每股收益及净资产收益率 - 基本每股收益为0.122元/股，同比增长31.18%[19] - 稀释每股收益为0.122元/股，同比增长31.18%[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.105元/股，同比增长16.67%[19] - 加权平均净资产收益率为2.75%，同比增加0.59个百分点[19] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为2.39%，同比增加0.28个百分点[19] - 基本每股收益为0.122元/股，较上年同期0.093元/股增长31.2%[94] - 基本每股收益0.031元/股，同比增长55%[97] 净利润及增长驱动因素 - 归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长31.36%[19] - 净利润增长主要由互联网综合服务业务板块利润持续增长带动[19] - 化工业务板块也有所增长[19] - 归属于上市公司股东的净利润为8575.31万元人民币，同比增长31.36%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7431.73万元人民币，同比增长16.61%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为8,575.31万元，同比增长31.36%[34] - 净利润为8574.81万元人民币，较上年同期6527.03万元人民币增长31.3%[93][94] - 净利润为2184.12万元，同比增长56.9%[97] 营业收入 - 营业收入为7.97亿元人民币，同比增长16.11%[21] - 主营业务收入为79,734.34万元，同比增长16.11%[34] - 营业收入为7.97亿元人民币，较上年同期6.87亿元人民币增长16.1%[93] 成本与费用 - 营业成本为5.91亿元人民币，较上年同期5.09亿元人民币增长16.0%[93] - 财务费用为4518.47万元人民币，较上年同期4642.62万元人民币下降2.7%[93] - 研发支出同比增长24.80%，因公司及子公司加大研发投入[37] - 支付职工现金3128.81万元，同比增长1.7%[100] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，为537.05万元人民币[21] - 经营活动产生的现金流量净额由去年同期净流出9,978.57万元转为净流入537.05万元[37] - 经营活动现金流量净额537.05万元，同比改善105.4%[99][100] - 投资活动现金流出1.86亿元，同比增长12.7%[100] - 筹资活动产生的现金流量净额净流出68,072.78万元，主要因兑付前期发行的公司债券约7.5亿元[36] - 筹资活动现金净流出6807.28万元，同比转负[100] - 销售商品收到现金6.22亿元，同比下降4.5%[99] - 购买商品支付现金5.16亿元，同比下降22.9%[100] - 取得借款收到现金5.53亿元，同比下降21.9%[100] - 期末现金及现金等价物余额9206.22万元，同比下降21.7%[100] 资产与负债变动 - 货币资金较上期期末下降44.69%，主要因兑付公司债券本息约7.94亿元[39] - 应收账款较上期期末增长37.35%，主要因子公司业务增长及放宽信用政策[39] - 货币资金从18.47亿元降至10.22亿元，减少44.7%[87] - 应收账款从5.33亿元增至7.32亿元，增长37.3%[87] - 短期借款从8.66亿元增至9.58亿元，增长10.6%[87] - 一年内到期非流动负债从9.26亿元降至0.41亿元，减少95.5%[87] - 短期借款为9.58亿元人民币，较期初8.66亿元人民币增长10.6%[91] - 一年内到期非流动负债大幅减少，从9.26亿元人民币降至4145.67万元人民币，降幅95.5%[91] - 长期应付款从1.33亿元人民币增加至2.75亿元人民币，增幅106.5%[91] - 公司总资产为53.83亿元人民币，同比下降8.29%[21] - 总资产为538,346.14万元，较年初下降8.29%[34] - 公司总资产从576.15亿元人民币减少至520.01亿元人民币，同比下降9.7%[91] 所有者权益及利润分配 - 归属于上市公司股东的净资产为31.17亿元人民币，同比增长1.46%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为311,711.36万元，较年初增长1.46%[34] - 公司所有者权益合计本期期末余额为3,120,035,453.91元，较期初增长1.46%[104] - 归属于母公司所有者权益的未分配利润本期增加44,845,381.01元，增幅4.85%[104] - 综合收益总额本期为85,748,087.40元，其中归属于母公司部分85,753,119.21元[104] - 本期对股东分配利润40,907,738.20元，占未分配利润减少额的91.2%[104] - 上期（2018半年度）所有者权益合计为3,012,716,485.54元，较期初增长1.01%[105] - 上期综合收益总额65,270,270.64元，其中归属于母公司部分65,283,253.76元[105] - 母公司所有者权益本期减少19,066,508.99元，降幅0.66%[107] - 母公司综合收益总额本期为21,841,229.21元[107] - 母公司上期未分配利润减少21,344,471.01元，降幅2.87%[108] - 公司2018年半年度不进行利润分配和公积金转增[45] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为1143.58万元人民币，其中政府补助贡献960.76万元人民币[21] - 其他收益为960.76万元人民币，上年同期无此项收入[93] 资产减值损失 - 资产减值损失同比增长145.55%，因应收账款增加导致计提减值准备增加[37] 财务比率 - 流动比率从1.30提升至1.44，增长10.97%[80] - 速动比率从1.06提升至1.12，增长5.56%[80] - 资产负债率从47.61%降至42.04%，下降11.69%[80] - EBITDA利息保障倍数从3.20提升至3.26，增长1.88%[80] 业务板块表现 - 公司化工业务拥有ML氨基复合材料专利（专利号：ZL991162684）[30] - 互联网业务子公司森华易腾IDC业务运营超11年，获多项行业奖项及软件著作权[31] - 互联网业务涵盖IDC、云计算及CDN服务，森华云通过“可信云”认证（标准：YDB144-2014）[31] 债券及融资活动 - 公司债券"12榕泰债"（代码122219）已于2018年1月24日完成本息兑付，债券余额清零[75][77] - 该债券发行规模7.5亿元，票面利率5.9%，为5年期固定利率品种[75] - 债券回售实施后，未回售债券数量为749,950手[76] - 公司完成PPN债券兑付，实际支付3.17亿元[81] - 银行授信总额达23.1亿元，其中中国银行授信4亿元[82] 股东及股权结构 - 报告期解除限售股数34,490,752股[65] - 报告期末限售股数43,729,717股[65] - 高大鹏期初限售股数56,966,707股[65] - 肖健期初限售股数46,609,124股[65] - 高大鹏报告期末限售股数24,051,344股[65] - 肖健报告期末限售股数19,678,373股[65] - 公司普通股股东总数38,454户[67] - 第一大股东广东榕泰高级瓷具有限公司持股137,717,274股，占总股本19.53%[68] - 第二大股东揭阳市兴盛化工原料有限公司持股80,140,000股，占总股本11.36%[68] - 股东高大鹏持股56,966,707股，占总股本8.08%，其中有限售条件股份24,051,344股[68][70] - 股东肖健持股46,609,124股，占总股本6.61%，其中有限售条件股份19,678,373股[68][70] - 广东榕泰高级瓷具有限公司质押股份93,830,000股[68] - 揭阳市兴盛化工原料有限公司质押股份78,000,000股[68] - 公司注册资本保持705,305,831.00元未发生变化[109] 承诺与指引 - 公司承诺2018年净利润目标为1.5244亿元[46] - 公司承诺2017年净利润目标为1.2023亿元[46] - 公司承诺2016年净利润目标为8840万元[46] - 公司承诺2018-2020年现金分红比例不低于年均可分配利润的30%[48] - 公司承诺2018-2020年每年现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[48] 风险因素 - 公司下游客户受汇率波动影响存在坏账风险[42] - IDC和云计算行业面临竞争加剧风险[43] - 森华易腾存在技术革新滞后风险[43] - 公司存在核心人才流失风险[43] 社会责任与环保 - 公司向地方民政部门捐赠2万元用于扶贫[54] - 公司配备日处理能力500吨污水处理池[57] - 公司建有3台锅炉尾气脱硫设施[57] - 公司每年开展突发环境事件应急预案演练不少于2次[60] 子公司及合并范围 - 公司合并财务报表范围包括5家子公司：揭阳市天元投资有限公司、北京森华易腾通信技术有限公司、张北榕泰云谷数据有限公司、深圳金财通商业保理有限公司、揭阳市佳富实业有限公司[110] 会计政策与核算方法 - 公司财务报表以持续经营为基础编制，符合企业会计准则及证监会披露规定[111] - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项[112] - 公司营业周期为12个月，并作为资产和负债流动性划分标准[115] - 公司记账本位币为人民币[116] - 公司对非同一控制下企业合并，合并成本为购买日付出资产、承担负债及发行权益性证券的公允价值[118] - 公司合并财务报表编制以控制为基础，涵盖子公司及结构化主体，并抵销所有重大内部交易[119] - 公司现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换已知金额现金且价值变动风险很小的投资[121] - 公司金融资产初始确认时分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产[124][125] - 公司金融负债初始确认时分为两类：以公允价值计量且变动计入当期损益、其他金融负债[126] - 以公允价值计量金融负债按公允价值计量且不扣除交易费用[136] - 金融资产转移满足终止确认条件时账面价值与收到对价差额计入当期损益[138] - 存在活跃市场金融资产以活跃市场报价确定公允价值[140] - 无活跃市场金融资产采用估值技术确定公允价值[140] - 单项金额重大应收款项标准为法人主体应收账款超过人民币500万元或其他应收款超过人民币100万元[142] - 单项金额重大应收款项减值测试按未来现金流量现值低于账面价值的差额计提损失[142] - 应收款项坏账准备计提采用账龄分析法组合计提[143] - 合并范围内母子公司间应收款项不计提坏账准备[143] - 应收账款和其他应收款1年以内账龄计提坏账准备比例为5%[144] - 应收账款和其他应收款1-2年账龄计提坏账准备比例为10%[144] - 应收账款和其他应收款2-3年账龄计提坏账准备比例为30%[144] - 应收账款和其他应收款3-4年账龄计提坏账准备比例为50%[144] - 应收账款和其他应收款4-5年账龄计提坏账准备比例为80%[144] - 应收账款和其他应收款5年以上账龄计提坏账准备比例为100%[144] - 可供出售金融资产以公允价值低于账面价值部分计提减值准备计入当期损益[141] - 持有至到期投资按预计未来现金流量现值低于账面价值部分计提减值准备[141] - 存货跌价准备按单个存货项目可变现净值低于账面成本差额计提[146] - 长期股权投资对控制采用成本法核算对共同控制或重大影响采用权益法核算[150] - 固定资产减值损失确认后不可转回[158] - 投资性房地产采用成本模式计量按直线法计提折旧预计净残值率为5%[154] - 固定资产分类包括房屋建筑物及配套设施机器设备运输设备办公及电子设备[156] - 房屋建筑物及配套设施年折旧率3.17%-4.75%[157] - 机器设备年折旧率6.33%-7.92%[157] - 运输设备年折旧率11.88%[157] - 办公及电子设备年折旧率11.88%-19.00%[157] - 融资租赁期满回购定价100元[159] - 借款费用资本化中断时间阈值连续超过3个月[164] - 土地使用权按产权证规定期限摊销[169] - 开发阶段支出符合资本化条件可确认为无形资产[170] - 长期待摊费用采用直线法摊销[172] - 公司短期薪酬包括工资奖金津贴补贴职工福利费社会保险费住房公积金工会经费和职工教育经费等确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[174] - 公司离职后福利计划分类为设定提存计划如基本养老保险失业保险和设定受益计划[175] - 公司辞退福利在不能单方面撤回解除劳动关系计划或确认重组相关成本费用时较早日期确认负债并计入当期损益[176] - 公司预计负债在承担现时义务履行很可能导致经济利益流出且金额能可靠计量时确认[178] - 公司权益结算股份支付以授予日权益工具公允价值计量换取职工服务计入相关成本或费用[179] - 公司现金结算股份支付以承担负债公允价值计量并将变动计入损益[180] - 公司收入确认需满足商品所有权主要风险报酬转移无继续管理权经济利益能流入收入成本能可靠计量等条件[185] - 公司提供劳务收入在交易结果能可靠估计时按完工百分比法确认否则按已发生成本确认收入[186] - 公司政府补助指从政府无偿取得货币性或非货币性资产不包括政府作为所有者投入资本[190] - 公司确认政府补助时按收到或应收货币性资产金额或非货币性资产公允价值计量，公允价值不可靠时按名义金额计量[191] - 与资产相关的政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益并在资产使用寿命内分期计入损益[191] - 与收益相关的政府补助用于补偿以后期间费用的确认为递延收益，用于补偿已发生费用的直接计入当期损益[191] - 政府补助退回时需调整资产账面价值或冲减递延收益余额，超出部分计入当期损益[193] - 公司采用资产负债表债务法核算所得税，确认可抵扣暂时性差异的递延所得税资产及应纳税暂时性差异的递延所得税负债[195] - 公司增值税税率范围为6%至17%，城市维护建设税税率7%，教育费附加税率3%，地方教育费附加税率2%[200] - 广东榕泰实业股份有限公司和北京森华易腾通信技术有限公司适用15%企业所得税税率[200] - 揭阳市天元投资有限公司、张北榕泰云谷数据有限公司和揭阳市佳富实业有限公司适用25%企业所得税税率[200] - 北京云众林网络技术有限公司适用15%企业所得税税率[200]