收入和利润（同比环比） - 营业收入为61.32亿元人民币，同比下降3.57%[20] - 营业收入为61.32亿元人民币，同比下降3.57%[33] - 营业总收入本期为61.32亿元，同比下降3.6%[93] - 归属于上市公司股东的净利润为4208.33万元人民币，同比下降39.15%[20] - 归属于母公司股东的净利润为4208.33万元人民币，同比下降39.15%[31] - 归属于母公司股东净利润下降至4208.33万元，同比减少39.15%[34] - 净利润本期为4029.09万元，同比下降40.7%[94] - 归属于母公司所有者的净利润本期为4208.33万元，同比下降39.1%[94] - 基本每股收益为0.06元人民币，同比下降40%[21] - 基本每股收益本期为0.06元/股，同比下降40%[94] - 加权平均净资产收益率为1.55%，同比下降1.06个百分点[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5324.64万元人民币，同比大幅增长687.25%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.08元人民币，同比增长700%[21] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为1.96%，同比上升1.7个百分点[21] - 母公司净利润本期为4658.51万元，同比大幅增长1593.8%[97] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为48.11亿元人民币，同比下降3.39%[33] - 营业成本本期为48.11亿元，同比下降3.4%[93] - 销售费用减少至10.72亿元，同比下降8.10%[34] - 销售费用本期为10.72亿元，同比下降8.1%[93] - 管理费用减少至1.45亿元，同比下降5.66%[34] - 财务费用减少至6438.93万元，同比下降14.41%[34] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4831.88万元人民币，同比大幅增长137.84%[20] - 经营活动现金流量净额大幅增长至4831.88万元，同比上升137.84%[34] - 经营活动产生的现金流量净额为4831.88万元，同比增长137.8%[99] - 投资活动现金流量净额改善至9039.21万元，同比上升390.98%[34] - 投资活动产生的现金流量净额为9039.21万元，同比由负转正（上期为-3106.49万元）[100] - 筹资活动产生的现金流量净额为-10.06亿元，同比改善3.5%[100] - 销售商品、提供劳务收到的现金为65.92亿元，同比下降1.2%[99] - 取得借款收到的现金为6.82亿元，同比增长355%[100] - 支付其他与筹资活动有关的现金为17亿元，同比下降15%[100] - 期末现金及现金等价物余额为16.39亿元，同比下降4.3%[100] - 母公司经营活动现金流量净额为2.41亿元，同比下降58.3%[102] - 母公司投资活动现金流量净额为-6.41亿元，同比扩大39.7%[103] - 母公司筹资活动现金流量净额为9769.52万元，同比由负转正（上期为-10.39亿元）[103] 资产、负债和权益变化 - 货币资金期末余额为32.28亿元人民币，较期初41.87亿元减少23%[86] - 货币资金减少10.52亿元，从期初38.07亿元降至期末27.55亿元，降幅27.6%[90] - 短期借款大幅增加至10.08亿元，同比增长85.59%[36] - 短期借款增加4.65亿元，从期初5.43亿元增至期末10.08亿元，增幅85.6%[87] - 其他流动负债减少至4亿元，同比下降76.47%[36] - 其他流动负债减少13亿元，从期初17亿元降至期末4亿元，降幅76.5%[87] - 存货期末余额为11.26亿元人民币，较期初12.18亿元减少7.6%[86] - 存货减少6.44亿元，从期初10.31亿元降至期末9.66亿元，降幅6.2%[90] - 长期待摊费用减少5.11亿元，从期初12.65亿元降至期末12.14亿元，降幅4.0%[87] - 流动资产合计518.77亿元，较期初619.09亿元减少16.2%[86] - 长期股权投资期末余额120.47亿元，较期初117.33亿元增长2.7%[86] - 母公司长期股权投资增加1.85亿元，从期初15.96亿元增至期末17.82亿元，增幅11.6%[90] - 总资产为85.51亿元人民币，同比下降10.95%[20] - 公司总资产从年初96.02亿元下降至期末85.51亿元，降幅达10.9%[87][88] - 归属于上市公司股东的净资产为27.02亿元人民币，基本持平微降0.02%[20] - 归属于母公司所有者权益基本持平，从期初27.02亿元微降至期末27.02亿元[88] - 未分配利润减少213.48万元，从期初2.10亿元降至期末2.12亿元[88] - 所有者权益合计从27.013亿人民币微降至26.991亿人民币，减少225.58万人民币[106][110] - 其他综合收益从460.45万人民币降至200.62万人民币，减少259.82万人民币[106][110] - 少数股东权益从-74.71万人民币降至-253.95万人民币，减少179.24万人民币[106][110] - 未分配利润从2.103亿人民币增至2.124亿人民币，增加134.48万人民币[106][110] - 母公司未分配利润从3691.02万人民币增至6365.87万人民币，增加2674.85万人民币[116] - 应付账款减少7.19亿元，从期初26.28亿元降至期末25.56亿元，降幅2.7%[87] 非经常性损益明细 - 非经常性损益合计为-1116.31万元人民币[23] - 计入当期损益的政府补助为320.93万元人民币[22] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益为133.97万元人民币[23] - 其他营业外收入和支出为-1626.04万元人民币[23] - 非流动资产处置损益为-361.92万元人民币[22] - 所得税影响额为416.76万元人民币[23] 投资和股权交易 - 对外股权投资额降至1.54亿元，同比减少2.53%[37] - 华联财务有限责任公司长期股权投资账面价值达10.08亿元[39] - 转让陕西事农70%股权完成交易价款123.18万元[61] - 收购江苏紫金华联100%股权交易价格23567.33万元[62] - 向陕西事农增资2000万元（公司出资1400万元）[63] - 陕西事农增资工商变更于2018年6月27日完成[64] - 投资收益本期为3327.99万元，同比下降89.9%[93] 融资和担保活动 - 公司发行2018年第一期超短期融资券4亿元，利率7.50%[73] - 公司发行2018年第二期超短期融资券8亿元，利率7.50%[73] - 公司已完成2017年第一期短期融资券7亿元兑付，利率5.39%[69] - 为华联集团提供2亿元担保起始日2018-11-15到期日2020-11-15[66] - 新增2亿元担保起始日2019-4-8到期日2021-4-8[66] - 两笔担保均为连带责任担保且均未逾期[66] - 担保方均为公司本部被担保方均为华联集团[66] - 所有担保均存在反担保措施[66] - 担保交易对方均为控股股东关联方[66] - 报告期内非子公司担保发生额合计为20,000万元[67] - 报告期末非子公司担保余额合计为40,000万元[67] - 报告期内对子公司担保发生额合计为5,000万元[67] - 报告期末对子公司担保余额合计为5,000万元[67] - 担保总额（A+B）为45,000万元[67] - 担保总额占公司净资产比例为16.67%[67] - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保金额为40,000万元[67] - 公司为控股股东北京华联集团提供担保余额为人民币4亿元[58] - 华联集团承诺降低公司担保金额人民币3亿元[55] - 华联集团承诺公司担保借款余额不超过人民币9亿元[55] 关联交易 - 公司向华联股份及其子公司支付关联租赁费用总额为人民币3263.83万元[58] - 公司在华联财务有限责任公司存款金额为人民币25.12亿元[59] - 华联财务授予公司贷款授信额度为人民币1.2亿元[60] - 公司控股子公司与华联集团设备采购交易金额为人民币68.51万元[59] - 公司与事农国际公司进口商品采购金额为人民币148.16万元[59] - 公司与泰和通金典公司装修设计与施工费用总额为人民币16.24万元[60] - 华联集团承诺赔偿公司在华联财务的存款损失[56] 股权结构和股东信息 - 报告期末普通股股东总数为32,744户[76] - 北京华联集团投资控股有限公司持股194,195,951股，占总股本29.17%[78] - 海南亿雄商业投资管理有限公司持股90,248,350股，占总股本13.55%[78] - 洋浦万利通科技有限公司持股78,063,470股，占总股本11.72%[78] - UBS AG持股16,458,998股，占总股本2.47%，报告期内减持648,700股[78] - 洋浦万利通科技解除质押76,761,170股，占公司总股本11.53%[79] - 公司股本保持稳定为6.658亿人民币[106][110][114] - 资本公积保持稳定为16.777亿人民币[106][110][114] - 公司股本总额为665,807,918.00元[117][118][119] - 资本公积为1,676,455,276.99元[117][118][119] - 未分配利润为71,789,236.81元[119] - 所有者权益合计为2,557,711,519.40元[119] - 盈余公积为143,690,500.43元[117][118][119] - 其他权益变动为68,451.22元[117] - 对所有者（或股东）的分配为-39,948,475.08元[117] - 其他综合收益为-31,412.83元[119] - 本期综合收益总额为2,244,067.26元[118] - 本期综合收益总额为3769.27万人民币[106] - 上期同期综合收益总额为7515.87万人民币[110][111] - 上期同期未分配利润从1.321亿人民币增至2.012亿人民币[110][114] 业务运营和门店扩展 - 报告期内新开门店5家[31] - 新开门店有1-2年市场培育期且培育期内可能存在短期亏损[45] - 公司实施差异化经营推行KVI管理品类管理货架空间管理推广会员制提高市场占有率[44] 管理层承诺和股权激励 - 管理层股权激励承诺涉及原定700万股股份，后调整为1183万股[53][54] - 行权价格初始设定为每股8.00元，后因公司资本变动相应调整[53] - 2004-2006年扣非净利润年复合增长率需达到或高于25%才能触发激励[53] - 2006年扣非净利润目标值为15082.88万元[53] - 海口金绥实业有限公司原提供77万股，调整后为130.13万股[54] - 洋浦万利通科技有限公司2011年承接海口金绥未履行承诺义务[54] - 4位股东于2014年6月24日承诺两年内配合完成股权激励事项[54] - 公司进行过4次利润分配和2次资本公积金转增股份[54] - 北京华联集团2001年11月6日出具不竞争承诺函[54] - 承诺函保证不从事与公司构成实质性竞争的业务[54] 风险管理和内部控制 - 公司通过绩效考评控制人力资源风险并建立考核指标体系[46] - 公司实施全面预算管理制度控制成本并明确各部门预算管理职责[47] - 公司定期对会计报表进行分析控制财务指标安全性风险[48] - 公司依法设置会计机构并配备会计从业人员控制会计工作合规性风险[48] - 公司严格执行安全管理制度并建立突发事件应急处理机制[47] - 公司通过运营分析控制日常运营风险并实行每日每周每月每季度每年经营数据分析制度[45] - 公司采取加大促销力度改善商品结构控制经营管理成本等措施应对宏观经济形势风险[44] - 公司预测年初至下一报告期期末累计净利润可能亏损或与上年同期相比大幅变动警示不适用[43] 子公司和合并范围 - 公司拥有15家直接控股子公司及234家分公司[123] - 公司拥有15家直接控股子公司和1家间接控股子公司（哈尔滨汇金源投资管理有限公司）[125] 会计政策和会计准则 - 公司财务报表编制遵循中国企业会计准则及证监会第15号披露规定[126] - 公司采用持续经营假设作为财务报表编制基础[127] - 公司营业周期确定为12个月[131] - 境内子公司使用人民币为记账本位币，境外子公司新加坡华联使用新加坡元[132] - 非同一控制企业合并中合并成本大于可辨认净资产公允价值部分确认为商誉[135] - 企业合并相关中介费用直接计入当期损益[137] - 合并范围以控制为基础确定，包含企业及可分割结构化主体[139] - 报告期内同一控制下企业合并视同自最终控制方控制日起纳入合并[140] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量[142] - 现金等价物定义为期限短于三个月、流动性强且价值变动风险很小的投资[148] - 外币业务按交易发生日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[149] - 境外子公司资产负债表采用资产负债表日即期汇率折算，股东权益项目（除未分配利润）采用发生日即期汇率折算[150] - 金融资产分为四类：以公允价值计量变动入损益、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[157] - 以公允价值计量金融资产后续计量采用公允价值，变动利得或损失计入当期损益[158] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本计量，终止确认或减值损失计入当期损益[159] - 应收款项采用实际利率法按摊余成本后续计量，终止确认或减值计入当期损益[160] - 可供出售金融资产公允价值变动确认为其他综合收益，终止确认时转入当期损益[161] - 金融负债分为以公允价值计量变动入损益和其他金融负债两类[162] - 衍生金融工具以签订日公允价值初始计量，后续计量公允价值变动直接计入当期损益[168] - 单项金额重大的应收款项标准为期末余额达到200万元及以上[181] - 单项金额重大的应收款项单独进行减值测试 根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备[181][182] - 按信用风险特征组合计提坏账准备采用账龄分析法和关联组合法 其中关联组合不计提坏账[183] - 权益工具投资公允价值低于初始投资成本超过50%或持续时间超过12个月被视为减值客观证据[173] - 公允价值计量分为三个层次：第一层次为活跃市场未经调整报价 第二层次为可观察输入值 第三层次为不可观察输入值[170] - 金融资产减值测试需有客观证据表明发生减值 包括债务人财务困难、违约、经济环境恶化等可观察情形[172][173] - 以摊余成本计量的金融资产减值损失可转回 但转回后账面价值不得超过不计提减值情况下的摊余成本[176] - 可供出售债务工具减值损失可转回计入损益 权益工具减值损失不通过损益转回[177] - 以成本计量的金融资产发生减值时 账面价值与未来现金流量现值差额确认为减值损失且不得转回[178] - 金融资产和金融负债在具有法定抵销权且计划净额结算时以抵销后金额列示资产负债表[180] - 应收账款1年以内计提坏账准备比例为5%[184] - 应收账款1-2年计提坏账准备比例为10%[184] - 应收账款2-3年计提坏账准备比例为15%[184] - 应收账款3年以上计提坏账准备比例为20%[184] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款各账龄段完全一致[184] - 存货可变现净值基于估计售价减完工成本及销售费用确定[187] - 存货跌价按单个项目计提并在影响因素消失时转回[188] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算[193] - 长期股权投资对联营/合营企业采用权益法核算[193] - 持有20%以上表决权股份通常认定对被投资单位具有重大影响[198]