收入和利润 - 公司2014年实现净利润3243.03万元[3] - 归属于上市公司股东的净利润由亏损5.57亿元转为盈利3243万元[27] - 营业收入同比下降13.12%至7.43亿元[27][37] - 公司2014年净利润为3243万元，相比2013年净亏损5.57亿元实现扭亏为盈[161] - 公司2014年营业收入为7.43亿元，同比下降13.1%（2013年：8.55亿元）[161] - 基本每股收益为0.0702元/股（2013年：-1.2056元/股）[161] - 加权平均净资产收益率从-28.28%提升至1.90%[28] 成本和费用 - 营业成本同比下降18.41%至6.99亿元[37] - 财务费用同比大幅增长115.70%至744万元[37] - 公司整车制造业成本同比下降18.35%至6.96亿元[41][42] - 微型发动机成本同比下降19.84%至5.29亿元，占总成本比例75.91%[42] - 微发配件成本同比下降13.28%至1.68亿元，毛利率提升8.66个百分点[42][57] - 财务费用同比激增115.70%至744万元，主要因融资费用增加[44][53] - 研发支出总额3365万元，占营业收入比例4.53%[46] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-8749万元，较上年-1.57亿元有所改善[27][37] - 经营活动收到的其他现金同比增1041.36%至1.01亿元[50] - 经营活动产生的现金流量净额为负8749万元，较上期的负1.57亿元改善44.4%[163] - 销售商品、提供劳务收到的现金为9.15亿元，较上期的9.98亿元下降8.3%[163] - 收到其他与经营活动有关的现金大幅增至1.01亿元，较上期的887万元增长1041.5%[163] - 支付给职工以及为职工支付的现金增至2.5亿元，较上期的2.15亿元增长16.4%[163] - 投资活动产生的现金流量净额转为正1666万元，上期为负3139万元[163] - 取得投资收益收到的现金大幅增至7200万元，较上期的2915万元增长147%[163] - 筹资活动产生的现金流量净额为负4789万元，较上期的负1294万元扩大270%[163] - 期末现金及现金等价物余额为1.35亿元，较期初的2.54亿元下降46.8%[163] 业务表现 - 公司主营业务为微型汽车发动机及零部件生产销售[20] - 发动机销量同比下降16.25%至9.59万台[32][37] - M系列发动机售后千频次故障率同比下降48%[36] - M系列发动机销量21671台，同比增长16.4%[55] - 微型发动机毛利率提升5.90个百分点至3.92%[57] - 主要子公司哈尔滨东安汽车发动机公司净利润3.05亿元[65] - 公司以M系列发动机平台化开发为重点，积极拓展新能源市场[70][71] 地区表现 - 东北地区营业收入同比下降37.77%至2.96亿元[59] - 西南地区营业收入同比大幅增长298.53%至4293.57万元[59] 资产和负债变动 - 货币资金减少45.88%至1.78亿元，占总资产比例降至6.21%[60] - 应收票据增长40.64%至3.67亿元，占总资产比例升至12.81%[60] - 应收账款下降30.90%至2.59亿元，哈飞汽车欠款减少1.39亿元[60] - 存货增长47.13%至1.09亿元，预期未来销量增加[60] - 长期股权投资从12.38亿元增至12.71亿元，增长2.6%[158] - 短期借款新增1.5亿元（2013年：无）[159] - 资产总额从28.96亿元降至28.64亿元，减少1.1%[158] - 公司货币资金从3.29亿元减少至1.78亿元，下降45.9%[158] - 应收账款从3.75亿元下降至2.59亿元，降幅30.9%[158] - 存货从7389万元增至1.09亿元，增长47.1%[158] 投资和项目 - 投资收益同比增32.58%至1.05亿元，主要来自联营企业[53][54] - 双VVT发动机项目累计投入2亿元，当期亏损85.54万元[67] - 自主知识产权电控发动机项目累计投入1.12亿元[67] - 小排量六档变速器项目投入1593.5万元，暂无收益[67] - 投资收益为1.05亿元，同比增长32.6%（2013年：7891万元）[161] 客户和供应商 - 前五名客户销售额合计占比达79.67%，其中第一名客户占比32.41%[39] - 前五名供应商采购额占比18.75%，总额1.50亿元[43] - 公司对主要客户依赖度较高，存在市场风险[73] 关联交易 - 关联销售保定长安客车发动机金额达1.17亿元占同类交易比例21.28%[87] - 关联销售哈尔滨东安汽车发动机零部件金额达1.22亿元占同类交易比例65.81%[87] - 报告期内关联交易总额达2.4亿元[87] - 哈飞汽车2014年清偿公司欠款1.4亿元[89] 管理层讨论和指引 - 公司预计2015年销售动力总成15万台，实现销售收入12.02亿元[70] - 公司2015年更新改造及大修理项目预计总投资5722.88万元，资金来源为贷款及固定资产折旧[72] - 公司2015年发动机订单增加导致流动资金需求加大，存在财务风险[73] - 公司新产品产量大幅增加，配套商存在产品交付风险[73] 利润分配 - 2014年年初未分配利润为1.29亿元[3] - 2014年度可供股东分配利润为1.61亿元[3] - 董事会决定2014年度不进行利润分配[3] - 公司未分配利润本期增加3243万元至1.61亿元[165] - 上期公司综合收益总额为负5.57亿元，导致未分配利润大幅减少[166] - 公司2014年不进行现金分红，因需保障2015年流动资金及固定资产更新改造需求[76][77] 审计和内部控制 - 会计师事务所出具标准无保留审计意见[3] - 境内会计师事务所审计报酬为45万元[91] - 内部控制审计报酬为23万元[92] - 审计委员会认可2013年度财务报告真实反映公司财务状况和经营成果[144][145] - 公司披露内部控制自我评价报告和标准无保留的内部控制审计报告[149] - 报告期内未发生重大会计差错更正和重大遗漏信息补充[149] - 续聘中兴财光华会计师事务所为2014年度财务和内部控制审计机构[140][149] - 公司梳理内部控制制度和流程共338个 修订21项 新增25项内控制度[148] 会计政策 - 公司2014年会计政策变更，采用财政部2014年修订的企业会计准则[74] - 财务报表编制遵循企业会计准则及证监会披露规定[172] - 单项金额重大应收款项标准为应收账款超过人民币10,000万元或其他应收款超过1,000万元[189] - 以公允价值计量金融资产公允价值变动及股利利息收入计入当期损益[180] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[181] - 贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[182] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[182] - 金融资产减值测试按单项金额重大与否分别进行[183] - 持有至到期投资减值损失可转回至不计提减值时的摊余成本[184] - 可供出售权益工具减值损失转回计入其他综合收益[184] - 金融资产转移满足终止确认条件时差额计入当期损益[185] - 以公允价值计量金融负债公允价值变动计入当期损益[186][188] - 应收账款账龄1年以内坏账计提比例为5%[190] - 应收账款账龄1-2年坏账计提比例为10%[190] - 应收账款账龄2-3年坏账计提比例为15%[190] - 应收账款账龄3-4年坏账计提比例为20%[190] - 应收账款账龄4-5年坏账计提比例为30%[190] - 应收账款账龄5年以上坏账计提比例为100%[190] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款各账龄段保持一致[190] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提[192] - 长期股权投资对具有控制关系的采用成本法核算[195] - 长期股权投资对具有共同控制或重大影响的采用权益法核算[195] - 房屋建筑物采用直线法折旧 年限20年 残值率0% 年折旧率5.00%[200] - 机械设备采用直线法折旧 年限10年 残值率0% 年折旧率10.00%[200] - 动力设备采用直线法折旧 年限10年 残值率0% 年折旧率10.00%[200] - 运输设备采用直线法折旧 年限5年 残值率0% 年折旧率20.00%[200] - 工业窑炉采用直线法折旧 年限7年 残值率0% 年折旧率14.29%[200] - 电子设备采用直线法折旧 年限5年 残值率0% 年折旧率20.00%[200] - 其他经营设备采用直线法折旧 年限7年 残值率0% 年折旧率14.29%[200] 公司治理和股东结构 - 控股股东为中国长安汽车集团股份有限公司[9] - 实际控制人为中国兵器装备集团公司[9] - 中国长安汽车集团股份有限公司持股25189.3万股占比54.51%为第一大股东[106] - 东方汇理银行持股1133.4万股占比2.45%为第二大股东[106] - 北京中金信国资产管理中心质押253.71万股占其持股总数100%[106] - 控股股东中国长安汽车集团注册资本45.82亿元[109] - 控股股东持有重庆长安汽车(000625)和湖南天雁机械(600698)股权[110] - 公司股份总数及股本结构报告期内未发生变化[98] - 报告期内公司无限售股份[100] - 公司注册资本为126.452亿元人民币[112] - 公司直接或间接控股10家上市公司包括重庆长安汽车股份有限公司（000625）等[112] - 报告期末股东总数为32861户较年度报告披露日前第五个交易日减少6248户[104] 董事、监事和高管 - 董事、监事和高级管理人员报告期内持股变动均为0股[117] - 报告期内董事、监事和高级管理人员应付报酬总额为294.93万元人民币[117] - 总经理张钊领取报酬58.15万元人民币为最高[117] - 副总经理陈笠宝领取报酬38.00万元人民币[117] - 总会计师江红领取报酬29.95万元人民币[117] - 三位独立董事各领取报酬3.5万元人民币[117] - 董事邹文超已于2015年1月21日离职[119] - 4名高管在股东单位中国长安汽车集团股份有限公司任职[120] - 公司支付董监事及高管人员报酬总额为294.93万元[122] - 公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计294.93万元[122] - 公司独立董事每年领取津贴3.5万元（含税）[122] - 独立董事未对董事会议案及其他事项提出异议[143] - 公司董事均未出现连续两次未亲自参加董事会会议的情况[141] 员工情况 - 公司在职员工总数为2,784人[124] - 公司生产人员数量为2,042人，占总员工数73.3%[124] - 公司技术人员数量为424人，占总员工数15.2%[124] - 公司销售人员数量为36人，占总员工数1.3%[124] - 公司员工教育程度中硕士66人，本科537人，大专648人，其他1,533人[124] - 公司劳务外包工时总数为0[131] - 公司劳务外包支付报酬总额为0[131] 其他重要事项 - 公司股票简称为*ST东安(600178)[17] - 公司注册地址位于哈尔滨市南岗区高新技术开发区[15] - 公司清理逾期欠款1.41亿元[35] - 公司2012年和2013年连续两年亏损面临暂停上市风险[94] - 公司持有南京长安汽车有限公司4.98%股权投资金额为1917.85万元[95] - 公司申报债权2153万元，但债权受偿额为零[81] - 公司收购西安房产资产价格为2556.66万元[83] - 公司收购哈尔滨55号房产资产价格为1254.06万元[83] - 公司收购德州房产及土地资产价格为1138.53万元[83] - 公司2013年度计提资产减值准备[137] - 2014年董事会共召开5次会议 其中现场会议1次 通讯方式会议4次[142] - 2013年度利润分配预案经股东大会通过[137][140] - 公司于1998年9月10日公开发行人民币普通股8200万股[167] - 公司注册资本为46208万元人民币[167] - 2003年国有股划转涉及股份32350万股占总股本的70.01%[168] - 股权分置改革中非流通股东每10股送3.5股共计送出4850.30万股[169] - 中航科工2007年减持343.4万股2009年减持1967万股[169] - 截至2010年末中航科工持有公司股份25189.3万股占54.51%[169] - 2011年国务院国资委批准25189.3万股股份无偿划转[171] - 截至2014年12月31日公司累计发行股本总数46208万股[171] - 公司实际控制人变更为中国兵器装备集团公司[171]