收入和利润表现 - 营业收入为9.91亿元人民币，同比增长12.62%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为3.16亿元人民币，同比增长15.57%[18] - 扣除非经常性损益的净利润为1.45亿元人民币，同比增长9.31%[18] - 基本每股收益为0.4643元/股，同比增长15.58%[19] - 加权平均净资产收益率为16.22%，同比增加2.23个百分点[19] - 公司营业收入为9.91亿元人民币，同比增长12.62%[26][28] - 营业利润为4.09亿元人民币，同比增长14.30%[26] - 净利润为3.24亿元人民币，同比增长16.24%[26] - 归属于上市公司普通股股东的净利润为3.16亿元人民币，同比增长15.57%[26] - 营业总收入本期发生额为990.98百万元，较上期879.91百万元增长12.62%[89] - 净利润本期发生额为323.66百万元，较上期278.44百万元增长16.24%[91] - 基本每股收益本期为0.4643元/股，较上期0.4017元/股增长15.58%[91] - 归属于母公司所有者权益的本期综合收益总额为3.1576亿元[104] - 综合收益总额为2.784亿元[105] - 综合收益总额为3,382,909.33元[109] 成本和费用表现 - 管理费用本期发生额为54.38百万元，较上期51.01百万元增长6.60%[89] 现金流量表现 - 经营活动现金流量净额为-1.74亿元人民币，同比恶化74.16%[18] - 销售商品、提供劳务收到的现金为419,493,208.09元，同比增长15.3%[96] - 经营活动产生的现金流量净额为-173,993,468.80元，同比下降74.1%[97] - 投资活动产生的现金流量净额为-222,513,381.48元，同比改善78.7%[97] - 筹资活动产生的现金流量净额为-303,376,273.32元，同比下降581.8%[98] - 期末现金及现金等价物余额为219,765,809.70元，同比下降37.7%[98] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为60,329,332.44元，同比改善107.8%[100] - 母公司支付其他与经营活动有关的现金为103,343,885.97元，同比下降90.4%[100] - 母公司投资支付的现金为16,850,000.00元[100] - 投资活动现金流出小计为3.1185亿元，对比期初数据为9000万元[101] - 投资活动产生的现金流量净额为负3.1185亿元，对比期初为负9000万元[101] - 取得借款收到的现金为1.8亿元[101] - 筹资活动现金流出小计为1.815876亿元[101] - 筹资活动产生的现金流量净额为负158.76万元[101] - 现金及现金等价物净增加额为负2.5152亿元，对比期初为负8.6796亿元[101] - 期末现金及现金等价物余额为8876.33万元，对比期初为8975.35万元[101] 业务线表现 - 浑南热力实现营业收入4.02亿元人民币，净利润1.43亿元人民币[26] - 沈阳新北实现营业收入3.24亿元人民币，净利润9200.71万元人民币[26] - 国惠新能源实现营业收入2.69亿元人民币，净利润8564.30万元人民币[26] - 供暖及蒸汽业务收入7.06亿元人民币，毛利率41.59%，同比下降3.36个百分点[34] - 接网业务收入1.68亿元人民币，毛利率97.07%，同比上升11.68个百分点[34] - 公司主要经营活动包括供热、发电、房屋租赁等[116] - 公司供暖收入按受益期在第一年11月至第二年3月分五个月确认收入[153] - 接网费收入在服务完成当年起平均递延10年计入主营业务收入[154] 地区表现 - 辽宁地区营业收入9.23亿元人民币，同比增长12.08%[36] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为3.174亿元，较期初10.23亿元下降69.0%[82] - 应收账款期末余额为9888万元，较期初1.131亿元下降12.6%[82] - 预付款项期末余额为4171万元，较期初1644万元增长153.8%[82] - 其他应收款期末余额为9.453亿元，较期初9.242亿元增长2.3%[82] - 存货期末余额为6204万元，较期初8524万元下降27.2%[82] - 流动资产合计期末为15.13亿元，较期初22.04亿元下降31.3%[82] - 固定资产期末余额为24.90亿元，较期初26.07亿元下降4.5%[82] - 在建工程期末余额为1.452亿元，较期初8829万元增长64.5%[82] - 短期借款期末余额为0元，较期初3000万元减少100%[84] - 预收款项期末余额为6.259亿元，较期初10.70亿元下降41.5%[84] - 货币资金期末余额为88.76百万元，较期初340.28百万元下降73.91%[87] - 其他应收款期末余额为1,288.89百万元，较期初993.36百万元增长29.75%[87] - 长期股权投资期末余额为1,217.64百万元，较期初407.71百万元增长198.66%[87] - 资产总计期末余额为2,829.30百万元，较期初1,975.35百万元增长43.23%[88] - 其他应付款期末余额为1,530.28百万元，较期初1,471.80百万元增长3.97%[88] - 所有者权益期末余额为1,298.30百万元，较期初503.19百万元增长158.01%[89] - 公司股本从2.11亿元增加至6.8亿元，增幅达222.3%[105][107] - 资本公积从2.477亿元大幅增至7.572亿元，增长205.6%[105][107] - 未分配利润从5.205亿元减少至7.75亿元[105][107] - 所有者权益合计从9.908亿元增至18.286亿元，增长84.5%[105][107] - 母公司所有者权益从5.032亿元增至12.983亿元，增幅158%[108] - 本期股东投入普通股4.691亿元，资本公积增加3.239亿元，合计投入7.931亿元[108] - 利润分配减少5.418亿元[105] - 专项储备增加73.41万元[105] - 少数股东权益从394.6万元增至915.72万元[105][107] - 公司股本为211,000,000.00元[109] - 资本公积为260,720,248.35元[109] - 盈余公积为10,435,796.33元[109] - 未分配利润从17,910,410.42元增至21,293,319.75元，增长18.9%[109] - 所有者权益合计从500,066,455.10元增至503,449,364.43元，增长0.68%[109] - 应收账款期末账面价值为9888万元，坏账准备计提总额1011万元，计提比例9.3%[167] - 单项重大坏账计提金额142万元，针对沈阳华氏应收账款全额计提坏账准备[169] - 按余额百分比法计提坏账的应收账款1.033亿元，计提比例6.0%[170] - 应收账款前五名合计6.503亿元，占应收账款总额比例51.5%[172] - 预付款项前五名合计1408万元，占预付款期末余额比例33.8%[174] - 其他应收款期末余额9.519亿元，坏账准备计提660万元，计提比例0.7%[176] - 本期计提坏账准备金额为1,293,435.83元，无收回或转回金额[179] - 其他应收款期末余额合计951,856,103.49元，较期初929,532,869.64元增长2.4%[181] - 关联方往来款期末余额865,418,400.00元，占其他应收款总额90.92%[182] - 期末存货账面价值62,035,064.88元，较期初85,244,499.38元下降27.2%[184] - 原材料存货期末余额61,909,158.93元，较期初84,962,528.02元减少27.1%[184] - 其他流动资产期末余额48,182,385.73元，较期初41,726,834.88元增长15.5%[186] - 可供出售金融资产期末账面价值451,430,221.28元，较期初403,201,700.53元增长11.9%[188] - 新增对沈阳绿色环保产业公司投资48,228,520.75元，持股比例19%[189] - 长期股权投资中上海联虹置业公司期末余额116,967,850.56元，本期追加投资19,800,000元[192] - 投资性房地产期末账面价值104,085,807.15元，本期计提折旧1,251,913.56元[194] - 固定资产期末余额38.34亿元人民币，较期初38.09亿元增长0.66%[195] - 固定资产本期增加金额2476.38万元，其中在建工程转入1625.47万元占比65.6%[195] - 固定资产本期累计折旧增加1.42亿元，计提总额1.42亿元[195] - 固定资产期末账面价值24.90亿元，较期初26.07亿元下降4.5%[195] - 未办妥产权证书固定资产账面价值2.29亿元，涉及浑南热力等子公司新建房屋[197][198] - 在建工程期末余额1.45亿元，较期初8829.12万元增长64.5%[199] - 国惠设备安装在建工程金额3384.44万元，较期初3059.56万元增长10.6%[199] - 江苏生物发电项目在建工程金额2210.71万元，较期初876.01万元增长152.4%[199] - 新北技改工程累计投入占预算比例60.88%，工程进度60%[200] - 新北管网工程累计投入占预算比例97.68%，工程进度98%[200] 重大资产重组与投资 - 公司发行4.69亿股收购沈阳新北及国惠新能源100%股权，对价合计47.52亿元人民币[20] - 公司拟募集配套资金总额不超过387,000万元用于重大资产重组[44] - 浑南新城南部热源热电联产区域能源升级改造热网工程项目报告期内投入11,654,344.67元[44] - 生物质发电项目报告期内投入16,573,904.77元[44] - 文官屯热电厂热网工程项目报告期内投入18,509,091.75元[44] - 公司持有信达财产保险股份有限公司股权期末账面价值为234,000,000元，持股比例为6%[40][41] - 公司持有沈阳华新联美置业有限公司股权期末余额为169,201,700.53元，持股比例为18.5%[40] - 公司持有上海联虹置业有限公司股权期末余额为116,567,850.56元，持股比例为33%[40] 公司治理与承诺 - 联众新能源及联美控股承诺通过重大资产重组取得的联美控股股份自非公开发行结束之日起36个月内不转让或上市交易[53] - 若交易完成后6个月内联美控股股价连续20个交易日低于发行价或期末收盘价低于发行价，锁定期将自动延长6个月[53] - 联美控股承诺在发行股份购买资产完成后12个月内不转让交易前持有的99,100,000股股份[54] - 联众新能源及苏素玉承诺长期避免与上市公司主营业务构成同业竞争的业务[54] - 联众新能源承诺长期规范关联交易并遵循公允定价原则[54] - 联众新能源及关联方承诺保证重组后上市公司人员独立财务独立机构独立资产独立业务独立[55] - 联美控股董事及高级管理人员承诺不损害公司利益不动用公司资产从事无关活动[56] - 联美集团联众新能源等承诺不越权干预公司经营管理活动不侵占公司利益[56] - 联美集团联众新能源承诺配套募集资金投入带来的收益不计入盈利预测补偿协议约定的标的公司净利润[56] - 配套募集资金存储专户或现金管理产生的利息收入不计入标的公司当期承诺净利润核算范围[56] - 配套募集资金投入募投项目使用时按实际投入额乘以基准利率和期限及税率进行扣除[56] - 联众新能源和联美集团同意上市公司在补偿期每年度结束时聘请会计师事务所进行专项审核[56] - 会计师事务所需对标的公司年度财务状况进行审计并出具审计报告[56] - 会计师事务所需对标的公司与上市公司的内部控制进行专项审核[56] 股东和股本结构变化 - 公司股份总数从211,000,000股增加至680,149,258股，增幅为222.3%[65][66] - 发行股份购买资产新增有限售条件股份469,149,258股，占总股本68.98%[63][65] - 联众新能源有限公司持有426,660,142股，占总股本62.73%，全部为限售股[68][72] - 联美集团有限公司持有141,589,116股，占总股本20.82%，其中限售股42,489,116股[68][72] - 有限售条件股份全部来自发行新股，数量为469,149,258股[63][68] - 无限售条件流通股份保持211,000,000股不变，占比降至31.02%[63][65] - 报告期末股东总数为15,463户[69] - 北京浩天投资有限公司为第三大股东，持有20,900,000股无限售流通股，占比3.07%[72] - 前十名股东中境内自然人持股最高为周泽亮，持有9,219,752股，占比1.36%[72] - 新增限售股份限售期至2019年6月6日[68][73] 非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益中同一控制下企业合并收益为1.70亿元人民币[22] - 营业利润为2,695,669.40元，同比下降41.8%[94] - 净利润为2,021,752.05元，同比下降41.8%[94] 税务处理 - 增值税税率适用3%/6%/11%/13%/17%多档税率[162] - 企业所得税税率存在9%/15%/25%三档差异化税率[162] - 国惠环保新能源有限公司适用15%企业所得税税率[162] - 三六六移动互联科技有限公司适用9%企业所得税税率[162] - 城市维护建设税按应缴增值税及营业税税额的7%计征[162] - 教育费附加按应缴增值税及营业税税额的3%计征[162] - 地方教育费附加按应缴增值税及营业税税额的2%计征[162] - 递延所得税资产以预期收回资产时的适用税率计量[158] - 高新技术企业享受15%所得税优惠税率，有效期至2017年底[163] - 西藏地区企业执行9%实际所得税税率，地方分享部分暂免征收[163] - 供热业务免征增值税、房产税和城镇土地使用税[163] 资产权属问题 - 沈阳新北四期主厂房未取得房产证面积为868平方米[57] - 沈阳新北煤球车间未取得房产证面积为580平方米[57] - 沈阳国新环保新能源有限公司6项房产未取得所有权证总面积11,803平方米[57] - 江苏联美生物能源有限公司化水车间附属建筑物综合水泵房未取得房产证面积48平方米[57] - 江苏联美配电间及值班室未取得房产证合计面积36平方米[57] - 江苏联美脱水机房未取得房产证面积72平方米[57] - 江苏联美加药间未取得房产证面积31.95平方米[57] - 江苏联美汽机房循环水处理间未取得房产证面积42.60平方米[57] - 江苏联美循泵房未取得房产证面积169平方米[57] - 国惠新能源研发锅炉房未取得房产证面积988.18平方米[58] 会计政策和核算方法 - 公司营业周期为每年4月初至次年3月末[114] - 公司记账本位币为人民币[115] - 财务报告批准报出日为2016年8月25日[116] - 单项金额重大应收款项标准为50万元以上应收账款和1000万元以上其他应收款[127] - 应收款项坏账准备计提采用余额百分比法[128][129] - 存货发出计价方法：生产用料采用加权平均法 维修材料及工程物资采用先进先出法[130] - 金融资产分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产[124] - 现金等价物定义为持有期限短于三个月 流动性强 易于转换已知金额现金的投资[122] - 外币报表折算采用时态法 汇兑损益按资本性/收益性支出分别计入资产价值或当期损益[123] - 可供出售金融资产公允价值大幅或非暂时性下降时 累计损失从权益转入减值损失[125] - 存货跌价准备按成本高于可变现净值差额提取 可变现净值基于估计售价减成本/费用/税金[131] - 合营安排分为共同经营和合营企业 共同经营按份额确认