审计与会计师事务所 - 中准会计师事务所为公司出具标准无保留意见审计报告[4] - 境内会计师事务所为中准会计师事务所，报酬80万元，审计年限16年[158] - 内部控制审计会计师事务所为中准会计师事务所，报酬40万元[158] 公司基本信息 - 公司法定代表人为朱勇军[15] - 董事会秘书为刘玉萍，证券事务代表为关志强[16] - 公司注册地址邮政编码为161005，办公地址邮政编码为100006[18] - 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》《上海证券报》[19] - 公司股票为A股，上市于上海证券交易所，简称国中水务，代码600187，变更前简称ST国中[20] - 报告期内公司注册未发生变更[21] - 2009年4月17日公司股票恢复上市交易，5月5日股票简称变更为国中水务，主营业务变更为城市市政供排水等项目[22] - 1998年11月11日公司股票在上海证券交易所上市，2008年12月25日控股股东变更为国中天津，原控股股东转让22,972.50万股国有法人股[23] 财务数据关键指标变化 - 2014年度合并报表归属于上市公司股东净利润为15018万元，母公司报表净利润为12231.74万元[5] - 年初未分配利润为 - 55093.27万元，2014年末母公司可供股东分配利润为 - 42861.53万元[5] - 公司拟定2014年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[5] - 2014年营业收入719,927,217.28元，较2013年增长22.15%；归属于上市公司股东的净利润150,179,974.56元，较2013年增长5.19% [27] - 2014年末归属于上市公司股东的净资产2,662,205,467.35元，较2013年末增长5.98%；总资产3,939,539,493.19元，较2013年末增长10.91% [27] - 2014年基本每股收益0.1032元/股，较2013年减少0.39%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.0860元/股，较2013年增长10.97% [28] - 2014年加权平均净资产收益率5.81%，较2013年减少1.98个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率4.84%，较2013年减少0.99个百分点 [28] - 2014年非流动资产处置损益487,982.06元，计入当期损益的政府补助18,265,454.88元 [32] - 2014年公允价值变动损益及处置相关资产投资收益5,238,083.38元，其他营业外收入和支出4,842,555.47元 [32] - 2014年非经常性损益合计25,068,540.18元，所得税影响额 -3,561,320.34元 [33] - 2014年短期理财期初余额300,642,221.22元，期末余额17,081,210.79元，当期变动 -283,561,010.43元，对当期利润影响金额5,238,083.38元 [35] - 2014年公司实现营业收入71,992.72万元，同比增长22.15%；归属于上市公司股东的净利润15,018.00万元，同比增长5.19%[38] - 2014年末总资产393,953.95万元，较2013年末增长10.91%；总负债111,648.57万元，较2013年末增长25.56%；股东权益282,305.38万元，较2013年末增长6.02%[39] - 2011 - 2014年公司总资产复合增长率为28.53%，股东权益复合增长率为32.93%，营业收入复合增长率为33.10%，归属于上市公司股东的净利润复合增长率为31.66%[39][40] - 2014年公司营业收入71,992.72万元，较上年同期58,940.12万元增长22.15%[50][52][59] - 2014年公司营业成本36,234.72万元，较上年同期31,237.10万元增长16.00%[50] - 2014年公司销售费用3,665.62万元，较去年同期2,310.34万元增长58.66%[50][64][65] - 2014年公司管理费用11,716.77万元，较去年同期8,040.28万元增长45.73%[50][64][65] - 2014年公司财务费用3,765.16万元，较去年同期3,633.04万元增长3.64%[50][65] - 2014年经营活动产生的现金流量净额10,540.09万元，较上年同期14,012.72万元下降24.78%[50] - 2014年投资活动产生的现金流量净额 -28,653.72万元，较上年同期 -117,642.40万元有所改善[50] - 2014年筹资活动产生的现金流量净额5,856.40万元，较上年同期116,984.26万元下降94.99%[50] - 2014年研发支出1,605.17万元，较去年同期689.40万元增长132.84%[50][66] - 本报告期公司对前五名客户的营业收入为20,702.18万元，占年度营业收入总额的比例为28.76%[56] - 2014年公司研发支出1605.17万元，较2013年的689.40万元增加915.77万元，增幅132.84%[68] - 2014年公司经营活动现金流量净额10540.09万元，较去年同期下降3472.63万元，降幅24.78%[70] - 2014年公司投资活动现金流量净额-28653.72万元，较去年同期增加89988.68万元[71] - 2014年公司筹资活动现金流量净额5856.40万元，较去年同期下降111127.86万元，降幅94.99%[71] - 货币资金本期期末数为14,577.39万元，占总资产比例3.70%，较上期期末变动-44.87%，因支付收购尾款和收购款[82] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期期末数为1,708.12万元，占总资产比例0.43%，较上期期末变动-94.32%，因赎回理财产品[82] - 应收款项本期期末数为47,780.02万元，占总资产比例12.13%，较上期期末变动15.91%，因行业竞争激烈回款周期增长[82] - 其他应收款本期期末数为20,736.88万元，占总资产比例5.26%，较上期期末变动265.10%，因支付大额投标和履约保证金[82] - 可供出售金融资产本期期末数为9,624.71万元，占总资产比例2.44%，较上期期末变动9,524.71%，因子公司新增持有股权和认股权证[82][83] - 长期股权投资本期期末数为6,919.51万元，占总资产比例1.76%，较上期期末变动724.04%，因新增收购股权[83] - 固定资产本期期末数为56,095.80万元，占总资产比例14.24%，较上期期末变动51.14%，因子公司工程完工结转[83] - 无形资产本期期末数为121,318.85万元，占总资产比例30.80%，较上期期末变动51.42%，因多家子公司工程结转及新收购经营权[83] - 短期借款本期期末数为16,010.00万元，占总资产比例4.06%，较上期期末变动433.67%，因新增流动资金贷款[83] - 2014年1 - 12月，天地人实现营业收入29962.98万元，营业利润9353.54万元，净利润8316.96万元，截至2014年12月31日，总资产50206.94万元，净资产33465.49万元[107] - 2014年1 - 12月，中科国益实现营业收入7401.95万元，营业利润2120.40万元，净利润1789.29万元，截至2014年12月31日，总资产24176.16万元，净资产12282.20万元[107] - 2014年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为15018万元，母公司报表净利润为12231.74万元，2014年末母公司可供股东分配的利润为 - 42861.53万元，拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[133] - 2014年分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为15017.997456万元，2013年为14276.353214万元，2012年为7408.342773万元[134] 各条业务线数据关键指标变化 - 近3年市政供水与污水处理营业收入复合增长率为7.60%，截止报告期末，在手合约对应的设计日处理水能力达162.75万吨[40] - 2014年自来水销售营业收入7415.72万元，同比增5.42%；污水处理营业收入23543.44万元，同比增17.37%；工程服务营业收入23907.10万元，同比增115.07%；设备销售营业收入16345.78万元，同比降19.33%[78] - 2014年工程总包毛利较上年同期增长19.11%[79] - 2014年东北营业收入4130.61万元，同比增4.31%；华北营业收入26052.63万元，同比增33.39%；华东营业收入16491.34万元，同比增2.15%；华南营业收入470.02万元，同比降92.37%；华中营业收入9168.57万元，同比增147.16%；西北营业收入8520.41万元，同比增0.75%；西南营业收入6378.46万元，同比增1144.65%[81] - 2014年公司主营业务收入合计71212.04万元，同比增21.78%[78][81] 业务合作与发展 - 2014年公司与山东省住建厅就200个示范镇、黑龙江省住建厅就百镇的供、排水建设项目达成合作意向[42] - 2014年2月公司签订收购瑞典Josab公司协议，11月签订投资丹麦Aquaporin公司及成立合资公司协议[43] - 2014年公司全资子公司天地人在垃圾渗滤液处理领域新签合同创历史新高，在高盐工业水领域取得业务订单[44] - 2014年公司控股子公司中科国益立足传统优势领域，开拓煤化工、精细化工及固废处理等市场领域[46] - 2014年达旗污水、湘潭自来水等项目实现水价调整，秦皇岛污水等项目启动或计划进行升级改造或水价调整[41] - 公司申请发行不超过6亿元短期融资券获注册，2015年1月28日完成第一期1亿元发行[73] - 公司非公开发行不超过27400万股股票申请未获通过[74] - 2014年4月23日收购四川中亿思通环保科技有限公司，收购价格1440万元，自收购日起至年末为上市公司贡献净利润106.51万元，占利润总额的0.57%[142] - 2014年9月12日，公司向控股股东国中天津借款8000万元用于补充流动资金，借款期限2个月，不计利息，以全资子公司国中香港向润中国际提供等额港币10113万元作为质押[147] - 国中（天津）水务有限公司作为母公司，报告期内向上市公司提供资金发生额10000万元，期末余额10000万元[149] - 2014年1月18日，公司与山东省住建厅就山东省200个示范镇的供、排水建设项目达成战略合作意向[151] - 2014年8月20日，公司与黑龙江省住建厅就黑龙江省百镇的供、排水建设项目达成合作意向[152] 公司战略与计划 - 公司战略定位为综合环境服务商，构建两大技术支撑体系，提供一揽子环境综合治理解决方案[116] - 公司经营计划包括完善组织架构、重视技术投入、拓展核心技术项目、进入细分市场、优化存量水务资产[117] - 公司为发展通过多种渠道获取低成本资金[118] 公司风险 - 公司面临宏观和行业政策、核心团队变化、行业竞争、新兴业务拓展、应收账款、经营管理、财务等风险[119][120][121][122][123][124][125] - 公司控股及全资子公司已逾20家，面临经营管理风险[124] 会计政策变更 - 2014年财政部发布多项会计准则，要求自2014年7月1日起施行，影响公司会计政策[127] - 公司按规定对相关会计政策进行变更，涉及《企业会计准则第2号—长期股权投资》《企业会计准则第30号—财务报表列报》[128][129] - 公司对会计政策变更采用追溯调整法，影响“长期股权投资”与“可供出售金融资产”科目[129] - 《企业会计准则第30号—财务报表列报(2014年修订)》将其他综合收益分类并规范列报，财务报表已按规定调整[129] - 2014年1月1日/2013年度，长期股权投资减少100万元，可供出售金融资产增加100万元，递延收益增加2032.266249万元，其他非流动负债减少2032.266249万元[132] - 2013年北京清环同盟环境发展股份，归属于母公司股东权益年初为0万元，年末为0万元；长期股权投资年初为0万元，年末为 - 100万元；可供出售金融资产年初为0万元，年末为 + 100万元[161] - 2014年期初非流动负债2032.27万元调整至递延收益[163] 股份变动与股东情况 - 有限售条件股份变动前数量为387,561,728股，占比26.63%，变动后数量为0股，占比0.0