收入和利润（同比环比） - 营业收入为22.49亿元人民币，同比增长21.49%[17][21] - 营业总收入为22.49亿元人民币，同比增长21.5%[83] - 归属于上市公司股东的净利润为1.79亿元人民币，去年同期为亏损3804万元人民币[17] - 基本每股收益为0.2023元人民币，去年同期为-0.0430元人民币[16] - 加权平均净资产收益率为10.9567%，同比增加13.087个百分点[16] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为亏损7595万元人民币[17] - 营业利润为-8133万元人民币，亏损同比扩大57.1%[83] - 营业外收入为2.56亿元人民币，同比增长102倍[83] - 净利润为1.76亿元人民币，同比扭亏为盈[83] - 归属于母公司所有者的净利润为1.79亿元人民币，同比扭亏为盈[84] - 归属于母公司所有者的净利润为1.79亿元[99] - 归属于母公司所有者的净利润为-3803.61万元人民币[103] - 少数股东损益为-1369.49万元人民币[103] - 母公司净利润为-6867.56万元人民币[108] - 本期净利润为-11,096,623.2元[112] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为17.09亿元人民币，同比增长20.51%[21] - 营业成本为17.09亿元人民币，同比增长20.5%[83] - 销售费用为5.15亿元人民币，同比增长35.33%[21] - 销售费用为5.15亿元人民币，同比增长35.3%[83] - 营业总成本为23.46亿元人民币，同比增长22.4%[83] 各条业务线表现 - 乳业整体营业收入22.07亿元，同比增长20.59%[25] - 固态奶业务收入5.43亿元，同比大幅增长71.55%[25] 各地区表现 - 北京地区营业收入11.32亿元，同比增长20.87%[25] - 河北三元营业收入5.07亿元，同比增长51.3%[30] - 呼伦贝尔三元营业收入3446.13万元，同比下降15%[31] - 柳州三元营业收入1854.97万元，同比增长27%[32] - 上海三元营业收入1872.25万元，同比下降21%[32] 管理层讨论和指引 - 公司上半年实现营业收入22.49亿元，完成全年46亿元目标的48.9%[23] - 公司上半年费用支出6.22亿元，低于全年16.2亿元预算目标的38.4%[23] - 河北三元土地收储贡献当期利润2.515亿元[22][31] - 河北三元搬迁改造项目总投资额约16亿元人民币[37] - 河北三元项目本报告期投入19,317.21万元[34] - 公司计划非公开发行股票募集资金总额不超过400,000万元[38] - 乳粉加工厂项目计划使用募集资金150,000万元[38] - 北京大兴乳粉加工厂项目总投资额约15亿元人民币[35] 关联交易 - 公司向北京三元梅园乳品发展有限公司销售乳制品关联交易金额为415,469.15元，占同类交易比例0.02%[43] - 公司向山东三元乳业有限公司销售乳制品关联交易金额为976,344.69元，占同类交易比例0.04%[43] - 公司向山东三元乳业有限公司出租设备产生其它现金流入20,512.82元，占同类交易比例0.25%[43] - 公司关联交易总额为1,743,176.66元，其中包含代理采购原辅料金额330,850.00元[44] - 公司与首农食品中心共同向三元梅园增资，公司现金增资817.74万元，持有增资后34%股权[45] - 首农食品中心向三元梅园现金增资2000万元，持有增资后66%股权[45] - 公司子公司上海三元乳业有限公司向北京市双桥农工商公司借款2000万元，期限延长八个月[45] - 公司控股子公司湖南太子奶向股东新华联控股有限公司借款330万元，借款利率6.6%[47][48] - 公司托管江苏三元双宝乳业有限公司股权，托管期限从2013年8月1日至2014年7月31日[48] - 公司接受母公司资产托管，增加其他业务收入60,000元[48] - 江苏三元双宝乳业有限公司53%股权托管期限延长至2014年7月31日[49] - 山东三元乳业有限公司100%股权托管期限延长至2014年9月8日[53] - 山东三元托管收益为当年度净利润的15%[50][52] - 江苏三元双宝托管收益为绿荷牛业所获净利润的15%[49] - 唐山三元70%股权托管收益为三元创业所获净利润的15%[53][54] - 唐山三鹿70%股权托管收益为三元创业所获净利润的15%[55] - 首农集团资产托管报酬为每月1万元人民币[56] - 首农集团资产托管总报酬为12万元人民币[56] - 山东三元代加工乳制品按市场价结算[49] - 三元双宝可无偿使用三元商标至2014年7月31日[49] - 物业管理分公司承包给北京市牛奶公司年承包费为52万元人民币[57] - 报告期内承包收益为26万元人民币增加其他业务收入[57] - 向双日物流出租库房2014年租赁收益为431,805元人民币[60] - 向山东三元出租设备2012-2015年租赁收益为20,512.82元人民币[60] - 向三元双宝出租设备2012-2014年租赁收益为130,984.98元人民币[60] - 河北三元向山东三元出租设备年租赁费用65,000元人民币[61] - 首农集团土地使用权租赁2013年年租金214万元人民币年递增12万元[61] - 从山东三元租赁设备年租赁费86万元人民币[62] - 从五环顺通物流租赁库房2014年费用700,468.44元人民币[60] - 首农集团承诺2014年12月31日前转让三元双宝53%股权[64] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为5786万元人民币，同比增长448.78%[17][21] - 经营活动产生的现金流量净额为5786万元人民币，同比增长448.8%[90] - 投资活动现金流出为2.53亿元人民币，同比增长132.2%[92] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.73亿元，同比下降375.5%[96] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.53亿元，同比扩大133.0%[93] - 筹资活动产生的现金流量净额为2.40亿元，去年同期为-225万元[93] - 期末现金及现金等价物余额为2.92亿元，较期初增长18.3%[93] - 取得借款收到的现金为6.94亿元，同比增长130.6%[93] - 偿还债务支付的现金为4.27亿元，同比增长53.8%[93] - 销售商品、提供劳务收到的现金为16.38亿元，同比增长18.7%[96] 资产负债及权益变化 - 总资产为42.23亿元人民币，较上年度末增长20.07%[17] - 资产总计从年初351.67亿元增长至422.26亿元，增幅20.1%[76][77] - 货币资金期末余额291,560,056.90元，较年初增长18.3%[75] - 应收账款期末余额283,215,722.87元，较年初增长29.5%[75] - 存货期末余额562,034,054.52元，较年初增长56.2%[75] - 其他应收款期末余额469,156,398.94元，较年初大幅增长9,037.8%[75] - 长期股权投资期末余额596,881,050.09元，较年初增长4.3%[75] - 固定资产期末余额1,241,336,453.63元，较年初下降12.3%[75] - 流动资产合计1,723,486,070.63元，较年初增长78.2%[75] - 短期借款从年初3.55亿元大幅增至6.4亿元，增幅80.3%[76] - 应付账款从年初3.86亿元增至6.11亿元，增幅58.2%[76] - 预收款项从年初1.23亿元降至7179.56万元，降幅41.7%[76] - 未分配利润从年初亏损3.61亿元收窄至亏损1.82亿元，改善49.5%[77] - 母公司存货从年初1.44亿元增至3.06亿元，增幅112.4%[80] - 母公司货币资金从年初1.56亿元增至1.82亿元，增幅16.6%[80] - 母公司应收账款从年初2.3亿元增至2.77亿元，增幅20.2%[80] - 母公司预付款项从年初5901.75万元增至1.85亿元，增幅214.2%[80] - 母公司短期借款从年初3.5亿元增至6.3亿元，增幅80%[81] - 公司所有者权益合计从年初19.57亿元人民币下降至期末19.06亿元人民币，减少5095.9万元人民币（约2.6%）[103][106] - 未分配利润由-3.61亿元改善至-1.82亿元[102] - 资本公积减少6,577万元，主要由于所有者投入减少[99] - 资本公积增加76.46万元人民币至9.76亿元人民币[103][106] - 其他综合收益损失788.27万元人民币[103] - 专项储备及其他项目增加156.03万元人民币[106] - 实收资本保持8.85亿元人民币不变[103][106] - 盈余公积保持7593万元人民币不变[103][106] - 实收资本（或股本）为885,000,000元[111][112] - 资本公积为979,680,222.35元[111][112] - 盈余公积为75,930,047.05元[111][112] - 未分配利润从年初339,524,905.67元减少至期末328,428,282.47元，减少11,096,623.2元[111][112][113] - 所有者权益合计从年初2,280,135,175.07元减少至期末2,269,038,551.87元，减少11,096,623.2元[111][112][113] - 母公司未分配利润从年初2.75亿元人民币减少至期末2.06亿元人民币[108][109] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为2.54亿元人民币[17] - 河北三元土地收储贡献当期利润2.515亿元[22][31] - 公司获得土地收储补偿款合计4.61亿元人民币[41] 历史亏损及未分配利润 - 公司2013年度归属于母公司所有者净亏损22,654万元[34] - 母公司2013年度净亏损6,460万元[34] - 公司累计合并未分配利润为负36,141万元[34] 股权投资与收购 - 公司收购上海三元49%股权对价为147万元人民币[36] - 呼伦贝尔三元乳业注册资本6771.5万元人民币，公司持股75.34%[194] - 满洲里三元乳业注册资本1900万元人民币，公司持股92.105%[195] - 天津三元乳业注册资本1200万元人民币，公司持股70%[195] - 澳大利亚三元商贸公司注册资本3311.01万澳元，公司持股100%[195] - 迁安三元食品公司注册资本2850万美元，公司持股60%[195] - 河北三元食品公司注册资本87972.55万元人民币，公司持股100%[195] - 北京百鑫经贸有限公司为控股子公司，注册资本为2403.43万元[199] - 北京百鑫经贸有限公司期末实际出资额为2310.53万元[199] - 公司对北京百鑫经贸有限公司的持股比例为98.00%[199] - 公司对北京百鑫经贸有限公司的表决权比例为98.00%[199] - 北京百鑫经贸有限公司少数股东权益为48.71万元[199] 股东及股本结构 - 报告期末股东总数38,542户[69] - 北京企业（食品）有限公司持股326,790,500股，占比36.93%[69] - 北京首都农业集团有限公司持股229,630,222股，占比25.95%[69] - 公司总股本为人民币63,500万元[116] - 发起人股份为48,500万元，占股本总额76.38%[116] - 社会公众股份为15,000万元，占股本总额23.62%[116] - 三元集团直接和间接控制公司74.86%股权[118] - 北企食品2007年累计出售公司股票3175万股，占公司总股本的5%[120] - 北企食品2007年4月20日出售公司股票12,074,780股，占公司总股本的1.90%[120] - 北企食品2007年4月23日出售公司股票19,675,220股，占公司总股本的3.10%[120] - 北企食品2008年5月7-9日累计出售公司股票630万股，占公司总股本的0.99%[120] - 三元集团2007年出售公司股票25,218,244股，占公司总股本的3.97%[120] - 公司2009年定向发行人民币普通股股票25,000万股，每股发行价4元，注册资本增加至人民币885,000,000元[121] - 定向发行后北企食品直接持有公司365,790,000股，占总股本的41.33%[121] - 定向发行后首都农业集团直接持有公司234,501,756股，占总股本的26.5%[121] - 首都农业集团2013年累计减持公司股票4,871,534股，约占公司总股本的0.55%[121] - 北企食品2013年累计减持公司股票38,999,500股，约占公司总股本的4.41%[121] 会计政策与核算方法 - 合并财务报表范围以控制为基础确定 包括公司及全部子公司[131] - 非同一控制下企业合并增加的子公司 不调整合并财务报表期初数和对比数[131] - 子公司与公司会计政策不一致时 按公司会计政策进行调整[132] - 公司内部重大往来余额 交易及未实现利润在合并时予以抵销[132] - 现金及现金等价物包括三个月内到期 流动性强的短期投资[134] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益[135] - 金融资产公允价值优先采用活跃市场报价确定[138] - 以公允价值计量金融资产 交易费用直接计入当期损益[138] - 交易性金融资产主要为近期出售或短期获利管理的金融工具[139] - 可指定公允价值计量金融资产以消除计量基础不一致情况[139] - 单项金额重大的应收款项标准为人民币100万元以上[147] - 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试[147][148] - 单独测试未发生减值的金融资产纳入类似信用风险特征组合进行减值测试[147][148] - 已确认减值损失的应收款项不再纳入组合减值测试[148] - 持有至到期投资按实际利率法以摊余成本进行后续计量[140] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[141] - 金融资产减值损失在价值恢复时可予以转回[142][143] - 金融资产终止确认条件包括现金流量合同权利终止[144] - 以公允价值计量的金融负债公允价值变动计入当期损益[145] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[146] - 应收账款按账龄组合计提坏账准备，1年以内（含1年）计提比例为5%[150] - 1-2年账龄的应收账款坏账计提比例为20%[150] - 2-3年账龄的应收账款坏账计提比例为50%[150] - 3-4年账龄的应收账款坏账计提比例为80%[150] - 4-5年及5年以上账龄的应收账款坏账计提比例均为100%[150] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款账龄组合完全一致（1年内5%，1-2年20%，2-3年50%，3-4年80%，4-5年及5年以上100%）[150] - 存货按照成本与可变现净值孰低计量，跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取[152] - 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备[152] - 存货跌价准备在影响因素消失时可在原计提金额内转回并计入当期损益[152] - 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回[160] - 投资性房地产采用成本模式进行后续计量并按成本初始计量[161][162] - 房屋及建筑物折旧年限9-40年残值率5%-10%年折旧率2.25%-10.6%[164] - 机器设备折旧年限5-20年残值率5%-10%年折旧率4.5%-19%[164] - 电子设备折旧年限5-10年残值率5%-10%年折旧率9%-19%[164] - 运输设备折旧年限6年残值率5%-10%年折旧率15%-15.8%[164] - 生产性生物资产使用寿命5年残值率20%年折旧率16%[172] - 借款费用资本化需满足资产支出发生/借款费用发生/购建活动开始三个条件[169][170] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[170][171] - 专门借款利息费用扣除未动用资金收益后予以资本