收入和利润（同比环比） - 营业收入3.856亿元同比下降30.3%[15][16] - 归属于上市公司股东的净利润-8840.51万元同比下降1024.27%[15] - 基本每股收益-0.31元/股同比下降875%[14] - 母公司营业收入2.06亿元同比下降47.12%[16] - 母公司净利润-4623万元同比下降4928.7万元[16] - 加权平均净资产收益率-11.47%同比下降13.15个百分点[14] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.33元/股同比下降3400%[14] - 营业收入同比下降30.30%至3.856亿元人民币[17][18] - 营业外收入同比下降86.39%至688.21万元人民币，因上期含搬迁补偿款[17][19] - 营业总收入同比下降30.3%至3.856亿元人民币[66] - 净利润由盈转亏，净亏损8533万元人民币[66] - 基本每股收益从0.04元下降至-0.31元[69] - 归属于母公司所有者的净利润为人民币-8840.5万元，同比由盈转亏（上年同期净利润为人民币956.5万元）[79][82] - 上年同期净利润为305万元[92] 成本和费用（同比环比） - 营业成本3.24亿元同比下降23.61%[16] - 母公司营业成本1.68亿元同比下降44.72%[16] - 营业成本同比下降23.61%至3.240亿元人民币[17] - 营业成本同比下降23.6%至3.24亿元人民币[66] - 资产减值损失大幅增加至1102.6万元人民币[66] - 营业外收入锐减86.4%至688.2万元人民币[66] 各业务线表现 - 分产品毛利率：橡胶机械11.78%（减少6.47个百分点），塑料机械28.45%（减少0.39个百分点）[24] - 国内营业收入同比下降43.22%至2.079亿元人民币，国外收入下降4.84%至1.755亿元人民币[25] 各地区表现 - 国内营业收入同比下降43.22%至2.079亿元人民币，国外收入下降4.84%至1.755亿元人民币[25] - 公司境外子公司大橡塑国际采用加元为记账本位币[106] - 公司境外子公司大橡塑香港采用欧元为记账本位币[106] 子公司表现 - 子公司大连大橡机械制造有限责任公司报告期净利润为-47,060,820.65元，同比亏损扩大[32] - 子公司大橡塑香港有限公司报告期净利润为8,904,360.47元，同比增加675万元[32] - 大连大橡机械亏损扩大的主要原因包括承揽销售合同较少、财务费用增加及折旧增加[32] - 控股子公司大连大橡工程技术有限公司注册资本137万元[200] - 控股子公司大连达翔电控设备制造有限公司注册资本1000万元[200] - 全资子公司大连大橡机械制造有限责任公司注册资本50000万元[200] - 控股子公司大橡塑国际有限公司注册资本1000万美元[200] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额9669.86万元同比下降24.76%[15] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降24.76%至9669.86万元人民币[17][18] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.542亿元人民币，主要由于子公司利用募集资金理财[17][18] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降24.8%，从1.285亿元降至9669.86万元[72][73] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降16.5%，从5.683亿元降至4.745亿元[72] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降14.7%，从2.525亿元降至2.155亿元[72] - 投资活动现金流出大幅增加236.6%，从6191.81万元增至2.084亿元[73] - 筹资活动现金流入同比下降22.0%，从9.780亿元降至7.623亿元[73][74] - 期末现金及现金等价物余额为1.658亿元，较期初1.772亿元下降6.4%[74] - 母公司经营活动现金流量净额同比增长42.4%，从5093.37万元增至7253.97万元[76] - 母公司投资活动现金流出激增1180.3%，从1826.30万元增至2.338亿元[77] - 母公司筹资活动现金流量净额实现扭亏为盈，从-3244.52万元增至1.214亿元[77] - 母公司期末现金余额为7431.52万元，较期初1.107亿元下降32.9%[77] 资产和负债变化 - 预收款项同比增长52.64%至2.047亿元人民币，因合同预收款增加[17][19] - 资本公积同比增长67.47%至5.910亿元人民币，主要来自发行新股股本溢价[17][19] - 公司总资产从年初的2,886,351,034.79元增长至2,958,541,043.61元，增幅2.5%[57][60] - 货币资金减少至190,503,970.31元，较年初198,906,767.22元下降4.2%[57] - 应收账款从360,629,656.80元降至296,158,115.05元，减少17.9%[57] - 存货大幅增加至597,536,103.50元，较年初503,700,106.47元增长18.6%[57] - 短期借款从810,166,611.52元降至716,381,034.93元，减少11.6%[58] - 预收款项从134,123,291.63元增至204,724,635.33元，增长52.6%[58] - 长期借款从400,276,103.96元降至315,854,414.09元，减少21.1%[58] - 未分配利润亏损扩大至-116,456,581.64元，较年初-28,051,438.45元增加亏损88.4百万元[60] - 实收资本从241,000,000.00元增至290,342,105.00元，增长20.5%[58][60] - 母公司货币资金从124,061,033.61元降至83,894,154.28元，减少32.4%[62] - 短期借款减少1.001亿元人民币至6.8995亿元人民币[64] - 总资产增长7.3%至22.7亿元人民币[64] - 所有者权益增长43.2%至8亿元人民币[64] - 应付账款减少8.3%至2.0886亿元人民币[64] - 公司所有者权益总额从年初的人民币6.697亿元增长至期末的人民币8.725亿元，增幅30.3%[79][81] - 实收资本（或股本）从人民币2.41亿元增加至人民币2.903亿元，增幅20.5%[79][81] - 资本公积从人民币3.529亿元大幅增加至人民币5.91亿元，增幅67.5%[79][81] - 未分配利润从年初的人民币-2805.1万元恶化至人民币-1.1646亿元[79][81] - 少数股东权益从人民币9643.7万元微增至人民币9962.5万元，增幅3.3%[79][81] - 其他综合收益本期增加人民币61.68万元（上年同期为人民币-582.95万元）[79][82] - 专项储备余额为人民币1361.5万元，与年初持平[79][81] - 盈余公积余额为人民币-561.99万元，较年初的人民币-623.67万元有所改善[79][81] - 实收资本（股本）从年初的2.41亿元增加至期末的2.90亿元，增长20.5%[88][89] - 资本公积从年初的3.49亿元增加至期末的5.87亿元，增长68.1%[88][89] - 未分配利润从年初的-4519万元恶化至期末的-9143万元，亏损扩大102.3%[88][89] - 所有者权益合计从年初的5.59亿元增加至期末的8.00亿元，增长43.1%[88][89] - 本期期末盈余公积为1362万元，与年初持平[88][89] - 上年同期未分配利润为-4838万元[91] - 上年同期所有者权益合计为5.59亿元[93] 融资和投资活动 - 公司非公开发行股票募集资金净额2.875亿元人民币[19] - 公司持有大连旅顺国汇小额贷款股份10%股权，期初及期末投资金额均为1500万元，报告期损益为2,041,126.30元[28] - 子公司大橡机械购买交通银行保证收益型理财产品5000万元，实际获得收益628,767.12元[29] - 子公司大橡机械使用3500万元闲置募集资金购买交通银行理财产品[30] - 公司委托理财总金额达1.35亿元，其中5000万元已到期收回[29][30] - 公司完成非公开发行股份49,342,105股，募集资金299,999,998.4元[43] - 所有者投入资本本期增加人民币2.8745亿元（上年同期仅增加人民币50万元）[80][84] - 本期所有者投入资本增加2.87亿元[88] 股东和股权结构 - 非公开发行后总股本增至290,342,105股，其中有限售条件股份占比27.67%（80,342,105股）[42] - 无限售条件流通股数量为210,000,000股，占总股本比例72.33%[42] - 大连市国有资产投资经营集团有限公司持股41.53%（120,579,500股），其中31,000,000股为限售股[47][45] - 平安大华基金管理有限公司通过非公开发行新增持股14,500,000股（占比4.99%）[47][45] - 华宝信托有限责任公司通过非公开发行新增持股10,242,105股[45] - 东海证券股份有限公司通过非公开发行新增持股5,100,000股[45] - 上海正海国鑫投资中心通过非公开发行新增持股5,000,000股[45] - 报告期末股东总数为17,574户[47] - 大连市国有资产投资经营集团有限公司质押股份32,000,000股[47] - 大连市国有资产投资经营集团有限公司持有无限售条件股份89,579,500股[48] - 平安大华基金－平安银行－平安信托－平安财富·创赢一期101号集合资金信托计划持股比例为4.99%，数量为14,500,000股[48] - 华宝信托有限责任公司持股比例为3.53%，数量为10,242,105股[48] - 东海证券股份有限公司持股比例为1.76%，数量为5,100,000股[48] - 上海正海国鑫投资中心（有限合伙）持股比例为1.72%，数量为5,000,000股[48] - 大连市国有资产投资经营集团有限公司持有有限售条件股份31,000,000股，限售至2014年12月8日[49] - 平安大华基金－平安银行－平安信托－平安财富·创赢一期101号集合资金信托计划持有有限售条件股份14,500,000股，限售至2015年2月12日[49] - 华宝信托有限责任公司持有有限售条件股份10,242,105股，限售至2015年2月12日[49] - 东海证券股份有限公司持有有限售条件股份5,100,000股，限售至2015年2月12日[49] - 上海正海国鑫投资中心（有限合伙）持有有限售条件股份5,000,000股，限售至2015年2月12日[51] - 大连市国有资产经营集团承诺非公开发行股份36个月内不得转让[37] - 公司1998年成立时总股本为1.05亿元，其中大连冰山集团持股60.79%[94] - 2001年公司公开发行3850万股普通股，社会公众股占比36.67%[94] - 2006年股权分置改革后大连国资委持股比例降至47.42%[95] - 2009年实施10股转增10股，总股本增至2.1亿股[96] - 2010年大连国资经营公司减持999.53万股后持股比例降至42.66%[96] - 2011年非公开发行3100万股A股，总股本增至2.41亿股[96] - 2014年非公开发行4934.2105万股，总股本增至2.903亿股[97] - 截至2014年6月30日，公司流通股2.1亿股，限售股8034.2105万股[97] 管理层讨论和指引 - 公司2013年度不进行现金分红也不进行公积金转增股本[34] - 公司与中国石油化工股份有限公司签订造粒机组采购合同，预计2015年1月31日前交货[36] 会计政策和核算方法 - 合并财务报表时抵销内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响[114] - 子公司少数股东分担当期亏损超过期初所有者权益份额时余额冲减少数股东权益[114] - 现金等价物需满足期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换已知现金及价值变动风险很小四个条件[116] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[117] - 外币财务报表折算差额在资产负债表所有者权益项目下单独列示[119] - 金融资产分为以公允价值计量变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产等类别[121] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）[124] - 金融资产转移满足终止确认条件时账面价值与对价差额计入当期损益[125] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[128] - 金融工具公允价值通过活跃市场报价或估值技术（现金流量折现法、期权定价模型等）确定[129] - 可供出售权益工具投资减值标准为公允价值低于初始投资成本超过50%或持续时间超过12个月[131] - 单项金额重大应收款项标准为金额500万元以上且占应收款项账面余额10%以上[133] - 应收账款1年内坏账计提比例5% 1-2年计提10% 2-3年计提20% 3-4年计提30% 4-5年计提50% 5年以上100%[136] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款保持一致 各账龄段计提5%-100%[136] - 境外组合应收款项超过合同收款期100%计提坏账准备[136] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量 按单个项目或类别计提[140][141] - 持有至到期投资减值根据账面价值与预计未来现金流量现值差额确认[132] - 存货发出计价采用加权平均法[139] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[143] - 债务重组取得长期股权投资按公允价值确定初始投资成本[145] - 公司对子公司长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法调整[146] - 对被投资单位不具有共同控制或重大影响且无活跃市场报价的长期股权投资采用成本法核算[146] - 初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[146] - 权益法下按持股比例抵销内部交易损益后确认投资损益[147] - 分步处置子公司股权时需判断是否作为一揽子交易进行会计处理[148][149] - 丧失控制权时剩余股权按公允价值重新计量，差额计入当期投资收益[150] - 长期股权投资减值损失一经确认不再转回[153] - 固定资产按成本初始计量，外购成本包括买价、进口关税及可直接归属支出[155] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[156] - 利用专项储备支出形成的固定资产在当期确认累计折旧且后续不再计提[156] - 房屋建筑物折旧年限30-45年，残值率3%-5%，年折旧率2.11%-3.23%[158] - 机械加工设备折旧年限10-22年，残值率3%-5%，年折旧率4.32%-9.70%[158] - 运输工具折旧年限5-10年，残值率3%-5%，年折旧率9.50%-19.40%[158] - 固定资产减值损失确认后需调整剩余寿命内折旧[159] - 融资租入固定资产按公允价值与最低付款额现值较低者入账[161] - 在建工程以实际成本计价，含工程物资、人工及资本化借款费用等[162] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三项条件[166] - 非正常中断超3个月暂停借款费用资本化[168] - 专门借款利息费用在资产达到预定状态前予以资本化[169] - 外购无形资产成本含购买价款、税费及其他直接支出[172] - 土地使用权预计使用寿命50年[174] - 软件预计使用寿命5至10年[174] - 无形资产减值损失确认后不再转回[176] - 开发阶段支出资本化需满足5项技术可行性及资源可靠性等条件[178] - 商誉每年至少进行减值测试一次[180] - 政府补助非货币性资产按公允价值计量或名义金额1元计量[186] - 与资产相关政府补助确认为递延收益分期计入营业外收入[187] - 与收益相关政府补助用于补偿已发生费用时直接计入营业外收入[187] - 经营租赁费用在整个租赁期内按直线法分摊[191] - 融资租赁初始直接费用金额较大时予以资本化[191] - 增值税税率为17%[196] - 营业税税率为5%[196] - 城市维护建设税税率为7%[196] - 教育费附加