收入和利润（同比环比） - 营业收入12.84亿元人民币，同比下降10.60%[17] - 公司2014年上半年实现营业收入12.84亿元，同比下降10.60%[21] - 公司总营业收入12.84亿元，同比下降10.60%[34] - 合并营业收入为12.84亿元人民币，同比下降10.6%[84] - 归属于上市公司股东的净利润6221.16万元人民币，同比下降6.22%[17] - 扣除非经常性损益后的净利润6229.95万元人民币，同比下降4.32%[17] - 公司利润总额为9851万元，同比下降4.99%[21] - 合并净利润为7552.8万元人民币，同比下降5.1%[84] - 归属于母公司所有者的净利润为6221.2万元人民币，同比下降6.2%[84] - 基本每股收益0.2688元人民币，同比下降6.24%[16] - 基本每股收益为0.2688元，同比下降6.2%[84] - 公司2013年上半年归属于母公司股东的净利润为6.63亿元[90] - 公司2014年上半年净利润为8.01亿元，同比增长20.8%[91] - 归属于母公司股东的净利润为62,211,562.49元[88] 成本和费用（同比环比） - 资产减值损失发生额155.43万元人民币，较上年同期增长132.54%[18] - 财务费用为1415.62万元人民币，同比下降18.8%[84] - 2014年上半年综合毛利率为36.10%，同比增加2.62个百分点[33] - 酒店运营板块毛利率同比增加0.48个百分点，酒店管理板块增加0.22个百分点[33] - 景区运营业综合毛利率同比减少0.64个百分点[33] - 旅游服务板块毛利率同比增加1.21个百分点[33] 各条业务线表现 - 旅行社板块营业收入8.18亿元，占比63.72%[21] - 酒店运营和酒店管理板块营业收入2.71亿元，占比21.14%[21] - 景区板块营业收入1.94亿元，占比15.14%[21] - 酒店板块实现利润4269万元，占比43.34%[22] - 景区板块实现利润6445万元，占比65.43%[22] - 首旅建国成员酒店从78家增至93家，营业收入1986万元同比增长10.57%[23] - 南山公司入园游客205.73万人次，同比下降8.99%，人均消费94.43元同比增长7.19%[27] - 神舟国旅营业收入8.18亿元同比下降13.44%，亏损335万元但同比减亏28.75%[28] - 南山公司2014年上半年营业收入1.94亿元同比下降2.44%净利润4833万元同比下降5.46%[44] - 京伦饭店2014年上半年营业收入6545万元同比下降9.22%净利润573万元同比增长6.79%[44] - 首旅建国2014年上半年营业收入1986.46万元同比增长10.57%净利润667万元同比增长18.03%[44] - 首旅京伦2014年上半年营业收入967万元同比下降11.77%利润总额674万元同比增长0.73%[45] - 欣燕都2014年上半年营业收入6239万元同比增长1.44%净利润131万元同比下降17.41%[45] - 神舟国旅2014年上半年营业收入8.18亿元同比下降13.44%净亏损306万元同比减亏32.57%[45] - 首汽股份2014年上半年营业收入30.45亿元同比增长11.47%归属母公司净利润4624万元同比下降3.88%[46] - 宁夏沙湖2014年上半年营业收入6784万元同比下降1.08%净亏损435万元同比增亏760万元[46] - 公司收入主要来源于酒店运营、酒店管理、景区运营和旅游服务四个分部[157] - 酒店运营分部收入来源包括客房、餐饮、商品销售、租赁等，按权责发生制确认收入[157] - 酒店管理分部通过全权委托管理、技术支持服务和特许经营三种模式收取管理费[157] - 景区运营分部收入包括景区客房、餐饮、门票、客运、商品销售等[158] - 旅游服务分部收入包括入境旅游、出境旅游、国内旅游、票务收入等[158] - 公司报告分部包括景区运营、旅游服务、酒店运营、酒店管理和展览广告5个分部[171] 各地区表现 - 北京地区营业收入10.87亿元，同比下降12.00%[34] - 海南地区营业收入1.94亿元，同比下降2.44%[34] - 北京地区收入贡献率84.66%，海南15.14%[35] 管理层讨论和指引 - 首旅建国承诺2014年度净利润不低于728.96万元人民币，首旅酒店承诺858.64万元人民币，欣燕都承诺376.84万元人民币[63] - 公司2013年度分红方案为每10股派现2.50元总计派发现金股利5785万元[47] - 公司2013年上半年对股东分配利润5.79亿元[90][95] - 公司2014年上半年对股东分配利润5.79亿元[91] - 分配股利及利润支付总额为75,960,884.17元[88] 关联交易和资金往来 - 关联交易总额3640.19万元占营业收入比例1.53%占成本费用比例1.45%[53][54] - 公司以9139万元人民币按每股3.8元价格认购首汽集团2405万股股份，增资后持股比例从18.2772%微增至18.2775%[56] - 报告期内向控股股东首旅集团提供资金发生额2.05亿元人民币，期末关联方资金往来余额达2.75亿元人民币[57] - 向关联方财务公司提供资金发生额3000万元人民币，期末余额3000万元人民币[57] - 南山公司向首旅集团拆借资金3.35亿元人民币用于解决门票分成事宜[57] - 公司本部于2014年6月27日向首旅集团拆借资金8000万元人民币[60] - 京伦饭店于2014年5月29日向财务公司拆借资金3000万元人民币[60] - 南山公司累计偿还首旅集团借款1.7亿元人民币，其中2014年1-6月偿还4000万元人民币[60] - 截至2014年6月30日南山公司关联借款余额为1.65亿元人民币[60] - 公司计提首旅集团及财务公司借款利息584.297266万元人民币[60] - 对三亚南山观音苑公司预付款175,075,007.78元（占预付款总额58.52%），需在未来年度冲抵门票分成款[189][190] - 关联方其他应收款仅10,000.00元，占比0.05%[193] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额9912.41万元人民币，同比上升19.73%[17] - 经营性净现金流量9912.41万元，同比增长19.73%[38] - 公司经营活动产生的现金流量净额为99,124,125.51元，较去年同期82,788,907.68元增长19.8%[86] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1,288,555,353.54元，同比下降10.7%[86] - 投资活动产生的现金流量净额为-79,990,003.68元，较去年同期-109,937,481.30元改善27.3%[86] - 筹资活动产生的现金流量净额为-104,657,487.43元，较去年同期-196,778,252.73元改善46.8%[86] - 期末现金及现金等价物余额为213,259,324.53元，较期初298,782,180.35元下降28.6%[86] 资产和负债结构 - 应收账款期末净额7079.65万元人民币，较期初增长35.63%[17] - 应付股利期末余额782.46万元人民币，较期初增长82.88%[16] - 短期借款期末数为3.1亿元人民币，较期初增加7.3%[80] - 应付账款期末数为1.00亿元人民币，较期初减少13.3%[80] - 预收款项期末数为1.08亿元人民币，较期初减少4.7%[80] - 长期借款期末数为1.65亿元人民币，较期初减少19.5%[80] - 公司货币资金期末合并数为213,259,324.53元，期初合并数为298,782,180.35元[77] - 应收账款期末合并数为70,796,499.88元，较期初合并数52,198,650.05元增长35.7%[77] - 预付款项期末合并数为299,243,671.41元，较期初合并数235,909,855.89元增长26.9%[77] - 长期股权投资期末合并数为340,843,391.61元，公司数为804,922,979.69元[77] - 固定资产期末合并数为665,355,378.71元，较期初合并数689,020,125.96元下降3.4%[77] - 无形资产期末合并数为354,308,200.70元，公司数为48,644,997.96元[77] - 资产总计期末合并数为2,144,981,845.65元，公司数为1,430,015,401.86元[77] - 公司货币资金期末余额为2.13亿元人民币，较期初2.99亿元下降28.5%[182][183] - 应收账款期末净额7079.65万元，坏账准备计提比例为5.65%[185] - 账龄组合应收账款7084.18万元，其中1年内应收账款占比93.09%[185][186] - 应收账款前五名单位欠款1700.41万元，占比22.66%[187] - 预付款项期末数未披露具体金额，需关注账龄结构[188] - 预付款项总额为299,243,671.41元，其中3年以上账龄占比最高达58.70%[189] - 预付款项前五名单位合计金额264,306,879.11元，占比88.32%[189] - 应收股利期末余额3,869,316.30元，其中宁夏沙湖2,101,200.00元因对方未支付[192] - 其他应收款总额20,552,094.09元，坏账准备计提比例3.02%[193] - 账龄组合中1年以内其他应收款占比88.48%，金额7,050,742.89元[193] - 保证金组合金额12,503,212.60元，占其他应收款总额60.84%且未计提坏账[193] - 单项计提坏账的其他应收款计提比例28.57%，其中北京西站押金全额计提10,000.00元[193] - 其他应收款前五名单位合计8,718,432.26元，占比42.42%[194] - 存货期末账面价值为1690.95万元，较期初1858.14万元下降9.0%[196] - 可供出售金融资产期末价值7119.61万元，较期初6005.70万元增长18.6%[196] - 长期股权投资中对合营企业投资期末余额8982.84万元，较期初下降0.2%[199] - 对联营企业投资期末余额2.25亿元，较期初下降2.2%[199] - 长期股权投资减值准备保持172万元未变动[199] 投资收益和其他收益 - 投资收益发生额760.87万元人民币，较上年同期下降33.33%[18] - 其他综合收益865.43万元人民币，较上年同期增长602.02%[18] - 投资收益为760.87万元人民币，同比下降33.3%[84] - 公司2014年上半年其他综合收益增加865.43万元[91] - 资本公积增加8,654,349.51元至173,795,694.68元[88] - 未分配利润增长4,361,562.49元至504,845,809.63元[88] - 股东权益合计增长8,640,760.99元至1,302,098,939.03元[88] - 公司2013年上半年股东权益合计减少2136.85万元[90] - 公司2014年上半年股东权益合计增加3133.15万元[91] - 公司2013年上半年专项储备增加20.88万元[90][95] - 公司2014年上半年专项储备增加41.93万元[91] - 公司2014年末未分配利润增至3.38亿元[91] - 合营企业尼泊尔馆期末净资产1.80亿元，本期净利润亏损34.73万元[197] - 联营企业首汽股份本期净利润6072.74万元，期末净资产8.71亿元[198] - 联营企业宁夏沙湖本期净利润亏损435.28万元，期末净资产2.83亿元[198] - 联营企业北京国旅本期净利润亏损145.73万元，期末净资产1303.19万元[198] - 公司持有外运发展589.37万股，期末市值7119.61万元[196] 公司治理和股权结构 - 报告期末股东总数为23,307股[69] - 控股股东北京首都旅游集团有限责任公司持股比例为60.12%，持股总数为139,108,056股[69] - 境内会计师事务所报酬为95万元，审计年限为10年[66] - 公司初始注册资本为16140万元[97] - 2000年发行7000万股人民币普通股后总股本增至23140万股注册资本变更为23140万元[97] - 股权分置改革后无限售条件流通股为9100万股占总股本39.33%有限售条件流通股为14040万股占总股本60.67%[98] - 公司拥有3家全资子公司4家直接控股子公司及9家间接控股子公司[98] - 全资子公司北京欣燕都酒店连锁有限公司主营经济型酒店运营及管理[98] - 直接控股子公司北京市京伦饭店有限公司主营酒店经营[98] - 直接控股子公司海南南山文化旅游开发有限公司主营景区旅游[98] - 间接控股子公司北京神舟方舟国际会议展览有限公司主营旅行社业务[98] - 公司总部位于北京市西城区复兴门内大街51号[99] - 公司经营范围包括项目投资及管理旅游服务饭店经营及管理等[99] - 南山公司期末实际出资额3278.62万元，持股比例73.808%[180][181] - 神舟环球公司未纳入合并报表（表决权51%），因营业执照到期[181] - 首旅雅高公司未纳入合并报表（表决权51%），因进入清算程序[181] - 诺舟旅行公司期末实际出资额600万元，表决权比例80%[180] - 公司子公司景区投资注册资本为5,200万元，持股比例为95.00%[175][176] - 公司子公司京伦饭店注册资本为1,200万美元，持股比例为54.00%[177] - 公司子公司神舟集团注册资本为6,807.53万元，持股比例为51.00%[177] - 公司子公司首旅建国注册资本为2,269.43万元，持股比例为100.00%[177] - 公司子公司首旅京伦注册资本为2,000.00万元，持股比例为100.00%[177] - 公司子公司欣燕都注册资本为5,000.00万元，持股比例为100.00%[177] - 公司对京伦饭店期末实际出资额为2,503.79万元[177] - 公司对神舟集团期末实际出资额为3,472.30万元[177] 会计政策和会计估计 - 外币货币性项目汇兑差额计入当期损益[107] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益[110] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[112] - 应收款项采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[113] - 可供出售金融资产公允价值变动确认为其他综合收益计入资本公积[114] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值变动计入当期损益[116] - 衍生金融工具以公允价值进行初始和后续计量[117] - 金融资产减值测试对单项金额重大资产单独进行[120] - 可供出售债务工具减值损失转回计入当期损益[121] - 可供出售权益工具投资减值损失不通过损益转回[121] - 单项金额重大应收款项标准为期末余额达到100万元及以上[123] - 应收账款1年以内坏账计提比例为5%[125] - 应收账款1至2年坏账计提比例为10%[125] - 应收账款2至3年坏账计提比例为15%[125] - 应收账款3至4年坏账计提比例为30%[125] - 应收账款4至5年坏账计提比例为60%[125] - 应收账款5年以上坏账计提比例为100%[125] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款各账龄段完全一致[125] - 关联方组合及信用卡组合应收款项不计提坏账准备[125] - 存货可变现净值按估计售价减至完工成本及销售费用后确定[127] - 公司固定资产采用年限平均法计提折旧，各类资产年折旧率如下：房屋建筑物2.38%[135]、室外景观及钢架建筑3.17%[135]、简易房及构筑物19.00%[135]、机器设备9.50%[135]、运输设备11.88%[135]、电器影视设备19.00%[135]、家具设备19.00%[135]、厨房设备19.00%[135]、文体娱乐设备19.00%[135]、其他设备19.00%[135] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账，差额计入未确认融资费用[139][140] - 固定资产大修理费用符合资本化条件的计入资产成本，否则计入当期损益[141] - 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产，成本包含资本化借款费用[141][142]