收入和利润（同比环比） - 营业收入为8557.47万元，同比下降39.09%[23][25] - 归属于上市公司股东的净利润为-63.15万元，同比下降164.80%[23][25] - 基本每股收益为-0.0052元/股，同比下降165.00%[21] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.0085元/股，同比下降257.41%[21] - 加权平均净资产收益率为-0.78%，同比减少2.0033个百分点[21] - 净利润由盈利63.57万元转为亏损195.10万元[77] - 营业总收入同比下降39.1%至8557.47万元，上期为1.41亿元[76] - 母公司净利润亏损1595.73万元，同比下降4652.3%[80] - 公司本期净利润为635,690.50元[94] - 公司本期归属于母公司所有者净利润为974,510.07元[94] - 公司少数股东损益为-338,819.57元[94] - 本期净利润为350,395.63元[101] - 母公司本期净利润为-15,957,307.53元[99] 成本和费用（同比环比） - 管理费用同比下降近20%[26] - 成本率同比下降6%[26] - 营业成本同比下降43.92%至5960.61万元，因收入减少直接导致成本下降[27][28] - 销售费用同比下降11.9%，从1731.43万元降至1525.18万元[77] - 管理费用同比下降29.8%，从1520.80万元降至1066.86万元[77] - 营业成本同比下降43.9%，从1.063亿元降至5960.61万元[77] 各条业务线表现 - 药品业务收入同比下降33.84%至7864.20万元，毛利率提升4.19个百分点至27.90%[30] - 保健品业务收入同比下滑50.16%至384.14万元，毛利率大幅提升19.92个百分点至40.80%[30] 各地区表现 - 华东地区作为核心市场收入同比下降38.97%至5321.10万元，占合计收入62.19%[32] - 中南地区收入逆势增长50.26%至695.69万元，成为唯一正增长区域[32] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-224.25万元，同比下降144.53%[23] - 经营活动现金流量净额由正转负，同比下降144.53%至-224.25万元，因现金流入降幅（5172.68万元）大于流出降幅（4444.86万元）[27][28] - 筹资活动现金流量净额同比激增898.66%至4313.42万元，因筹资现金流入增加5222.13万元[27][28] - 投资活动现金流量净额同比下滑746.47%至-1956.04万元，因投资现金流入减少163.94万元而流出增加2094.68万元[27][28] - 经营活动现金流量净额由正转负，从503.57万元降至-224.25万元[81][82] - 投资活动现金流量净额大幅恶化，从302.57万元降至-1956.04万元[82] - 筹资活动现金流入为1.42亿元人民币，较上年同期的8974万元增长58.2%[83] - 筹资活动产生的现金流量净额达4313万元，较上年同期432万元增长898.3%[83] - 期末现金及现金等价物余额为5289万元，较期初3156万元增长67.6%[83] - 母公司经营活动现金流量净额为-389万元，较上年同期-2178万元改善82.2%[86] - 母公司投资活动现金流量净额11万元，较上年同期370万元下降96.9%[86] - 母公司筹资活动现金流入1.25亿元，其中借款6000万元占比48%[87] - 母公司期末现金余额4139万元，较期初284万元增长1358.8%[87] 资产和负债 - 货币资金期末余额4138.62万元，较年初283.87万元增长1358.2%[72] - 在建工程期末余额6798.59万元，较年初4346.15万元增长56.4%[69] - 短期借款期末余额8900万元，较年初1.02亿元减少12.7%[69] - 应付账款期末余额2725.18万元，较年初4932.70万元减少44.7%[69] - 其他应付款激增152.4%至7773.16万元，年初为3079.38万元[69] - 归属于母公司所有者权益合计8064.86万元，较年初8128.01万元下降0.8%[70] - 少数股东权益下降34.5%至1107.44万元，年初为1689.53万元[70] - 母公司长期股权投资减少11.7%至6403.78万元，年初为7252.78万元[73] - 母公司未分配利润亏损扩大至1.43亿元，较年初1.27亿元增亏12.6%[74] - 合并所有者权益总额较年初减少645万元，主要因净利润亏损631万元[90] - 少数股东权益减少582万元，反映子公司经营业绩下滑[90] - 公司本期期末所有者权益合计为96,308,073.45元[96] - 公司年初未分配利润为-120,069,920.17元[94] - 公司本期期末未分配利润为-119,095,410.10元[96] - 公司实收资本（或股本）为121,778,885.00元[96] - 公司资本公积为53,281,278.37元[96] - 公司盈余公积为24,181,414.37元[96] - 实收资本（股本）为121,778,885.00元[101][107] - 资本公积为54,267,198.74元[101] - 盈余公积为24,130,295.29元[101] - 未分配利润从年初的-123,791,832.77元改善至期末的-123,441,437.14元[101][103] - 所有者权益合计从年初的76,384,546.26元增长至期末的76,734,941.89元[101][103] - 公司股份总数121,778,885股，其中有限售条件流通股58,352股，无限售条件流通股121,720,533股[107] - 公司注册资本121,778,885.00元[107] - 公司担保总额为1400万元，占净资产比例24.63%[44][45] 其他财务数据 - 工业总产值为8268万元，同比下降32.98%[25] - 计入当期损益的政府补助为428.77万元[23] - 营业收入同比下降39.09%至8557.47万元，主要因子公司处置及业务缩减导致收入减少5492.97万元[27][28] - 营业外收入大幅增长1037.5%，从39.37万元增至447.80万元[77] - 营业收入同比下降12.6%，从3463.01万元降至3025.48万元[80] - 营业收入2157万元，较上年同期2808万元下降23.2%[85] 子公司和联营企业 - 子公司黄山市天目药业有限公司享受高新技术企业所得税优惠税率为15%[163] - 子公司浙江天目生物技术有限公司临安分公司自2008年2月27日起享受增值税减免政策[163] - 子公司浙江天目生物技术有限公司自2011年起享受企业所得税减免政策[163] - 黄山天目薄荷药业有限公司少数股东权益为人民币439.25万元[164] - 浙江天目生物技术有限公司少数股东权益为人民币668.19万元[164] - 子公司杭州天目医药有限公司处置日净资产为负人民币2944.38万元[168] - 子公司深圳京柏医疗设备有限公司处置日净资产为人民币1125.34万元[168] - 黄山天目药业有限公司注册资本为人民币3000.00万元，期末实际出资额3997.00万元[166] - 联营企业杭州融锋投资期末净资产215.23元，本期净亏损0.11元[197] - 长期股权投资中上海领汇创业投资账面余额935万元，持股比例5.5%[199] 资产明细 - 货币资金期末余额为人民币5288.84万元，较期初3155.70万元增长67.6%[169][173] - 应收票据期末余额为人民币607.00万元，较期初969.21万元下降37.4%[170][171] - 应收账款期末账面余额为人民币9038.17万元，其中单项计提坏账准备余额为3400.63万元，计提比例86.7%[172][174] - 对杭州天目保健品有限公司应收账款计提100%坏账准备，金额为人民币3376.20万元[176] - 对杭州天目山铁皮石斛有限公司应收账款计提100%坏账准备，金额为人民币244.29万元[176] - 应收账款期末账面余额为56,375,446.75元，较期初48,374,818.71元增长16.54%[177][178] - 1年以内应收账款占比89.64%，金额50,530,703.10元，坏账准备计提比例为5%[177] - 5年以上应收账款金额902,121.23元，坏账准备计提比例100%[178] - 应收账款前五名单位合计金额49,538,160.17元，占比54.80%[181] - 其他应收款期末账面余额16,538,003.42元，坏账准备8,685,237.55元，计提比例52.52%[183][184] - 单项重大其他应收款坏账准备计提比例80.31%，金额6,975,000.00元[183] - 其他应收款前五名单位合计金额15,285,000.00元，占比92.42%[187] - 预付款项1年以内占比99.15%，金额5,689,555.65元[188] - 营销中心预付款金额5,471,126.19元，占预付款总额95.34%[191] - 杭州誉振科技有限公司其他应收款6,975,000.00元因诉讼全额计提坏账[186] - 存货总额从年初8983.36万元下降至期末5037.85万元，减少3945.51万元（降幅43.9%）[192] - 库存商品跌价准备转销3.99万元，期末余额为491.85万元[194] - 其他流动资产较年初减少45.10万元（降幅98.26%），主要因房租摊销及进项税认证所致[196] - 投资性房地产账面净值减少46.74万元至2555.26万元，本期计提折旧摊销46.74万元[200] - 原材料账面价值减少487.43万元至1413.20万元（降幅25.6%）[192] - 在产品账面价值减少2077.92万元至2376.00万元（降幅46.7%）[192] - 包装物账面价值减少68.08万元至66.21万元（降幅50.7%）[192] - 委托加工物资从年初52.76万元减少至期末0元[192] 会计政策和税务 - 财务报表编制遵循企业会计准则，并以人民币为记账本位币[109][110][112] - 单项金额重大应收款项标准为占应收款项账面余额10%以上的款项[126] - 账龄1年以内（含1年）的应收款项坏账计提比例为5%[128] - 账龄1-2年的应收款项坏账计提比例为10%[128] - 账龄2-3年的应收款项坏账计提比例为30%[128] - 账龄3-4年的应收款项坏账计提比例为80%[128] - 账龄4-5年的应收款项坏账计提比例为80%[128] - 账龄5年以上的应收款项坏账计提比例为100%[128] - 现金等价物定义为购买日起三个月内到期的短期投资[119] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四类[121] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，折算差额计入当期损益[120] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低原则计提 单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取跌价准备[130] - 低值易耗品采用一次摊销法进行摊销[131] - 包装物采用一次摊销法进行摊销[131] - 长期股权投资成本法核算适用于子公司投资及无重大影响且无公允价值的投资[132] - 长期股权投资权益法核算适用于合营企业及联营企业投资[132] - 重大影响判定标准为持有被投资单位20%至50%表决权股份[135] - 投资性房地产采用成本模式进行后续计量 按固定资产和无形资产方法计提折旧[137] - 房屋及建筑物折旧年限15-45年 残值率3-5% 年折旧率2.11%-6.47%[139] - 运输设备折旧年限12年 残值率3-5% 年折旧率7.92%-8.08%[139] - 专用设备折旧年限12-14年 残值率3-5% 年折旧率6.79%-8.08%[139] - 公司每年末对商誉和使用寿命不确定的无形资产进行减值测试，无论是否存在减值迹象[141] - 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回[141] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[142][143] - 固定资产折旧采用平均年限法计提，除已提足折旧仍继续使用和单独计价土地外[144] - 在建工程达到预定可使用状态时按估计价值结转固定资产，竣工决算后调整原值[145] - 购建固定资产的专门借款费用在资产达到预定可使用状态前资本化，之后计入财务费用[146] - 无形资产按取得成本计量，摊销年限取预计使用年限、合同受益年限和法律有效年限中最短者[147] - 长期待摊费用在租赁期限与资产尚可使用年限孰短期内平均摊销[148] - 预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数计量[149] - 劳务收入在资产负债表日按完工百分比法确认，完工进度按已发生成本占估计总成本比例确定[150] - 公司企业所得税适用税率分为15%和25%两档[162] - 增值税销售货物或提供应税劳务适用税率为17%[162] - 营业税应纳税营业额适用税率为5%[162] - 城市维护建设税按应缴流转税税额的7%计征[162] - 教育费附加按应缴流转税税额的3%计征[162] - 地方教育附加按应缴流转税税额的2%计征[162] - 房产税从价计征按房产原值减除30%后余值的1.2%计缴[162] 股东信息 - 报告期末股东总数为9,123户[53] - 天津长汇投资管理合伙企业（有限合伙）持股8.20%，持股总数9,983,684股[53] - 深圳诚汇投资企业（有限合伙）持股7.43%，持股总数9,053,600股，其中质押股份8,820,100股[53] - 杭州现代联合投资有限公司持股7.09%，持股总数8,633,412股，全部8,633,412股被冻结[53] - 财通基金－招商银行－长城汇理1号资产管理计划持股6.16%，持股总数7,499,555股[53] - 韩啸持股6.14%，持股总数7,471,988股[53] - 深圳长汇投资企业（有限合伙）持股5.15%，持股总数6,277,213股，其中质押股份6,277,200股[53] - 华宝信托有限责任公司－时节好雨11号集合资金信托持股4.11%，持股总数5,000,000股[53] - 深圳城汇投资企业（有限合伙）持股3.84%，持股总数4,673,850股，其中质押股份4,673,800股[53] - 融通资本财富－兴业银行－融通资本长城汇理并购1号专项资产管理计划持股2.99%，持股总数3,637,943股[56] 公司基本信息 - 公司属医药制造业，经营范围包括颗粒剂、丸剂、合剂等药品生产及保健食品[108]