财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入为8143.76万元，同比增长9.79%[24] - 归属于上市公司股东的净亏损为147.31万元，同比收窄76.49%[24] - 基本每股收益为-0.024元/股，同比改善76.00%[25] - 加权平均净资产收益率为-1.193%，同比改善75.04%[25] - 公司合并营业收入为81,437,569.60元，同比增长9.79%[46] - 归属于母公司净利润为-1,473,148.53元，同比减亏4,793,415.46元[46] - 营业总收入为8143.76万元，同比增长9.8%[108] - 净利润亏损348.59万元，同比收窄93.4%[108] - 归属于母公司所有者的净利润亏损147.31万元[108] - 基本每股收益为-0.024元/股[109] - 母公司营业收入为1470.54万元，同比增长56.2%[112] - 母公司净利润亏损566.79万元，同比收窄33.2%[112] - 归属于母公司所有者净利润亏损147.31万元[120] - 综合收益总额本期为-532万元，其中归属于母公司股东部分为-627万元[122] - 母公司本期综合收益总额为-567万元[125] - 上年同期母公司综合收益总额为-848万元[126] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业总成本为8179.23万元，同比增长2.4%[108] - 营业成本为3875.05万元，同比增长9.5%[108] - 研发支出为2,829,767.96元，同比增长5.99%[50] - 支付给职工以及为职工支付的现金同比减少7%至3277.19万元[114] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净流出4474.98万元，同比改善10.70%[24] - 经营活动现金流量净额为-44,749,788.27元，同比改善[50] - 投资活动现金流量净额为-6,138,234.25元，主要因在建项目增加[48] - 筹资活动现金流量净额为-15,718,727.08元，同比降幅216.08%，因偿还银行借款[50] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长62.8%至1268.54万元[114] - 经营活动产生的现金流量净额亏损4474.98万元 较上年同期收窄10.7%[114] - 投资活动现金流出同比增长7.5%至619.55万元[114] - 取得借款收到的现金同比增长50%至3000万元[115] - 期末现金及现金等价物余额同比减少25.7%至4786.86万元[115] - 母公司经营活动现金流入同比增长71.5%至1205.95万元[118] - 母公司期末现金余额同比减少55.3%至248.57万元[118] 财务数据关键指标变化：资产负债结构 - 货币资金减少66,606,749.60元至47,868,573.32元，降幅58.18%，主要因子公司教学开支及偿还借款[41] - 预收款项减少70,665,708.83元至35,683,467.25元，降幅66.45%，因学费分期确认收入[41] - 短期借款减少20,000,000元至0，降幅100%，因偿还银行借款[41] - 长期借款增加20,000,000元，增幅100%[41] - 货币资金减少至4786万元，占总资产比例从16.93%降至8.15%，同比下降58.18%[51] - 预收款项减少至3568万元，占总资产比例从15.73%降至6.08%，同比下降66.45%[51] - 短期借款归零，同比下降100%，占总资产比例从2.96%降至0%[51] - 长期借款新增2000万元，占总资产比例从0%升至3.41%，同比增加100%[51] - 开发支出增至580万元，同比增长81.01%，占总资产比例从0.47%升至0.99%[51] - 在建工程增至296万元，同比增长152.20%，占总资产比例从0.17%升至0.50%[51] - 总资产为5.87亿元，较上年度末下降13.16%[24] - 归属于上市公司股东的净资产为1.23亿元，较上年度末下降1.19%[24] - 预收款项为1444.08万元，同比下降28.8%[105] - 未分配利润为-1.45亿元，同比扩大4.1%[105] - 货币资金期末余额为47,868,573.32元，较期初114,475,322.92元下降58.2%[99] - 流动资产合计期末余额为73,681,492.66元，较期初158,003,008.61元下降53.4%[99] - 预收款项期末余额为35,683,467.25元，较期初106,349,176.08元下降66.4%[100] - 短期借款期末余额为0元，较期初20,000,000.00元减少100%[100] - 一年内到期的非流动负债期末余额为10,000,000.00元，较期初25,000,000.00元下降60%[100] - 开发支出期末余额为5,795,116.17元，较期初3,201,535.63元增长81%[100] - 未分配利润期末余额为-92,701,196.37元，较期初-91,228,047.84元亏损扩大1.6%[101] - 母公司货币资金期末余额为2,485,723.16元，较期初8,874,324.18元下降72%[104] - 母公司应收账款期末余额为9,171,046.73元，较期初10,479,895.79元下降12.5%[104] - 母公司长期股权投资期末余额为127,390,452.84元，较期初127,390,550.02元基本持平[104] - 合并所有者权益总额减少34.86万元至17528.36万元[120] - 公司期末所有者权益合计为1.74亿元人民币，较期初1.83亿元下降4.8%[122][123] - 归属于母公司所有者权益期末余额为5217万元，较期初4845万元增长7.7%[122] - 未分配利润期末余额为-8770万元，较期初-8124万元扩大7.9%[122][123] - 母公司所有者权益期末为7020万元，较期初7587万元下降7.5%[125][126] - 母公司未分配利润期末为-1.45亿元，较期初-1.40亿元扩大3.8%[125][126] - 资本公积保持稳定为1.46亿元[122][125] - 股本规模保持6245.8万元未发生变化[122][125] - 公司期末所有者权益总额为83,246,314.45元，其中资本公积145,663,447.66元，未分配利润-132,219,746.66元[127] 各条业务线表现 - 公司主营业务为计算机信息技术和高等教育两大板块[31] - 公司计算机信息技术业务面临市场竞争加剧风险，受经济周期和项目不可控因素影响[6] - 公司计算机业务正努力逐步形成产品化，并拓展国土资源信息化市场占有率[33] - 公司积极拓展电子政务应用系统，提升计算机业务市场竞争力[33] - 北京国电计算机信息技术业务经营已处于停滞状态[39] - 西安交通大学城市学院净利润375万元，同比增长18.51%[54][55] - 西安博通科技有限责任公司净利润114万元[54] - 城市学院在校学生人数约9100名，因招生政策影响较往年减少[55] - 公司主营业务包含计算机信息技术和高等教育两大板块[61] - 公司主营业务包含计算机信息及高等教育[141] - 公司营业收入包括销售商品收入、定制软件收入、系统集成收入、学费收入和住宿费收入等[200] 各地区表现 - 民办教育业务因《民办教育促进法》修改面临政策不确定性风险，陕西省具体实施办法尚未出台[7] - 公司控股学校西安交通大学城市学院面临招生政策变化和高考人数减少的影响[7] - 城市学院因建设投入较大，存在固定资产折旧和财务费用较高的投资风险[7] - 全国有符合规定的独立院校266所，其中陕西省有12所[39] - 城市学院在陕西省内独立院校中名列第一，国内处于前列[39] - 城市学院2014年开始陕西省内本科第二批次招生2015年开始专升本招生[59] 管理层讨论和指引 - 公司存在未决诉讼风险，涉及广州杰赛欠款4,675,075元（后通过和解解决）[8][9] - 公司未来重大资产重组存在审核和实施的不确定性风险[8] - 公司存在人才流失风险需管理/技术研发/教育三类人才[61] - 公司2017年半年度无利润分配或资本公积金转增计划[69] - 公司2017年续聘信永中和会计师事务所为审计机构[70] - 报告期内公司无控股股东非经营性资金占用及违规对外担保情况[6] 诉讼与和解事项 - 公司2017年上半年与广州杰赛科技股份有限公司就“金土工程”项目达成和解，最终结算金额为4,895,525.20元，其中已支付918,750.00元，剩余需支付3,976,775.20元[10] - 公司收到广州杰赛支付的第一笔和解款项397,677.52元[10] - 公司存在未决诉讼风险，涉及广州杰赛欠款4,675,075元（后通过和解解决）[8][9] - 与广州杰赛科技合同纠纷最终结算金额为489.55万元已收款91.88万元待收397.68万元[62][64] - 诉讼请求金额合计518.02万元（合同款467.51万元+违约金66.71万元）[63] - 广州杰赛已支付第一笔和解款39.77万元[64] - 公司与广州杰赛科技股份有限公司签订的两份技术开发合同总金额为559.38万元，对方仅支付91.88万元，未支付金额为467.51万元[71] - 双方达成和解后确定最终结算金额为489.55万元，广州杰赛需再支付397.68万元[71] - 公司已收到广州杰赛支付的第一笔款项39.77万元[71] 关联方交易与资金往来 - 公司从联营公司西安博捷科技借入资金1140.2万元，报告期末余额仍为1140.2万元[76] - 公司应付股东西安经发经贸实业往来款990万元，报告期末余额仍为990万元[76] - 控股的西安交通大学城市学院欠第一大股东西安经发集团借款本金1.79亿元[77] - 西安交通大学城市学院欠西安经发集团借款利息9279.29万元[77] - 西安交通大学城市学院欠西安经发集团本息合计2.72亿元[77] - 2015年9月城市学院偿还经发集团580万元（其中本金531万元，利息49万元）[77] 公司治理与股权结构 - 公司连续重大资产重组未成功（2015年10月启动，2016年4月和9月终止），对业务发展造成不利影响[7] - 2016年股东大会出席股东代表股份1299.32万股占总股本20.80%[67] - 重大资产重组2015年10月启动2016年4月被否决5月终止5月重启9月再次终止[59] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[82] - 报告期末普通股股东总数为4,707户[83] - 第一大股东西安经发集团有限责任公司持股12,868,062股，占总股本20.60%[85] - 股东颜敏熙持股2,185,842股，占总股本3.50%[85] - 股东陈华云持股1,820,700股，占总股本2.92%[85] - 北方信托－刀锋1号证券投资集合资金信托计划持股1,417,400股，占总股本2.27%[85] - 福州驰恒贸易有限公司持股1,254,883股，占总股本2.01%[85] - 宁波梅山保税港区泓昀资产管理有限公司持股1,168,800股，占总股本1.87%[85] - 西安经发集团有限责任公司持有有限售条件股份12,740,232股[88] - 顾春泉、顾萍、黄凯凯三名股东存在关联关系，属于一致行动人[86] - 公司注册资本经2004年公开发行后增至62,458,000.00元，发行2,200万股社会公众股，发行价每股8.26元[130] - 2005年产业集团受让534.26万股（占总股本8.55%）后持股比例达24.10%[131] - 2006年经发集团受让1,399.13万股（占总股本22.40%）后成为第一大股东[132] - 股权分置改革支付对价286万股，非流通股股东向流通股股东每10股送1.3股[133] - 2008年产业集团312万股股份被司法划转至工商银行陕西分行，占总股本4.99%[134] - 2009年产业集团312万股股份再次被划转，工商银行陕西分行持股比例升至5.33%[135] - 2010年产业集团剩余278.35万股股份全部划转至西安康桥后勤公司[136] - 2008年1月28日有限售条件流通股解禁1,306.99万股，无限售流通股增至3,792.99万股[136] - 2010年4月9日西安康桥后勤公司278.35万股解禁，无限售流通股增至4,971.78万股[138] - 公司2011年净利润为1487.28万元实现扭亏为盈[139] - 公司总股本6245.8万股其中限售股1274.02万股占比20.4%[139] - 无限售条件股份4971.78万股占总股本79.6%[139] 子公司与投资结构 - 公司持有北京国电博通（长期停滞）60%股权及西安博捷科技（长期停滞）40%股权[52][55] - 控股子公司包含西安博通科技/西安交通大学城市学院/北京国电博通科技[140] - 联营公司为西安博捷科技发展有限公司[140] - 2017年5-6月注销南京分公司和山东分公司[140] - 合并财务报表范围包含3家控股子公司[143] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为21.61万元[28] - 非流动资产处置损失为22.33万元[28] 会计政策与核算方法 - 记账本位币为人民币[149] - 现金流量表中现金等价物指持有期不超3个月的低风险投资[154] - 公司对单项金额重大应收款项的判断标准为应收款项余额前五名且占比10%以上[169] - 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[169] - 公司金融资产公允价值计量优先使用第一层次输入值（活跃市场未经调整报价）[166] - 以摊余成本计量的金融资产减值按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[161] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益（权益工具投资除外）[159] - 金融资产整体转移损益计入当期损益，涉及账面价值与对价及累计公允价值变动的差额[160] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本后续计量，损益计入当期[158] - 交易性金融负债按公允价值后续计量，变动及利息支出计入当期损益[163] - 应收款项坏账准备采用备抵法核算，经批准后冲销坏账准备[168] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流权利终止或风险报酬转移[160] - 应收账款及其他应收款按账龄计提坏账准备比例：1年以内5% 1-2年10% 2-3年30% 3-4年50% 4-5年80%[171] - 单项金额不重大但账龄超5年或经单独测试为高风险的应收款项需单独计提坏账准备[171] - 存货计价采用成本与可变现净值孰低原则 库存商品及大宗原材料按单个项目计提跌价准备[174] - 外购计算机及相关硬件设备以报表日公开市场价格作为估计售价[174] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算 对合营及联营企业采用权益法核算[178] - 通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资以合并成本作为初始投资成本[177] - 处置长期股权投资时账面价值与实际价款差额计入当期投资收益[179] - 丧失对被投资单位控制后剩余股权能施加重大影响的改按权益法核算[180] - 存货可变现净值确定：直接出售存货按估计售价减销售费用及相关税费[174] - 需要加工的材料存货按所产成品估计售价减至完工成本及销售费用等确定可变现净值[174] - 固定资产折旧年限房屋建筑物20-50年机器设备5-12年通讯电子电器设备5-8年运输设备8-12年图书5-8年其他设备5-8年[183] - 固定资产残值率统一为3%[183] - 固定资产年折旧率房屋建筑物1.94%-4.85%机器设备8.08%-19.40%通讯电子电器设备12.13%-19.40%运输设备8.08%-12.13%图书12.13%-19.40%其他设备12.13%-19.40%[183] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[186]