财务状况 - 截至2024年9月30日，公司总资产为2849.5653万美元，较2023年12月31日的6322.4926万美元有所下降[15] - 截至2024年9月30日，公司总负债为965.1445万美元，较2023年12月31日的849.7201万美元有所上升[15] - 截至2024年9月30日，公司股东赤字为776.2387万美元，较2023年12月31日的649.9078万美元有所增加[15] - 2024年第三季度，公司总费用为36.7118万美元，较2023年同期的32.9254万美元有所增加[17] - 2024年第三季度，公司其他收入为28.7584万美元，较2023年同期的123.2507万美元大幅减少[17] - 2024年第三季度，公司净亏损为12.3127万美元，而2023年同期净利润为66.1226万美元[17] - 2024年前九个月，公司总费用为96.2945万美元，较2023年同期的89.082万美元有所增加[17] - 2024年前九个月，公司其他收入为110.7012万美元，较2023年同期的398.939万美元大幅减少[17] - 2024年前九个月，公司净亏损为3.8005万美元，而2023年同期净利润为230.4899万美元[17] - 截至2024年9月30日，公司现金为1,883美元，营运资金赤字为4,638,328美元；2023年12月31日，现金为17,578美元，营运资金赤字为3,661,439美元[31][41][42] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司分别有26,682,536美元和61,589,164美元证券超出SIPC保险限额[59] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司现金分别为1,883美元和17,578美元，无现金等价物[61] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，信托账户分别有26,932,536美元和61,839,164美元存在计息银行活期存款账户[65] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，可能赎回的A类普通股分别为26,606,595美元和61,226,803美元，2024年前九个月减少34,620,208美元[67] - 截至2024年9月30日，普通股期末余额为26,606,595美元[69] - 2024年第三季度，不可赎回普通股基本和摊薄每股净亏损为0.23美元，可赎回普通股为0.07美元；2023年同期，不可赎回普通股基本和摊薄每股净收益为0.10美元，可赎回普通股为0.05美元[72] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，信托账户持有的有息银行活期存款账户公允价值分别为26,932,536美元和61,839,164美元[73] - 2024年前三季度净亏损38,005美元，2023年同期净利润为2,304,899美元[22] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司无未偿还的营运资金贷款[89] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，延期贷款未偿还金额分别为330万美元和292.5万美元[99] - 截至2024年1月27日，发起人延期贷款未偿还金额约为340万美元[100] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司已支付待发起人报销费用分别为154.0984万美元和117.9141万美元[101] - 公司每月向发起人支付1万美元行政支持费用，截至2024年9月30日和2023年12月31日，行政费用分别为31万美元和22万美元[102] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，A类普通股发行并流通股数为63.5075万股，可能赎回股数分别为231.9435万股和555.635万股[110] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，B类普通股发行并流通股数为287.5万股[111] - 公司授权发行100万股优先股，截至2024年9月30日和2023年12月31日，无优先股发行或流通[109] - 2024年9月30日，信托账户中的有息银行活期存款公允价值为2693.2536万美元，2023年12月31日为6183.9164万美元[121] 业务合并 - 公司宣布拟与Longevity Biomedical, Inc.进行业务合并，但存在无法完成的风险[12][13] - 公司需在2025年8月18日前完成业务合并，否则将赎回公众股份并进行清算[33] - 2024年9月16日，公司与Longevity Biomedical, Inc.签订合并协议，预计交易完成后公司更名为“Longevity Biomedical, Inc.”，普通股将在纳斯达克上市[36][37] - 与合并协议相关，Longevity的唯一股东和赞助商分别签订了投票和支持协议[38][39] - 公司需在2025年2月14日前完成业务合并，否则将面临证券停牌和摘牌风险[50] - 公司需在2025年2月14日前完成一项或多项业务合并，否则将面临证券立即停牌和摘牌[80] - 公司多次延长初始业务合并期限，从2023年2月18日延至2025年8月18日[91][92][93][95][97][98] - 2024年11月18日股东批准第三次章程修订，将合并期限从2024年11月18日延长至2025年8月18日[123] - 第三次延期会议中，156.4549股公开交易普通股股东行使赎回权[124] - 2024年10月18日至2025年1月18日，公司多次向信托账户存款以延长初始业务合并时间[126] 首次公开募股 - 2022年2月18日完成首次公开募股，发行11,500,000个单位，总收益1.15亿美元；同时向赞助商出售520,075个私募单位，收益520.075万美元[27][28] - 首次公开募股后，1.173亿美元存入信托账户，截至2024年10月1日，信托账户资金收益率为3.72%[29] - 首次公开募股发行成本为513,352美元，承销折扣为1,725,000美元，均在发行完成时计入额外实收资本[66] - 首次公开募股中，公司出售11,500,000个单位，每个单位售价10美元[82] - 首次公开募股结束时，发起人以每个10美元的价格购买520,075个私募单位，总计5,200,750美元[83] - 2021年10月8日，公司向发起人发行2,875,000股B类普通股，总价25,000美元[85] - 首次公开募股时公司向EF Hutton及其指定人发行11.5万股A类普通股[103][107] - 承销商获得首次公开募股总收益1.5%的现金承销折扣，即172.5万美元，还有3.5%的递延费用，即345万美元[107] 股份转换 - 2024年11月21日，所有B类普通股持有人选择将其B类普通股按1:1的比例转换为A类普通股[87] - 2024年11月18日股东批准创始人股份修订提案，B类普通股可按1:1转换为A类普通股，转换后无B类普通股流通[112] - 转换后的A类普通股为创始人股份，不可赎回且有转让限制，B类普通股和创始人股份在业务合并前有董事选举权[113] - 2024年11月22日，287.5万股B类普通股全部按1:1转换为A类普通股[125] 认股权证 - 公开认股权证在业务合并完成30天后可行使，有效期为业务合并完成后五年，或因赎回或清算提前到期[115] - 当A类普通股每股价格达到或超过18美元时，公司可赎回未行使的公开认股权证[118] 风险因素 - 若无法筹集额外资金，公司可能采取措施节约流动性，如缩减运营、暂停潜在交易、减少间接费用等[43] - 公司持续经营能力存疑，若2025年8月18日前未完成业务合并将强制清算和解散[44] - 新冠疫情、俄乌冲突、巴以冲突对公司财务状况和业务合并的具体影响尚不确定[46][47] - 2022年《降低通胀法案》规定，2022年12月31日后股票回购可能需缴纳1%消费税，或影响业务合并[49] - 自2023年起，《降低通胀法案》对上市公司股票回购征收1%的消费税[78] 财务报表修正 - 第一次和第二次延期赎回股东分别被多支付约每股0.07美元和0.11美元，公司已修正并重述受影响期间的财务报表[127][128][130] 公司性质 - 公司为新兴成长公司，可享受部分报告要求豁免，采用与私人公司相同的会计标准过渡期[55][56]