元[57] - 2025年6月30日债务证券投资总额为8390187000港元，较2024年12月31日的6624928000港元增长26.64%[58][59] - 2025年6月30日综合评估减值准备为379000港元，2024年12月31日为352000港元[58][59] - 2025年6月30日未來最低應收租金總額为17558000港元，较2024年12月31日的20127000港元下降12.76%[61] - 2025年6月30日已承諾但尚未開始的租賃未來租賃款項總額为9779000港元，2024年12月31日为0[62] - 2025年6月30日直接信贷替代项目合约数额为28338000港元，信用等值金额为28338000港元，信用风险加权金额为24712000港元[63] - 2025年6月30日外汇合约合约数额为547292000港元，信用等值金额为10021000港元，信用风险加权金额为2004000港元[63] - 2025年6月30日其他不超逾一年承担合约数额为15600000港元，信用等值金额为6240000港元，信用风险加权金额为6240000港元[63] - 2025年6月30日其他一年以上承担合约数额为93049000港元，信用等值金额为37220000港元，信用风险加权金额为37220000港元[63] - 2025年6月30日已订约而尚未在综合财务状况表作准备的资本承担合约数额为24168000港元[63] - 2024年12月31日，合约数额总计3298693千港元，加权金额为99039千港元，正公平价值4561千港元，负公平价值14589千港元[64] - 2025年6月30日和2024年12月31日，未承兑的资产负债表以外风险承担相应预期信用损失分别为49000港元和31000港元[64] - 2025年6月30日，金融资产总值40394070千港元，金融负债总值35765074千港元，净流动资金差距为4628996千港元[66] - 2024年12月31日，金融资产总值39541651千港元，金融

港股放量个股数据 量比显著个股 - 阳光能源(00757)量比达2.35，成交额124.74万港元 [2] - 长城汽车(02333)量比2.21，成交额5.03亿港元 [2] - 郑煤机(00564)量比1.92，成交额6958.45万港元 [2] - 万国数据-SW(09698)量比1.83，成交额4.02亿港元 [2] - 映恩生物-B(09606)量比1.78，成交额1.24亿港元 [2] 中高量比个股 - 中国能源建设(03996)量比1.70，成交额9394.70万港元 [2] - 亚信科技(01675)量比1.60，成交额6904.85万港元 [2] - 中国飞鹤(06186)量比1.40，成交额2.62亿港元 [2] - 锦欣生殖(01951)量比1.40，成交额4.24亿港元 [2] - 泉峰控股(02285)量比1.36，成交额2471.78万港元 [3] 低量比个股 - 快手-W(01024)量比0.89，成交额23.03亿港元 [3] - 阿里巴巴-WR(89988)量比0.91，成交额1130.69万港元 [3] - 赣锋锂业(01772)量比0.63，成交额2.20亿港元 [4] - 天齐锂业(09696)量比0.50，成交额6196.99万港元 [4] - 香港中旅(00308)量比0.32，成交额5.76亿港元 [4] 特殊成交额个股 - 三生制药(01530)成交额10.69亿港元，量比0.88 [3] - 信达生物(01801)成交额18.62亿港元，量比0.67 [4] - 重庆钢铁股份(01053)成交额6.51亿港元，量比0.88 [3] - 洛阳钼业(03993)成交额5.25亿港元，量比0.84 [3] - 银河娱乐(00027)成交额4.99亿港元，量比0.71 [3] 备注 - 数据覆盖超100家港股公司，量比跨度从2.35至0.15 [1][2][3][4][5] - 金融、新能源、医药、消费等多行业个股均有放量现象 [2][3][4]

公司基本信息 - 公司为大众金融控股有限公司，股份代号626，于百慕达注册成立[1][2][5] - 非执行主席为赖云，执行董事为钟炎强[5] - 注册办事处位于Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda[5] - 总办事处及主要营业地点在香港中环德辅道中120号大众银行中心2楼[5] - 核数师是安永会计师事务所[6] - 公司年报2024年版本有电子版本，载于联交所网站www.hkexnews.hk及公司网站www.publicfinancial.com.hk[6] - 大众金融控股有限公司持有大众银行(香港)有限公司100%股权[9] - 大众金融控股有限公司持有大众财务有限公司100%股权[9] - 大众金融控股有限公司持有WINTON (B.V.I.) LIMITED 100%股权[9] - 大众金融控股有限公司持有大众银行73.2%股权[9] - 公司总办事处位于中环德辅道中120号大众银行中心2楼[11] - 公司旗下有大眾金融控股有限公司、大眾財務有限公司、大眾銀行（香港）有限公司等[19][21] - 公司有明确的网址为www.publicfinance.com.hk[17] 分行网络信息 - 香港岛有9家分行，如北角分行位于北角英皇道338号等[11] - 九龙有11家分行，如油麻地分行位于油麻地弥敦道486号等[11] - 新界有10家分行，如元朗分行位于元朗教育路3 - 7号等[11] - 深圳有5家分行及支行，如深圳分行位于深圳市罗湖区南湖街道春风路3060号等[11] - 有沈阳和上海2个代表办事处，沈阳代表办事处位于辽宁省沈阳市沈河区市府大路262甲号2907B室等[11] - 总办事处电话为2541 9222，电传为73085 CBHK HKHH等[11] - 总行位于中环德辅道中120号大众银行中心地下，经理是李惠群[11] - 北角分行电话为2568 5141，传真为2567 0655，经理是周悦己[11] - 香港仔分行位于香港仔香港仔大道184号港基大厦地下B舖，经理是王春凱[11] - 公司有众多分行，分布于香港岛、九龙、新界等地，如中環德輔道中71號永安集團大廈1105 - 7室为总办事处[17] - 有马鞍山分行（海外僱員合約貸款），位于馬鞍山鞍駿街1號馬鞍山中心地下A15號舖[18] - 各分行有对应经理，如中環永安集團大廈分行经理为梁國聰[17] - 各分行有联系电话及传真，如总办事处电话2525 9351，传真2845 0681[17] - 集团拥有综合分行网络共78间分行[55] 财务数据关键指标变化 - 公司展示五年财务摘要，涉及存款总额、客户贷款及贸易票据总额、资产总值等数据[22] - 财务数据以港幣百萬元为单位呈现，涵盖2020 - 2024年[23] - 有溢利／（虧損）及權益相关财务数据展示，时间跨度为2020 - 2024年[24] - 部分财务数据展示中提到商譽減值除外[26] - 2024年公司亏损9.994亿港元，2023年则录得除税后溢利1440万港元[27][30] - 2024年每股基本亏损0.91港元，2023年每股基本盈利0.01港元[27][30] - 2024年总营业收入微跌200万港元或0.2%至12.4亿港元[30] - 2024年总营业支出（扣除投资物业公平价值的变动）增加8.579亿港元或101.8%至17亿港元[30] - 2024年商誉账面价值撇减8.1亿港元[30] - 2024年投资物业的重估亏损为5200万港元，2023年为3050万港元[31] - 2024年信用损失支出较2023年增加1.747亿港元或53.9%至4.991亿港元[31] - 2024年客户贷款总额（包括贸易票据）较2023年增加2.9亿港元或1.2%至244.6亿港元[33] - 2024年客户存款较2023年增加26.3亿港元或8.9%至321.7亿港元[33] - 董事会不宣派2024年度中期股息（2023年：3290万港元或每股0.03港元），亦不建议派付末期股息（2023年：无）[35] - 2024年集团除税后亏损9.994亿港元（含商誉减值8.1亿港元），去年溢利1440万港元[42] - 2024年集团每股基本亏损0.91港元，2023年每股基本盈利0.01港元[42] - 2024年集团利息收入增加9370万港元或4.8%至20.5亿港元[42] - 2024年集团总利息支出增加1.154亿港元或12.1%至10.7亿港元[42] - 2024年集团净利息收入减少2170万港元或2.2%至9.833亿港元[42] - 2024年集团总营业支出（扣除投资物业公平价值变动）增加8.579亿港元或101.8%至17亿港元[45] - 2024年集团客户贷款总额增加2.9亿港元或1.2%至244.6亿港元[47] - 2024年集团客户存款增加26.3亿港元或8.9%至321.7亿港元[47] - 2024年集团权益回报率（按扣除商誉减值后呈报亏损对平均权益）为负2.33%[49] - 2024年集团已减值客户贷款对总客户贷款比率由3.66%降至2.23%[49] - 2024年年终集团银行贷款维持约16.2亿港元，资产与负债比率为0.21倍，略高于上年度的0.19倍[59] - 2024年12月31日，大众银行（香港）集团综合普通股权一级资本比率及总资本比率分别为23.8%及24.6%[60] - 2024年12月31日，集团员工数目为1242人，员工相关成本总额为5.693亿港元[65] - 已付╱應付本公司核數師安永會計師事務所的核數服務費用為4411港幣千元，非核數服務費用為166港幣千元，總額為4577港幣千元[137] - 公司于2024年12月31日的资本市值为港币1,602,959,722元，已发行股本1,097,917,618股，收市价每股港币1.46元[166] - 公司公众持股量约为26.8%[166] 各条业务线数据关键指标变化 - 大众财务客户贷款总额由2023年12月31日的50.8亿港元增至2024年12月31日的51.9亿港元，增加1.061亿港元或2.1%[52] - 大众财务客户存款由2023年12月31日的44.1亿港元减至2024年12月31日的42.8亿港元，减少1.296亿港元或2.9%[52] - 大众财务已减值客户贷款对总客户贷款比率由2023年12月31日的1.63%增至2024年12月31日的1.91%，增加0.28%[52] - 扣除集团内公司间股息收入，大众财务2024年溢利减少5010万港元或84.8%至900万港元[52] - 集团营业收入来自零售及商业银行、财富管理服务等三类业务的占比分别为90.6%、7.7%及1.7%[54] - 公司对大众银行（香港）投资成本为65.9亿港元，占公司资产总值75.2%，大众银行（香港）综合基准亏损1.169亿港元，代表公司负投资回报1.8%[57] 市场与业务展望 - 预期2025年香港及中国内地经济在疫情后缓慢复苏，前景因地缘政治因素仍不明朗[66] - 2025年市场利率可望进一步轻微回落，集团融资成本压力将得以舒缓[66] 企业管治相关 - 公司已遵守《联交所证券上市规则》附录C1所载的《企业管治守则》的守则条文[71] - 大众银行（香港）及大众财务均受金管局监管，各自董事会确保执行相关企业管治原则及最佳应用常规[71] - 2024年年内集团内各公司相关会议对策略优先次序及业务选择进行讨论并跟进执行状况[72] - 截至2024年年报日期，公司董事会成员包括非执行董事赖云（主席）等、独立非执行董事李振元、执行董事钟炎强等[74] - 独立非执行董事李振元已在董事会任职逾九年，公司认为其根据上市规则第3.13条属独立[76] - 董事会有八名董事，其中三名是独立非执行董事，符合上市规则至少三分之一的规定[80] - 所有定期董事会会议通告在会议举行最少十四天前向全体董事发出[81] - 董事会会议的议程及相关会议文件在会议举行最少七天前送交全体董事[81] - 2024年公司举行了八次定期董事会会议及一次股东周年大会[84] - 2024年审核委员会举行会议6次[86] - 2024年提名及薪酬委员会举行会议3次[86] - 2024年大众银行（香港）的风险管理委员会举行会议6次[86] - 2024年大众财务的风险管理委员会举行会议6次[86] - 2024年董事在董事会、审核委员会、提名及薪酬委员会、大众银行（香港）风险管理委员会、大众财务风险管理委员会、股东周年大会的平均出席率均为100%[86] - 赖云于2024年1月1日获委任为公司非执行董事[87] - 公司主席及行政总裁分别为赖云先生及钟炎强先生，二者角色分开[89] - 各届股东周年大会上，三分之一或最接近但不少于三分之一的董事应退任并符合资格重选连任[90] - 年内公司秘书为陈秀娟女士，其接受不少于15小时相关专业培训[93][94] - 公司为董事设立培训及发展计划，包括新董事就职计划和持续培训计划[95] - 年内全体董事参与包括国家和全球经济发展等一系列培训[96] - 公司所有董事均已遵守企业管治守则的守则条文C.1.4项[97] - 各董事遵守公司制定的道德守则[98] - 全体董事确认年内遵守证券交易相关规定标准及公司守则[99] - 董事及行政人员履行职责招致的法律责任可获弥偿，有疏忽等行为除外[100] - 公司知悉董事会层面多元化对达成策略目标及可持续发展有支持作用[102] - 公司采纳《董事会成员多元化政策》，寻求实现董事会成员多元化[103] - 截至2024年12月31日，董事会由1名女性董事和7名男性董事组成[104] - 集团员工男女比例约为2:3[104] - 集团制定《董事提名政策》，2024年未有候选人获提名出任董事[105] - 公司采纳《企业管治政策》，明确企业管治原则[108] - 2024年12月31日，审核委员会包括3位独立非执行董事及2位非执行董事，由1位独立非执行董事担任主席[110] - 审核委员会主要角色及职能包括检讨董事会架构等多项内容[111] - 审核委员会需草拟、审阅及定期更新书面规章等[112] - 审核委员会每年最少举行四次会议，年内举行了六次会议，其中三次有外聘核数师出席[118] - 审核委员会审阅本集团截至2023年12月31日止年度及截至2024年6月30日止六个月的财务业绩及报告[120] - 审核委员会审阅管理层就截至2024年12月31日止财政年度外聘核数师续聘的评估结果，续聘安永会计师事务所为2024年的外聘核数师[120] - 审核委员会批准Winton (B.V.I.) Limited及其附属公司2025年度的内部审核计划[120] - 审核委员会检讨截至2023年12月31日止年度本集团的风险管理及内部监控制度及程序的充足性及有效性[120] - 2024年12月31日，公司提名及薪酬委员会包括三位独立非执行董事及两位非执行董事，由一位独立非执行董事担任主席[123] - 提名及薪酬委员会评估及向董事会推荐合适人选出任董事、董事委员会成员、行政总裁及高级管理人员职位[125] - 提名及薪酬委员会如有人士获提名出任独立非执行董事，评估该名人士是否符合上市规则界定的独立非执行董事的标准，并进行年度评估[125] - 提名及薪酬委员会透过每年检讨，监察董事会的整体组合[125] - 提名及薪酬委员会就董事（特别是主席、行政总裁及高级管理人员）的继任计划向董事会提出建议[125] - 提名及薪酬委員會每年最少舉行一次會議，年內舉行了三次會議[129] - 提名及薪酬委員會職權包括審閱及向董事會建議董事、行政總裁及高級管理人員的薪酬政策及架構等多項內容[130] - 年內，提名及薪酬委員會審閱及省覽包括本集團高級職員的變動等多項內容，並審閱並建議董事會批准重選退任董事等事項[131] - 董事會致力就本集團的財務表現及前景提供不偏不倚、清晰及容易明白的評估[133] - 董事會負責監督本集團財務報告的程序及質素，審核委員會協助其工作[134] - 二零二四年十二月三十一日，董事不知悉與可能對本公司持續經營能力構成重大疑問的事件或情況有關的重大不明朗因素，已按持續經營基準編製本公司的財務報表[134] - 董事會負上整體責任評估及釐定願意承擔的風險的性質及程度，維持穩健的風險管理及內部監控制度[138] - 董事會每年檢討本集團的風險管理及內部監控制度的充足性及有效性[139] - 本集團採納本公司母銀行集團大眾銀行集團的風險管理架構，並因應香港及中國內地的經營環境及監管規定作出改善[141] - 大众银行（香港）及大众财务的风险管理委员会由三位独立非执行董事及两位非执行董事组成，均由一位独立非执行董事担任主席[142] - 风险管理委员会每年举行六次会议，年内各委员会已

财务表现 - 公司2024年净利息收入为983,291千港元，较2023年的1,005,025千港元下降2.2%[2] - 公司2024年净费用及佣金收入为218,261千港元，较2023年的197,147千港元增长10.7%[2] - 公司2024年营业亏损为516,331千港元，而2023年营业溢利为365,075千港元[2] - 公司2024年除税前亏损为1,015,410千港元，而2023年除税前溢利为40,631千港元[3] - 公司2024年每股基本亏损为0.910港元，而2023年每股基本盈利为0.013港元[3] - 公司2024年全面亏损总额为977,707千港元，而2023年全面收益总额为66,782千港元[7] - 公司年度亏损为999,387千港元，相比去年溢利14,381千港元，亏损大幅增加[46] - 公司二零二四年每股基本亏损为0.91港元，较二零二三年每股盈利0.01港元大幅下降[67] - 公司截至2024年12月31日止年度录得除税后亏损港币9.994亿元，其中包括商誉减值港币8.1亿元[108] - 公司2024年每股基本亏损为港币0.91元，而2023年每股基本盈利为港币0.01元[108] - 公司2024年净利息收入减少港币2,170万元或2.2%至港币9.833亿元[108] - 公司2024年总营业支出（扣除投资物业公平价值变动）增加港币8.579亿元或101.8%至港币17亿元，主要由于商誉减值及员工成本增加[109] - 公司2024年信用损失支出较2023年增加港币1.747亿元或53.9%至港币4.991亿元，主要由于公共车辆牌照价值下跌及私人贷款借款人拖欠还款增加[112] - 零售及商业银行业务确认的除税前亏损为10.1亿港元[118] - 大众银行（香港）及其附属公司按综合基准录得亏损1.169亿港元[120] 资产与负债 - 公司2024年现金及短期存款为5,951,644千港元，较2023年的3,718,694千港元增长60.1%[9] - 公司2024年客户贷款及应收款项为24,192,793千港元，较2023年的23,947,182千港元增长1.0%[9] - 公司2024年商誉为1,964,403千港元，较2023年的2,774,403千港元下降29.2%[9] - 公司总资产为42,843,996千港元，同比增长4.6%[49] - 公司总负债为35,143,279千港元，同比增长8.9%[49] - 客户贷款及应收款项总额从2023年的24,287,724千港元增长至2024年的24,542,036千港元，增长约1.05%[69] - 未逾期亦未减值的客户贷款及应收款项从2023年的22,426,539千港元增长至2024年的23,356,203千港元，增长约4.15%[70] - 逾期三个月以上的客户贷款从2023年的844,381千港元减少至2024年的464,595千港元，下降约45%[71] - 已减值客户贷款及应收款项从2023年的931,237千港元减少至2024年的563,254千港元，下降约39.5%[73] - 逾期客户贷款的保障部分从2023年的693,319千港元减少至2024年的328,273千港元，下降约52.7%[75] - 逾期客户贷款的无保障部分从2023年的151,062千港元减少至2024年的136,322千港元，下降约9.7%[75] - 已收回资产总值从2023年的699,135千港元减少至2024年的144,770千港元，下降约79.3%[75] - 逾期三个月或以下的客户贷款从2023年的923,613千港元减少至2024年的618,615千港元，下降约33%[76] - 2024年客户贷款及应收款项总额为24,542,036千港元，较2023年的24,287,724千港元增长1.05%[77][78] - 2024年新贷款/融资总额为6,699,832千港元，较2023年的5,534,527千港元增长21.05%[77][78] - 2024年已撤销的贷款/融资金额为576,312千港元，较2023年的283,854千港元增长103.04%[77][78] - 2024年内部信贷评级中，正常类贷款为23,220,891千港元，占总贷款额的94.62%[79] - 2024年不良贷款总额为563,254千港元，较2023年的931,237千港元下降39.51%[79][80] - 2024年预期信用损失准备总额为349,243千港元，较2023年的340,542千港元增长2.56%[80][81] - 2024年因信用风险转变引致的预期信用损失变动为359,740千港元，较2023年的31,572千港元增长1039.23%[80][81] - 2024年收回的贷款金额为86,156千港元，较2023年的97,191千港元下降11.35%[80][81] - 融资租赁应收款项总额在2024年为6,423,555千港元，较2023年的6,876,832千港元有所下降[83] - 融资租赁投资净值在2024年为4,871,473千港元，较2023年的4,958,951千港元略有减少[83] - 债务证券投资总额在2024年为6,624,928千港元，较2023年的7,640,298千港元有所下降[85][87] - 商誉在2024年确认减值亏损810,000千港元，导致账面净值从2,774,403千港元降至1,964,403千港元[89][90] - 经营租赁未来最低应收租金总额在2024年为20,127千港元，较2023年的22,283千港元有所减少[91] - 公司承诺但尚未开始的租赁款项在2024年为0千港元，较2023年的29,422千港元大幅减少[92] - 超过90%的债务证券投资在2024年和2023年均获得穆迪A3级或以上的信用评级[88] - 公司现金产生单位的可收回金额在2024年因经营环境挑战而下调，导致商誉减值[90] - 公司债务证券投资中，中央政府债券在2024年占2,770,390千港元，较2023年的2,657,313千港元有所增加[85][87] - 公司融资租赁应收款项中，五年以上部分在2024年为4,525,643千港元，较2023年的4,881,659千港元有所下降[83] - 客户贷款总额从2023年12月31日的241.7亿港元增加2.9亿港元或1.2%至2024年12月31日的244.6亿港元[113] - 客户存款从2023年12月31日的295.4亿港元增加26.3亿港元或8.9%至2024年12月31日的321.7亿港元[113] - 已减值客户贷款对总客户贷款比率从2023年12月31日的3.66%下降至2024年12月31日的2.23%[114] - 大众银行（香港）的客户贷款总额从2023年12月31日的186.9亿港元增加1.26亿港元或0.7%至2024年12月31日的188.1亿港元[116] - 大众银行（香港）的客户存款从2023年12月31日的251.8亿港元增加27.6亿港元或11.0%至2024年12月31日的279.4亿港元[116] - 大众财务的客户贷款总额从2023年12月31日的50.8亿港元增加1.061亿港元或2.1%至2024年12月31日的51.9亿港元[117] - 大众财务的客户存款从2023年12月31日的44.1亿港元减少1.296亿港元或2.9%至2024年12月31日的42.8亿港元[117] - 公司银行贷款总额为16.2亿港元，资产与负债比率为0.21倍[123] - 综合普通股一级资本比率和总资本比率分别为23.8%和24.6%[124] - 已减值客户贷款对总客户贷款比率从3.66%降至2.23%[125] 收入与支出 - 零售及商业银行业务分类的净利息收入为983,113千港元，同比下降2.4%[46] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的净费用及佣金收入为95,221千港元，同比增长22.1%[46] - 公司总营业收入为1,236,640千港元，同比下降0.2%[46] - 利息收入为2,052,398千港元，同比增长4.8%[55] - 净费用及佣金收入为218,261千港元，同比增长10.7%[56] - 公司二零二四年总租金收入为20,917千港元，同比增长3.2%[57] - 公司二零二四年外汇兑换收益为22,977千港元，较二零二三年大幅增长567.9%[57] - 公司二零二四年员工成本为569,320千港元，同比增长6.8%[59] - 公司二零二四年商誉减值达810,000千港元，较二零二三年大幅增加[59] - 公司二零二四年信用损失支出净支出为499,079千港元，较二零二三年增长53.8%[62] - 公司二零二四年现时税项支出为21,551千港元，较二零二三年下降23.5%[64] - 公司2024年利息收入增加港币9,370万元或4.8%至港币20.5亿元，主要由于较高利率环境下债务证券投资利息收入及银行存款增加[108] - 公司2024年总利息支出增加港币1.154亿元或12.1%至港币10.7亿元，主要由于较高利率环境下定期存款利息成本增加[108] - 公司2024年其他营业收入增加港币1,970万元或8.4%至港币2.533亿元，主要由于香港股市成交量增加带动财富管理服务、股票经纪及证券管理收入增加[108] - 公司2024年投资物业重估亏损为港币5,200万元，而2023年为港币3,050万元[110] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的除税前溢利增加4230万港元[118] 财务报告与准则 - 公司截至2024年12月31日的年度法定财务报表将于2025年2月下旬左右上传至香港联合交易所及公司网站[13] - 公司综合财务报表包括公司及其附属公司截至2024年12月31日的年度财务报表[15] - 公司已遵守金管局有关资本基础及资本充足比率的资本规定，并参照《银行业（披露）规则》[19] - 2023年及2024年要求的防护缓冲资本比率为2.5%，逆周期缓冲资本比率分别为1.0%及0.5%[21] - 公司首次采纳了经修订的香港财务报告准则第16号，涉及售后租回的租赁负债[22] - 公司综合财务报表采用历史成本惯例编制，并对投资物业、金融资产及负债等进行公平价值调整[14] - 公司综合财务报表已遵守香港会计师公会颁布的所有适用《香港财务报告准则》及香港《公司条例》的披露规定[14] - 公司重新评估了截至2023年1月1日及2024年1月1日的负债条款，确认负债分类为流动或非流动保持不变，修订未对财务状况或表现产生影响[24] - 公司无供应商融资安排，因此香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号的修订对综合财务资料无影响[25] - 公司未在财务报告中应用已颁布但尚未生效的香港财务报告准则，计划在准则生效时予以应用[26] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后生效，公司正在分析新规定对财务报表呈列及披露的影响[30] - 公司不符合应用香港财务报告准则第19号的资格，但部分附属公司正在考虑应用该准则[31] - 香港财务报告准则第9号及第7号的修订预计不会对公司财务报表产生重大影响[32] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号的修订预计不会对公司财务报表产生重大影响[34] - 香港會計準則第21號修訂要求披露貨幣不可兌換的影響，但預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港財務報告準則第7號修訂簡化披露要求，預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港財務報告準則第9號修訂釐清租賃負債終止時的會計處理，預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港財務報告準則第10號修訂釐清投資者與代理關係的披露，預期對公司財務報表無重大影響[35] - 香港會計準則第7號修訂更新現金流量表術語，預期對公司財務報表無影響[35] 风险管理与信用损失 - 公司客户贷款及应收款项的减值准备基于复杂模型，涉及多项假设和判断[37][38] - 公司商誉账面值在2024年12月31日为19.644亿港元，2023年12月31日为27.744亿港元[39] - 公司使用增量借款利率计量租赁负债，需进行利率估计[40] - 公司判断租赁合约的租期，考虑续租选择权的经济诱因[41] - 公司递延税项资产的确认基于未来应课税溢利的可能时间和水平[42] - 公司二零二四年信用损失支出净支出为499,079千港元，较二零二三年增长53.8%[62] - 公司2024年信用损失支出较2023年增加港币1.747亿元或53.9%至港币4.991亿元，主要由于公共车辆牌照价值下跌及私人贷款借款人拖欠还款增加[112] 业务分类与地区表现 - 零售及商业银行业务分类的净利息收入为983,113千港元，同比下降2.4%[46] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的净费用及佣金收入为95,221千港元，同比增长22.1%[46] - 香港地区分类收益为1,139,847千港元，同比增长1.6%[51] - 中国内地分类收益为96,793千港元，同比下降17.0%[51] - 零售及商业银行业务确认的除税前亏损为10.1亿港元[118] - 财富管理服务、股票经纪及证券管理分类的除税前溢利增加4230万港元[118] - 大众银行（香港）及其附属公司按综合基准录得亏损1.169亿港元[120] 未来计划与展望 - 预计2025年市场利率将轻微回落，融资成本压力将得以缓解[129] - 公司将继续推动金融服务的数字化进程，并通过电子渠道发展业务[131] - 公司计划优化现有产品和服务，拓展零售及商业贷款业务[131] - 公司将继续审慎管理资本和流动资金风险，以应对未来挑战[129] - 公司致力于通过发展股票经纪和保险业务等收费业务，使收入来源多元化[131] - 公司将继续拓展绿色金融业务，并将可持续发展融入业务计划[131] 其他 - 公司二零二四年未宣派中期股息，而二零二三年中期股息为每股0.03港元[65] - 公司二零二四年未派付上年度第二次中期股息，而二零二三年派付每股0.11港元[66] - 公司员工总数为1,242人，员工相关成本总额为5.693亿港元[128]

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年利息收入为10.13752亿港元，2023年同期为9.50446亿港元；利息支出为5.43042亿港元，2023年同期为4.43358亿港元[16] - 2024年上半年净利息收入为4.7071亿港元，2023年同期为5.07088亿港元[16] - 2024年上半年净费用及佣金收入为1.05872亿港元，2023年同期为1.15898亿港元[16] - 2024年上半年营业收入为5.93909亿港元，2023年同期为6.41899亿港元[16] - 2024年上半年除税前亏损为2760.5万港元，2023年同期溢利为1.43382亿港元[16] - 2024年上半年期内亏损为3449.3万港元，2023年同期溢利为1.13753亿港元[16] - 2024年上半年基本及摊薄每股亏损为0.031港元，2023年同期每股盈利为0.104港元[16] - 2024年6月30日资产总值为431.32864亿港元，2023年12月31日为409.54692亿港元[21] - 2024年6月30日负债总值为345.15501亿港元，2023年12月31日为322.76268亿港元[21] - 2024年上半年全面亏损总额为6106.1万港元，2023年同期全面收益总额为1.41903亿港元[18] - 2024年6月30日公司权益总值为8,617,363千港元，2023年12月31日为8,678,424千港元[22] - 2024年6月30日期内亏损34,493千港元，其他全面亏损26,568千港元[23] - 2023年公司期内溢利113,753千港元，其他全面收益28,150千港元[23] - 2024年上半年经营活动现金流入净额为2,346,548千港元，2023年为流出1,416,606千港元[25] - 2024年上半年投资活动现金流出净额为26,571千港元，2023年为11,658千港元[26] - 2024年上半年融资活动现金流出净额为122,232千港元，2023年为188,636千港元[26] - 2024年上半年现金及与现金等值项目增加净额为2,197,745千港元，2023年为减少1,616,900千港元[26] - 2024年6月30日期末现金及与现金等值项目为6,372,950千港元，2023年为2,684,952千港元[26] - 2024年上半年已付利息568,519千港元，已收利息1,045,117千港元[26] - 2023年已付利息397,861千港元，已收利息918,730千港元[26] - 2024年上半年净租金收入为1045.9万港元，2023年同期为959.9万港元[51] - 2024年上半年员工成本（薪金及其他员工成本、退休福利计划净供款）为27677.2万港元，2023年同期为26682万港元[53] - 2024年上半年投资物业公平价值变动前营业支出为43284.4万港元，2023年同期为42523.6万港元[53] - 2024年上半年信用损失支出总额为16430.3万港元，2023年同期为7985.1万港元[55][57] - 2024年上半年税项支出为688.8万港元，2023年同期为2962.9万港元[58] - 2024年上半年香港除税前亏损5684万港元，实际税率0.8%；中国内地除税前溢利2923.5万港元，实际税率25% [60] - 2023年上半年香港除税前溢利10007.1万港元，实际税率18.8%；中国内地除税前溢利4331.1万港元，实际税率25% [61] - 2023年上半年中期股息为每股0.03港元，总额3293.8万港元，2024年上半年无中期股息[62] - 2024年上半年每股基本亏损为港币0.0314元（亏损34,493,000元÷1,097,917,618股），2023年同期每股基本盈利为港币0.1036元（溢利113,753,000元÷1,097,917,618股）[64] - 2024年6月30日现金为港币151,291千元，2023年12月31日为港币200,391千元；银行及金融机构存款2024年6月30日为港币412,648千元，2023年12月31日为港币602,019千元；通知存款及短期存款2024年6月30日为港币3,352,835千元，2023年12月31日为港币2,916,637千元[65] - 2024年现金及短期存款为港币3,916,396千元，2023年为港币3,718,694千元；一个月以上至十二个 个月到期的银行及金融机构存款2024年为港币2,027,516千元，2023年为港币977,141千元[66][69] - 2024年6月30日客户贷款及应收款项为港币24,417,904千元，2023年12月31日为港币23,947,182千元[70] - 2024年未逾期亦未减值的客户贷款及应收款项为港币22,823,730千元，逾期但未减值的为港币908,183千元，已信贷减值的客户贷款为港币921,279千元，已信贷减值的应收款项为港币18,842千元；2023年对应数据分别为港币22,426,539千元、港币929,948千元、港币885,192千元、港币46,045千元[71] - 2024年客户贷款逾期三个月以上至六个月为港币148,294千元（占比0.60%），六个月以上至一年为港币113,206千元（占比0.46%），一年以上为港币568,408千元（占比2.32%）；2023年对应数据分别为港币88,717千元（占比0.37%）、港币634,339千元（占比2.62%）、港币121,325千元（占比0.50%）[74] - 2024年逾期三个月以上的客户贷款为港币829,908千元（占比3.38%），2023年为港币844,381千元（占比3.49%）[74] - 2024年逾期三个月或以下的重组客户贷款为港币25,910千元（占比0.10%），2023年为港币24,811千元（占比0.10%）[74] - 2024年逾期三个月或以下的已减值客户贷款为港币65,461千元（占比0.27%），2023年为港币16,000千元（占比0.07%）[74] - 2024年逾期及已减值客户贷款总额为港币921,279千元（占比3.75%），2023年为港币885,192千元（占比3.66%）[74] - 2024年6月30日逾期三个月以上的客户贷款及应收款项总额为847,961千港元，2023年12月31日为890,311千港元[76] - 2024年6月30日已减值客户贷款及应收款项总额为940,121千港元，2023年12月31日为931,237千港元[78] - 2024年6月30日逾期客户贷款保障部分的抵押品市值及公平价值为876,392千港元，2023年12月31日为806,204千港元[79] - 2024年6月30日集团已收回资产总值为579,628,000港元，2023年12月31日为699,135,000港元[80] - 2024年6月30日逾期三个月或以下的客户贷款总额为902,495千港元，占客户贷款总额的3.67%；2023年12月31日总额为923,613千港元，占比3.82%[81] - 2024年6月30日客户贷款及应收款项总额为24,672,034千港元，2023年12月31日为24,287,724千港元[82] - 2024年期内已撇销及仍进行追讨程序的金融资产未偿还款项为259,922,000港元，2023年为190,183,000港元[82][83] - 2024年6月30日特定评估减值准备总额为83,668千港元（逾期）和111,447千港元（已减值），2023年12月31日为202,593千港元（逾期）和214,102千港元（已减值）[76][78] - 2024年6月30日逾期客户贷款的保障部分为755,820千港元，无保障部分为74,088千港元；2023年12月31日保障部分为693,319千港元，无保障部分为151,062千港元[79] - 2024年6月30日期末预期信用损失总额为254,130千港元，2023年12月31日为340,542千港元[86][88] - 2024年6月30日融资租赁合同未折现租赁款项总额为6,827,894千港元，2023年12月31日为6,876,832千港元[89] - 2024年6月30日融资租赁投资净值为4,915,525千港元，2023年12月31日为4,958,951千港元[89] - 2024年上半年来自非上市股权投资股息为150,000港元，2023年为35,000港元[90] - 2024年6月30日非上市股权投资金额为6,804千港元，与2023年12月31日持平[90] - 2024年6月30日第一阶段客户贷款及应收款项为23,398,132千港元，2023年12月31日为22,985,925千港元[85] - 2024年6月30日第二阶段客户贷款及应收款项为333,781千港元，2023年12月31日为370,562千港元[85] - 2024年6月30日第三阶段客户贷款及应收款项为940,121千港元，2023年12月31日为931,237千港元[85] - 2024年1 - 6月预期信用损失因信用风险转变变动60,274千港元，2023年变动31,572千港元[86][88] - 2024年6月30日债务证券投资总额为7992797千港元，2023年12月31日为7640298千港元[91][92] - 2024年6月30日按摊销成本列账的金融资产为7594913千港元，按公平价值计入其他全面收益的金融资产为397884千港元[91] - 2024年6月30日期内回拨/（拨往）综合收益表的信用损失支出为34千港元[91] - 2024年6月30日投资物业估值为500994千港元，2023年12月31日为525361千港元[94] - 2024年6月30日投资物业每平方米加权平均价格为421000港元，2023年12月31日为446000港元[95] - 2024年6月30日物业及设备成本总额为579884千港元，2023年12月31日为556450千港元[97] - 2024年6月30日物业及设备累计折旧总额为361848千港元，2023年12月31日为346393千港元[97] - 2024年6月30日物业及设备账面净值为218036千港元，2023年12月31日为210057千港元[97] - 融资租赁土地成本2023年1月1日为886,250千港元，2024年6月30日为833,637千港元[99] - 无形资产成本2023年1月1日至2024年6月30日维持1,085千港元，2024年6月30日账面净值为232千港元[100] - 2024年6月30日其他资产为420,851千港元，2023年12月31日为291,762千港元[101] - 2024年6月30日其他负债为588,131千港元，2023年12月31日为508,366千港元[102] - 2024年6月30日客户存款为31,746,368千港元，2023年12月31日为29,536,440千港元[104] - 2024年6月30日无抵押银行贷款为1,517,721千港元，2023年12月31日为1,611,754千港元[105] -