收入和利润（同比环比） - 营业收入4.81亿元人民币，同比下降24.88%[20] - 归属于上市公司股东的净利润亏损110.45万元人民币，上年同期为盈利2377.23万元人民币[20] - 利润总额2625万元人民币，同比下降53.92%[22] - 净利润1365万元人民币，同比下降67.88%[22] - 营业收入同比下降24.88%至4.81亿元人民币[26][28] - 营业收入从6.40亿元降至4.81亿元，下降24.9%[86] - 净利润从4250.09万元降至1365.49万元，下降67.9%[86] - 归属于母公司所有者的净利润从2377.23万元转为亏损110.45万元[86] - 营业收入大幅下降至1.005亿元，同比下降57.7%[88] - 营业利润亏损扩大至-3537万元，同比增亏39.8%[88] - 净利润亏损3558万元，同比增亏40.6%[88] - 基本每股收益-0.0020元/股，上年同期为0.0434元/股[18] - 加权平均净资产收益率-0.10%，上年同期为2.21%[18] - 基本每股收益-0.002元，同比转亏[87] - 综合收益总额1365万元，同比下降68.3%[87] - 公司本期净利润为-3558.13万元人民币[107] - 上年同期净利润为7114.57万元人民币[109] 成本和费用（同比环比） - 营业成本3.78亿元人民币，同比下降27.43%[22] - 营业成本同比下降27.43%至3.78亿元人民币[26][28] - 资产减值损失激增1385万元人民币，增幅488.88%[28] - 资产减值损失从283.31万元增至1668.34万元，增长488.8%[86] - 母公司营业收入2.373亿元，但营业成本达2.341亿元[88] 各条业务线表现 - 建材行业营业收入3.70亿元人民币，毛利率27.89%[29] - 施工行业营业收入1.08亿元人民币，毛利率为负1.55%[29] - 水泥销售平均售价同比下降，营业收入同比下降[31] - 机械租赁费较去年同期增加导致建筑业毛利率下降[31] - 西藏高争建材水泥生产销售业务收入4753.88万元人民币[192] - 商品混凝土业务收入764.17万元人民币，同比下降9.6%[192] - 日喀则高争水泥生产销售业务收入941.88万元人民币，同比下降33.1%[192] 各地区表现 - 西藏地区营业收入为4.79亿元人民币，同比下降25.01%[33] 管理层讨论和指引 - 1-5月生产使用高价电导致单位成本较高[31] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额-6158.90万元人民币，上年同期为2155.37万元人民币[20] - 经营活动现金流量净额为负6159万元人民币[26] - 经营活动现金流净额为-6159万元，同比转负[91] - 投资活动现金流净额为-8266万元，主要因购建固定资产支出1.303亿元[92] - 筹资活动现金流净额2.167亿元，主要来自借款4.16亿元[92] - 投资活动现金流入为3.14百万元，而现金流出为44.35千元，导致投资活动现金流量净额为3.10百万元[95] - 投资活动现金流出总计1.28亿元，主要由于投资支付现金1.28亿元[95] - 筹资活动现金流入总计2.80亿元，主要来自取得借款收到的现金2.80亿元[95] - 筹资活动现金流出总计1.17亿元，包括偿还债务支付1.08亿元和分配股利等支付868.69万元[95] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.63亿元[95] - 现金及现金等价物净增加额为2633.39万元，期末余额为1.51亿元[95] 资产和负债变化 - 应收票据新增1250万元人民币，增幅100%[26] - 预付款项减少1194万元人民币，降幅16.78%[26] - 在建工程增加9763万元人民币，增幅25.41%[26] - 短期借款增加1.32亿元人民币，增幅35.29%[28] - 货币资金期末余额为4.13亿元人民币，较年初3.41亿元增长21.3%[79] - 应收账款期末余额为4.59亿元人民币，较年初4.36亿元增长5.2%[79] - 存货期末余额为4.50亿元人民币，较年初5.24亿元下降14.1%[79] - 在建工程期末余额为4.82亿元人民币，较年初3.84亿元增长25.4%[79] - 流动资产合计期末余额为15.54亿元人民币，较年初15.36亿元增长1.2%[79] - 固定资产期末余额为6.58亿元人民币，较年初6.86亿元下降4.1%[79] - 长期股权投资期末余额为1.63亿元人民币，较年初1.64亿元下降0.4%[79] - 公司总资产从年初291.72亿元增至期末300.56亿元，增长3.0%[80] - 短期借款从3.74亿元增至5.06亿元，增长35.3%[80] - 应付账款从4.61亿元降至2.42亿元，下降47.5%[80] - 存货从4.24亿元降至3.39亿元，下降20.1%[81] - 货币资金从1.25亿元增至1.51亿元，增长20.8%[81] - 长期借款从2.37亿元增至3.05亿元，增长28.7%[80] - 期末现金余额3.676亿元，较期初增长24.5%[93] - 货币资金总额为4.13亿元人民币，其中受限资金为4558.65万元人民币[196] - 银行存款期末余额为3.63亿元人民币，较期初增长27.7%[196] - 应收票据期末余额1250万元人民币，全部为银行承兑汇票[198] - 应收账款期末余额5.89亿元人民币，坏账准备计提1.31亿元人民币[199][200] - 单项重大应收账款余额2.69亿元人民币，坏账计提比例25.92%[199] - 正常信用风险组合应收账款余额3.17亿元人民币，坏账计提比例18.2%[200] 投资和子公司 - 公司持有西藏昌都高争建材股份有限公司62%股权，注册资本4.2亿元人民币，已投入1.22亿元人民币[34] - 公司持有西藏高争建材股份有限公司71.82%股权，注册资本3.81亿元人民币[36] - 公司持有西藏高新建材集团股份有限公司30%股权，注册资本2亿元人民币，出资额6000万元人民币[34] - 公司持有西藏天路矿业开发有限公司90%股权，注册资本减至4000万元人民币[36] - 公司持有西藏天鹰公路技术开发有限公司100%股权，收购成本92.5万元人民币[37] - 西藏雅江经贸培训中心管理有限公司实现投资收益12.06万元人民币[37] - 公司对西藏高新建材集团股份有限公司出资6000万元人民币，占总股本30%的股权[38][41] - 公司对西藏银行股份有限公司出资6000万元人民币，占总股本4%的股权[38] - 公司对西藏南群工贸有限公司出资105.69万元人民币，占总股本35%的股权，并约定每年按投资额的10%获得现金分红[38] - 公司控股西藏昌都高争建材股份有限公司62%股权（26,040万股），项目总投资额4.2亿元人民币，报告期累计投入1.2208亿元人民币[40] - 非募集资金项目合计投资额6.2亿元人民币，累计实际投入1.8208亿元人民币[40] - 四川邛崃水业有限责任公司注册资本800万元人民币，主营自来水生产销售，净资产3,438万元人民币[185] - 西藏天路矿业开发有限公司注册资本2亿元人民币，主营矿产品选冶及深加工销售，净资产3,616.17万元人民币，持股比例90%[185] - 西藏天鹰公路技术开发有限公司注册资本200万元人民币，主营公路工程监理，净资产326万元人民币，持股比例100%[185] - 西藏昌都高争建材股份有限公司注册资本4.2亿元人民币，主营水泥生产销售，净资产5,208万元人民币，持股比例62%[185] - 日喀则市高莲商混有限责任公司注册资本800万元人民币，主营商品混凝土生产销售及水泥制品加工，净资产440万元人民币，持股比例55%[185] - 西藏藏中建材股份有限公司注册资本1.4亿元人民币，主营建材销售，净资产2,184万元人民币，持股比例78%[187] - 西藏天路桥有限公司注册资本4,000万元人民币，主营公路工程施工，净资产4,015.13万元人民币，持股比例83.5%[188] - 西藏天路矿业开发有限公司本期亏损中少数股东分担超过期初所有者权益份额后的余额为400.16万元人民币[185] - 西藏昌都高争建材股份有限公司本期亏损中少数股东分担超过期初所有者权益份额后的余额为2,714.89万元人民币[185] - 日喀则市高莲商混有限责任公司本期亏损中少数股东分担超过期初所有者权益份额后的余额为302.13万元人民币[185] - 公司对西藏天路邛崃水业失去控制权，未纳入合并范围[193] 融资和担保 - 报告期新增民生银行流动资金贷款2亿元年利率4.02%[61][62] - 报告期新增建设银行流动资金贷款8000万元年利率4.17%[61] - 截至报告期建设银行2011年贷款剩余本金7000万元（原1.2亿元）[59] - 截至报告期建设银行2011年另一笔贷款剩余本金4000万元（原6000万元）[59] - 公司为子公司西藏昌都建材提供2.5亿元贷款担保占净资产比例23%[57][58] - 报告期末对子公司担保余额合计2.5亿元[57] 关联交易 - 关联方向上市公司提供资金期末余额473.24万元人民币[46] - 公司向控股股东及其子公司提供资金余额1424.13万元人民币[50] - 关联方天路集团租赁公司办公场地年租金61.1万元[55] - 公司租赁天路集团土地使用权年租金31.35万元[56] - 子公司天源路桥租赁天路集团土地使用权年租金5568元[56] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为76,561户[70] - 西藏天路建筑工业集团有限公司为第一大股东，持股150,923,532股，占比27.58%[70][71] - 西藏天海集团有限责任公司为第二大股东，持股38,880,294股，占比7.11%[70][71] - 公司注册资本经多次转增后为54,720万元[113] - 公司于2001年1月16日在上海证券交易所上市，股票代码600326[113] - 公司2000年首次公开发行人民币普通股4,000万股[113] - 公司2007年非公开发行4,800万股[113] 所有者权益和留存收益 - 归属于上市公司股东的净资产10.66亿元人民币，较上年度末下降0.05%[20] - 2013年度公司实现净利润3335.80万元人民币，其中归属于母公司的净利润487.19万元人民币[42] - 2013年度计提法定盈余公积金711.46万元人民币，期末未分配利润2.5544亿元人民币[42][43] - 期末资本公积金余额1.9857亿元人民币[43] - 归属于母公司所有者权益合计为13.34亿元，其中实收资本5.47亿元，资本公积1.99亿元，未分配利润2.55亿元[99] - 本期净利润为1365.49万元，其中归属于母公司净亏损110.45万元，少数股东损益1475.95万元[100] - 专项储备本期增加59.49万元，其中提取60.82万元，使用13.32万元[101] - 所有者权益合计本期增加1424.99万元，主要来自净利润和专项储备增加[99] - 公司所有者权益合计本期减少3498.64万元人民币[107] - 专项储备本期增加59.49万元人民币[107][108] - 未分配利润本期减少3558.13万元人民币[107] - 盈余公积余额为5900.94万元人民币[107] - 资本公积余额保持2.35亿元人民币不变[107] - 实收资本余额保持5.47亿元人民币不变[107] - 专项储备本期提取60.82万元人民币[108] - 专项储备本期使用1.33万元人民币[108] - 公司期末所有者权益余额为547,200,000.00元[110] - 公司期末资本公积余额为234,812,229.11元[110] - 公司期末盈余公积余额为59,009,440.23元[110] - 公司期末未分配利润余额为190,761,343.94元[110] 合同和项目 - 子公司西藏天源路桥获国道109线养护大中修工程合同总价5165.49万元[53] 会计政策和税务 - 非同一控制下企业合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[123] - 非同一控制下企业合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入合并当期营业外收入[123] - 现金等价物定义为购入日起不超过3个月内到期的短期投资[125] - 金融资产分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[126] - 金融负债分为两类：以公允价值计量且变动计入当期损益、其他金融负债[126] - 以公允价值计量金融资产及负债相关交易费用直接计入当期损益[126] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本计量[128] - 可供出售金融资产公允价值非暂时性下降时确认减值损失[129] - 金融资产转移几乎全部风险报酬转移时终止确认[130] - 金融资产转移未放弃控制权时按继续涉入程度确认资产和负债[131] - 单项金额重大的应收款项标准为期末余额100万元以上[132] - 正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备 1年以内计提5% 1-2年计提8% 2-3年计提10% 3年以上计提50% 5年以上计提100%[134] - 无信用风险组合主要为合并范围内应收关联方款项 不计提坏账准备[134] - 国家投资项目应收款项采用个别认定法按3%比例计提坏账准备[136] - 存货分类包括原材料 包装物 低值易耗品 在产品及自制半成品 产成品 已完工尚未结算工程[139] - 存货计价采用加权平均法 已完工尚未结算工程列示于存货项目[140] - 存货按照成本与可变现净值孰低计量 单个存货项目计提跌价准备[141] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法[141] - 长期股权投资包括控制 共同控制或重大影响的权益性投资[141] - 成本法核算适用于控制性投资及无活跃市场报价的投资 权益法核算适用于共同控制或重大影响投资[144] - 公司长期股权投资减记以账面价值和净投资权益减记至零为限，除非承担额外损失义务[145] - 公司确认被投资单位净损益份额时，以可辨认资产公允价值为基础调整净利润[145] - 权益法转成本法时以转换时长期股权投资账面价值作为成本法核算基础[146] - 成本法转权益法时需区分原持有和新增长期投资两部分处理[146] - 追加投资成本小于应享被投资单位可辨认净资产公允价值份额时调整投资成本和营业外收入[147] - 处置投资导致控制转为重大影响时，剩余股权成本与原投资时可辨认净资产公允价值份额差额调整留存收益[148] - 分步处置子公司股权判断是否为一揽子交易需考虑交易条款、经济影响及商业结果[149] - 丧失子公司控制权时处置价款与对应账面价值差额在个别报表中确认为当期投资收益[150] - 合并报表中处置股权对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额差额计入投资收益[151] - 固定资产以实际成本入账并采用直线法从达到预定可使用状态次月起计提折旧[153] - 房屋及建筑物折旧年限25-40年，年折旧率2.40%-3.84%[154] - 机器设备折旧年限9-14年，年折旧率6.86%-10.67%[154] - 电子设备折旧年限5-10年，年折旧率9.60%-19.20%[154] - 运输设备折旧年限8-12年，年折旧率8.00%-12.00%[154] - 固定资产残值率统一设定为4%[154] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件[159] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[159] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[160] - 一般借款资本化按超出专门借款的加权支出乘以资本化率计算[160] - 开发阶段无形资产资本化需满足技术可行性、意图、经济利益、资源支持及支出可靠计量五个条件[162][163] - 无形资产工业用地摊销年限为50年[164] - 长期待摊费用中土地租赁按3年摊销[165] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量[166] - 销售商品收入确认需满足5项原则包括经济利益很可能流入企业[167] - 建造合同收入按完工百分比法确认合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定[168] - 机械租赁费和折旧最长以3个月为限计入工程项目成本[169] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类与资产相关的在资产使用寿命内平均分配计入损益[170] - 政府补助返还时冲减相关递延收益账面余额超出部分计入当期损益[171]