收入和利润（同比环比） - 营业收入1.88亿元人民币，同比下降12.72%[17] - 归属于上市公司股东的净利润148.46万元人民币，同比下降96.43%[17] - 扣除非经常性损益的净利润-861.66万元人民币，同比下降617.03%[17] - 基本每股收益0.0033元/股，同比下降96.44%[16] - 稀释每股收益0.0033元/股，同比下降96.44%[16] - 加权平均净资产收益率0.17%，同比下降4.40个百分点[16] - 公司营业收入为1.88亿元，同比下降12.72%[27] - 营业收入同比下降12.7%至1.88亿元，上期为2.15亿元[84] - 净利润同比大幅下降96.5%至146.42万元，上期为4157.38万元[86] - 营业利润转亏为负1146.69万元，同比下降125.5%，上期为盈利4491.57万元[84] - 公司净利润为152.85万元，相比上期的1.93亿元大幅下降99.2%[89] - 营业利润亏损1408.05万元，与上期盈利1.92亿元形成显著反差[89] - 基本每股收益同比下降96.4%至0.0033元/股，上期为0.0928元/股[86] - 公司2015年上半年综合收益总额为152.85万元[104] - 公司2014年同期综合收益总额为1.93亿元[106] 成本和费用（同比环比） - 研发支出为228.74万元，同比增长23.38%[27] - 财务费用为309.14万元，同比增长62.57%[27] - 营业总成本同比下降9.6%至1.98亿元，上期为2.19亿元[84] 各条业务线表现 - 房地产销售收入为0.75亿元，销售面积为10776.3平方米[24] - 食品饮料业务销售收入为2173万元，同比下降28.9%[24] - 酒类业务收入为9384万元，毛利率48.33%，同比增加3.3个百分点[32] - 椰岛广场累计销售收入11.31亿元，已售面积占比89%[24] - 海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司营业收入为4,370.58万元，净利润为582.10万元[43] 各地区表现 - 华东地区营业收入为20,032,494.41元，同比下降42.82%[35] - 华中地区营业收入为52,311,595.47元，同比下降2.23%[35] - 华北地区营业收入为442,619.01元，同比上升85.22%[35] - 华南地区营业收入为114,430,120.30元，同比下降7.87%[35] - 西南地区营业收入为399,111.09元，同比下降41.39%[35] - 其他地区营业收入为379,770.13元，同比下降78.04%[35] - 公司营业收入合计为187,995,710.41元，同比下降12.72%[35] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额-7531.95万元人民币[17] - 经营活动产生的现金流量净额为-7531.95万元，同比改善[27] - 经营活动现金流净流出7531.95万元，较上期流出2.05亿元改善63.3%[92] - 销售商品收到现金1.66亿元，较上期1.7亿元下降2.1%[91] - 购买商品支付现金1.27亿元，较上期2.33亿元下降45.5%[92] - 取得借款收到现金7000万元，较上期3000万元增长133.3%[92] - 支付职工现金4693.98万元，与上期4688.29万元基本持平[92] - 投资活动现金流净流入660.09万元，相比上期净流出2355.34万元实现转正[92] - 筹资活动现金流入小计为68,200,000元，其中取得借款收到的现金为60,000,000元，占比88.0%[96] - 筹资活动现金流出小计为71,991,250.01元，其中偿还债务支付的现金为70,000,000元，占比97.2%[96] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3,791,250.01元，同比改善94.7%（上年同期为-59,933,456.63元）[96] - 期末现金及现金等价物余额1.12亿元，较期初1.96亿元下降42.9%[93] - 期末现金及现金等价物余额为51,523,939.20元，较期初减少48.3%[96] 非经常性损益 - 非经常性损益项目总额1010.12万元人民币，其中债务重组收益1282.98万元人民币[19][20] - 政府补助247.85万元人民币[19] - 营业外收入为1571.54万元，同比增长351.9%[27] - 营业外收入同比增长352%至1571.54万元，上期为347.76万元[84] 资产和负债 - 货币资金期末余额为1.237亿元，较期初2.076亿元下降40.4%[76] - 存货期末余额为5.928亿元，较期初6.246亿元下降5.1%[76] - 应收账款期末余额为2037万元，较期初3865万元下降47.3%[76] - 短期借款期末余额为3000万元，较期初6000万元下降50.0%[77] - 预收款项期末余额为7579万元，较期初1.328亿元下降43.0%[77] - 应付账款期末余额为1.173亿元，较期初1.801亿元下降34.9%[77] - 资产总计期末余额为12.696亿元，较期初14.168亿元下降10.4%[77] - 负债合计期末余额为3.808亿元，较期初5.295亿元下降28.1%[78] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为8.880亿元，较期初8.865亿元微增0.2%[78] - 母公司货币资金期末余额为6352万元，较期初1.116亿元下降43.1%[81] - 资产总额小幅下降1.7%至15.05亿元，上期为15.31亿元[82] - 短期借款新增1000万元，上期无此项负债[82] - 应付账款同比增长46.3%至1.30亿元，上期为8876.41万元[82] - 预收款项同比增长69.5%至4424.72万元，上期为2610.99万元[82] - 归属于母公司所有者权益合计为888,799,174.56元，较期初增长0.2%[99] - 未分配利润本期增加1,484,625.16元至192,887,479.65元，增幅0.8%[99] - 其他综合收益累计为-1,829,458.91元，较期初增长0.2%[99] - 少数股东权益为789,529.44元，较期初减少2.5%[99] - 盈余公积余额保持121,265,569.71元未发生变动[99] - 公司2015年上半年期末未分配利润为4.69亿元，较期初增长0.33%[104][106] - 公司2015年上半年期末所有者权益合计为11.31亿元，较期初增长0.14%[104][106] 投资和项目 - 长期股权投资期末余额为55,416,096.90元，同比减少1,352,799.74元[37][38] - 证券投资期末账面价值为14,095,740.00元，报告期损益为-297,886.46元[40] - 保健酒易地扩产项目一期投入金额1.69亿元人民币，项目进度99.5%[47] - 保健酒易地扩产项目二期投入金额4348.69万元人民币，项目进度96%[47] - 小曲酒生产基地项目投入金额440.57万元人民币，项目进度100%[47] - ERP项目投入金额2690.86万元人民币，项目进度60%[47] - 保健酒易地扩产项目一期累计实际投入金额1.69亿元人民币[47] - 保健酒易地扩产项目二期累计实际投入金额4348.69万元人民币[47] - 小曲酒生产基地项目累计实际投入金额440.57万元人民币[47] - 投资收益581.17万元，较上期2.13亿元下降97.3%[89] 关联交易和股权变动 - 公司与湖南腾晖贸易有限公司日常关联交易预计销售总额不超过1.2亿元人民币，其中酒类8000万元（占比66.7%），饮品类4000万元（占比33.3%）[57] - 海口市国有资产经营有限公司持有7873.76万股国有股份（占总股本17.57%），拟转让予海南建桐投资管理有限公司[60][66] - 国有股份转让协议涉及7873.76万股，需获国务院国资委批准后生效[60] - 前十名股东中山东省国际信托持股2759万股（占比6.16%），海通证券持股1741万股（占比3.88%）[66] - 中欧永裕混合基金持股1155.22万股（占比2.58%），中欧盛世成长基金持股1083.98万股（占比2.42%）[66] - 深圳市富安控股有限公司持股806.96万股（占比1.8%）为境内非国有法人股东[67] - 东方财智资产管理有限公司通过恒鑫信托、海通证券及童婷婷构成一致行动人关系[67] - 限售股份总量约306.66万股，涉及9个股东及未明确持有人账户[69] - 未明确持有人账户存在266.11万股限售股（占限售总量86.8%），需办理补登手续后方可流通[69] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动[63] - 公司注册资本为4.48亿元[109][110] - 公司实际控制人为海口市政府国有资产监督管理委员会[116] - 公司2014年同期对股东分配现金股利4482万元[106] 诉讼和仲裁 - 公司涉及与海南金椰林酒业有限公司的联营合同纠纷，仲裁涉及金额1020.53万元人民币[51][53] - 公司涉及与中山泰牛生物科技有限公司的诉讼，诉讼涉及金额373.5万元人民币[54] - 平安银行股份有限公司海口分行诉公司借款担保合同纠纷案尚未结案[49] 公司基本信息 - 公司注册地位于海南省海口市龙昆北路13-1号[111][113] - 公司经营范围涵盖房地产开发、酒类销售、食品生产和商品贸易等多元业务[114] - 2015年半年度报表于2015年8月5日经公司第六届董事会第26次会议批准报出[117] - 截至报告期末纳入合并财务报表范围的子公司共计27家[118] - 公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力无影响持续经营能力的重大事项[120] - 公司房地产业务因行业特性导致正常营业周期长于一年相关资产仍划分为流动资产[123] - 公司记账本位币为人民币[125] 会计政策 - 同一控制下企业合并采用权益结合法处理合并成本与净资产账面价值差额调整资本公积或留存收益[126] - 非同一控制下企业合并采用购买法处理合并成本与可辨认净资产公允价值差额确认为商誉或当期损益[127][130] - 合并财务报表编制以控制为基础包含全部子公司截至2014年12月31日的年度报表[131] - 非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础调整财务报表[132] - 子公司少数股东分担的当期亏损超过期初所有者权益份额时余额冲减少数股东权益[133] - 因非同一控制下企业合并增加的子公司不调整合并资产负债表年初余额[134] - 处置子公司股权时按丧失控制权日公允价值重新计量剩余股权[135] - 处置股权取得对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额的差额计入当期投资收益[135] - 购买少数股权产生的长期股权投资与可辨认净资产份额差额调整资本公积股本溢价[136] - 分步处置股权时不属于一揽子交易的按丧失控制权前后分别进行会计处理[136] - 合营安排分为共同经营和合营企业两类分类标准[139] - 共同经营中按份额确认共同持有的资产和共同承担的负债[141] - 现金等价物定义为持有期限短于三个月流动性强价值变动风险小的投资[143] - 外币交易按交易发生日即期汇率折算汇兑差额计入当期损益[144][145] - 境外经营财务报表折算差额确认为其他综合收益[146] - 金融资产分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[148] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益[153] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[154] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[154] - 可供出售金融资产公允价值跌幅超过成本30%或持续下跌6个月以上时计提减值准备[158] - 金融资产减值客观证据包括债务人财务困难、违约、公允价值严重下跌等情形[155] - 持有至到期投资减值按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[156] - 可供出售债务工具减值损失满足条件时可转回计入当期损益[158] - 可供出售权益工具投资减值损失不得通过损益转回[159] - 金融负债分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[159] - 单项金额重大应收款项标准为金额在人民币500万元以上且不小于公司资产总额的千分之五[168] - 1年以内（含1年）应收账款和其他应收款坏账计提比例均为10%[169] - 1-2年账龄应收账款和其他应收款坏账计提比例均为30%[169] - 2-3年账龄应收账款和其他应收款坏账计提比例均为50%[169] - 3年以上账龄应收账款和其他应收款坏账计提比例均为100%[169] - 合并报表范围内应收款项组合坏账计提比例为0%[170] - 存货可变现净值确定以合同价格为基础计算[174] - 存货跌价准备按单个存货项目计提[175] - 低值易耗品采用一次摊销法进行摊销[172] - 金融负债终止确认差额计入当期损益[167] - 持有待售资产初始计量按账面价值与公允价值减处置费用后净额孰低[180] - 持有待售资产减值损失计入当期损益[180] - 处置组减值损失优先分配至商誉[180] - 长期股权投资初始成本按同一控制下企业合并取得被合并方所有者权益账面价值份额确定[182] - 非同一控制下企业合并成本按购买日付出资产公允价值确定[183] - 以支付现金取得长期股权投资按实际购买价款作为初始成本[183] - 成本法核算长期股权投资按初始投资成本计价[185] - 权益法核算长期股权投资初始成本小于应享份额时差额计入当期损益[185] - 投资性房地产确认需满足经济利益很可能流入且成本可靠计量[189] - 长期股权投资减值准备按资产减值会计政策执行[188] - 投资性房地产采用成本模式计量[191] - 投资性房地产减值准备一经计提不予转回[192] - 房屋及建筑物折旧年限20-30年残值率5%年折旧率4.75%-3.17%[196] - 生产用房屋折旧年限30年年折旧率3.17%[196] - 机器设备折旧年限10-15年年折旧率9.5%-6.33%[196] - 运输设备折旧年限5-8年年折旧率11.875%-19%[196] - 电子设备折旧年限3年年折旧率31.67%[196] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低确定成本[199] - 在建工程成本包含资本化的借款费用和汇兑损益[200] - 达到预定可使用状态的在建工程按估计价值转入固定资产[200]