收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降30.15%至6.41亿元[29][34] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降7.5%至5902万元[29] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润大幅增长5123.5%至4582万元[29] - 营业总收入6.41亿元，同比下滑30.2%（上期9.18亿元）[129] - 净利润5902.21万元，同比下降9.5%（上期6524.03万元）[130] - 与上年同期相比，公司净利润由6381.16万元下降至5902.21万元，降幅7.5%[143][148] - 2013年公司实现净利润5902万元[7] - 2012年公司实现净利润为6381万元[61] - 2011年公司净利润为-5121万元[61] - 公司2013年净利润为亏损4,462,752.56元[153] - 公司上年同期净利润为亏损18,919,279.88元[154] 成本和费用（同比环比） - 研发支出同比增长21.37%至4099万元[34] - 公司2013年费用总额为1.24亿元，其中销售费用4300万元、管理费用8000万元、财务费用100万元[38] - 营业总成本5.89亿元，同比下降34.5%（上期8.98亿元）[129] - 增压器产品直接材料成本为2.59亿元，占总成本比例为82.42%，同比增长8.70%[37] - 气门及其他产品制造费用为2827万元，同比增长64.66%[37] 各业务线表现 - 涡轮增压器销量同比增长9.29%至65.2万台[33][34] - 气门销量同比增长16.49%至431.16万件[33] - 增压器销售65.20万台，同比增长9.29%[43] - 气门销售431.16万支，同比增长16.22%[43] - 汽车零部件业务毛利率为28.91%，同比下降0.91个百分点[45] - 新产品产值达3.92亿元，新产品产值率58.76%[35] 各地区表现 - 境内营业收入为6.36亿元，同比下降28.76%[46] - 售后市场同比增幅达30%以上[47] 管理层讨论和指引 - 公司主营业务于2014年1月正式变更为发动机零部件设计开发生产销售[23] - 预测2014年实现营业收入7.6亿元[55] - 2014年公司固定资产投资总额为12439万元[57] - 公司实现营业收入6.41亿元，完成预算目标80.09%[43] 财务结构及资产状况 - 总资产同比增长1.16%至10.15亿元[29] - 货币资金为2.69亿元，占总资产26.55%，同比下降29.92%[46] - 应收票据为2.04亿元，占总资产20.08%，同比上升49.71%[46] - 短期借款为2000万元，同比下降50%[46] - 应付票据为4928.67万元，同比上升70.43%[46] - 公司总负债为3.31亿元，较年初3.78亿元下降12.4%[122] - 归属于母公司所有者权益为6.84亿元，较年初6.25亿元增长9.4%[122] - 未分配利润亏损7.46亿元，较年初亏损8.05亿元收窄7.3%[122] - 年末未分配利润为-74613万元[7] - 2013年末未分配利润为-74613万元[61] - 公司所有者权益合计从年初的6.25亿元增加至期末的6.84亿元，增长9.5%[143][146] - 公司未分配利润从年初的-8.05亿元改善至期末的-7.46亿元，亏损减少7.3%[143][146] - 公司资本公积为3.74亿元，与年初持平[143][146] - 公司实收资本（或股本）保持9.72亿元不变[143][146] - 公司上年同期资本公积为3.03亿元，本期增至3.74亿元，增幅23.4%[143][147] - 公司少数股东权益从上年的-1702.77万元转为正值[147][148] - 公司盈余公积保持8400万元不变[143][146] - 资本公积从上年188,543,287.86元增至546,346,040.60元[152][154] - 未分配利润从上年-988,744,522.98元恶化至-1,012,126,555.42元[152][154] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降90.22%至1759万元[29][34] - 公司经营活动产生的现金流量净额为1759.68万元，同比下降90.22%[42] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降90.2%，从1.8亿元降至1759.7万元[136][137] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降45.5%，从7.62亿元降至4.15亿元[135] - 购买商品接受劳务支付的现金同比下降39.7%，从3.42亿元降至2.07亿元[135][136] - 期末现金及现金等价物余额同比下降37.6%，从3.32亿元降至2.07亿元[137] - 投资活动产生的现金流量净额为-3913.6万元，较上期-1.25亿元有所改善[137] - 支付的各项税费同比下降46.1%，从8950万元降至4829万元[136] - 取得借款收到的现金同比下降78.5%，从1.3亿元降至2800万元[137] - 偿还债务支付的现金同比下降46.4%，从2.2亿元降至1.18亿元[137] - 收到税费返还同比下降62.4%，从976万元降至367万元[135] - 支付给职工的现金同比下降6.7%，从1.41亿元降至1.31亿元[136] 每股收益及股东回报 - 基本每股收益0.0607元/股，同比下降7.61%[27] - 稀释每股收益0.0607元/股，同比下降7.61%[27] - 扣除非经常性损益后基本每股收益0.0471元/股，同比增长5133.33%[27] - 加权平均净资产收益率9.02%，同比下降1.74个百分点[27] - 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率7.00%，同比上升6.85个百分点[27] - 基本每股收益0.0607元，较上期0.0657元下降7.6%[130] - 现金分红政策要求现金分红金额不低于年度可分配利润的10%[60] - 近三年现金分红累计需达年均可分配利润的30%[60] - 重大现金支出定义为超过上一年度审计后净资产的20%[60] 关联方及控股股东情况 - 控股股东于2012年4月变更为中国长安汽车集团[24] - 全资子公司湖南天雁机械有限责任公司净利润为6348.48万元，占公司净利润107.56%[50] - 控股股东提供委托贷款4500万元用于研发能力提升[68] - 关联方中国长安汽车集团提供资金期末余额1927.38万元[70] - 中国兵器装备集团提供资金发生额289.84万元，期末余额326.96万元[71] - 关联债权债务总额期末余额2254.34万元[71] - 中国长安汽车集团持股比例为31.43%共305,474,988股[78] - 中国长安汽车集团持有公司有限售条件股份305,474,988股[82] - 中国长安汽车集团注册资本为4,582,373,700元[84] - 中国长安汽车集团2013年营业收入17,778,926万元[84] - 中国长安汽车集团2013年净利润797,392万元[84] - 中国长安汽车集团总资产14,073,763万元[84] - 中国长安汽车集团净资产4,084,035万元[84] - 实际控制人中国兵器装备集团注册资本12,645,210,000元[86] - 实际控制人中国兵器装备集团2013年营业收入36,175,535万元[86] - 实际控制人中国兵器装备集团2013年净利润725,510万元[86] - 实际控制人中国兵器装备集团总资产32,446,326万元[86] - 董事连刚在中国长安汽车集团股份有限公司担任副总裁[93] - 董事王瑛玮在中国长安汽车集团股份有限公司担任财务会计部总经理助理[93] 研发与创新投入 - 公司2013年研发支出总额为4100万元，占营业收入比例为6.39%[40] - 涡轮增压技术研发中性能研究和图纸设计定为研究阶段[200] - 样品试制开始定为开发阶段[200] - 开发阶段资本化条件包括技术可行性和产生经济利益能力等[200] 公司治理与内部控制 - 会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[6] - 公司获得标准无保留审计意见，确认财务报表在所有重大方面公允反映财务状况[117][118] - 境内会计师事务所审计报酬为45万元[74] - 内部控制审计会计师事务所报酬为23万元[74] 股权结构与股东情况 - 公司股份总数保持稳定为971,817,440股[76] - 济南金骑成功商务有限公司持股比例0.90%共8,769,139股报告期内减持7,505,519股[78] - 报告期末股东总数为100,163户较年度披露日前减少2,985户[78] - 无限售条件流通股份占比67.79%共658,739,740股[76] - 人民币普通股占比44.12%共428,739,740股[76] - 境内上市外资股占比23.67%共230,000,000股[76] - 国有法人持股占比31.43%共305,474,988股均为有限售条件股份[76] - 公司实收资本为人民币971,817,440.00元[157] - 公司注册资本保持971,817,440.00元未变[152][155] - 公司注册资本为人民币9.71817444亿元[162] 重大投资与项目进展 - 50万台涡轮增压器技改项目投资额5600万元，已完工[50] - 10万台汽油机增压器技改项目投资额3577万元，已完工[50] - 长期股权投资保持5.70亿元未变动[126] 员工与人力资源 - 公司董事、监事及高级管理人员2013年薪酬合计为194.2万元[88] - 副总经理颜晓刚持有公司股份1,000股[88] - 监事会主席黄毅2013年薪酬为32.42万元[88] - 副总经理胡辽平2013年薪酬为24.05万元[88] - 监事龚德良2013年薪酬为6.59万元[88] - 监事谭盛君2013年薪酬为7.46万元[88] - 监事刘立明2013年薪酬为1.26万元[88] - 副总经理颜晓刚2013年薪酬为1.24万元[88] - 公司董事、监事及高级管理人员年度应付和实付报酬总额均为194.2万元人民币[95] - 公司主要子公司在职员工总数为1,772人，母公司无在职员工[97] - 公司需承担费用的离退休职工人数为62人[97] - 生产人员数量为1,358人，占员工总数76.6%[98] - 技术人员数量为170人，占员工总数9.6%[98] - 硕士及以上学历员工39人，占员工总数2.2%[98] - 本科学历员工301人，占员工总数17.0%[98] - 大专学历员工448人，占员工总数25.3%[98] - 其他学历员工984人，占员工总数55.5%[98] - 独立董事年度津贴标准为每人4万元人民币[95] - 征集员工意见145条并建立督办落实机制[64] - 77人通过职称鉴定，202人获多能工资格[64] 供应商与客户集中度 - 前五大客户收入占比48.73%，其中最大客户潍柴动力占比16.93%[35] - 公司前5名供应商采购总额为1.37亿元，占年度采购总额比例为28.01%[37] 环境与社会责任 - COD总排放量同比降低3%[65] - 万元工业增加值综合能耗同比降低3.5%[65] - 单位水耗4.94吨，同比降低5%[65] - 环境0事故通过兵装集团审核[65] 公司历史与上市状态 - 公司股票因2009-2011年连续三年亏损于2012年5月23日暂停上市[62] - 公司股票于2013年7月5日在上海证券交易所恢复上市[62] - 公司于2013年7月5日恢复在上海证券交易所上市交易[160] - 公司主营业务变更为涡轮增压器等发动机零部件生产和销售[160] 会计政策与核算方法 - 财务报表编制遵循财政部2006年颁布的企业会计准则及38项具体准则[163] - 会计年度采用公历年度即每年1月1日至12月31日[164] - 记账本位币为人民币[165] - 合并财务报表编制包含所有拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体[169] - 现金等价物定义为期限短、流动性强、易于转换已知金额现金的投资[170] - 外币交易采用交易发生日即期汇率折算入账[171] - 金融资产初始确认分为四类：以公允价值计量且变动计入损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[174] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且变动计入损益的金融负债和其他金融负债[174] - 单项金额重大的应收账款标准为余额100万元以上[181] - 单项金额重大的其他应收款标准为余额50万元以上[181] - 6个月至1年账龄的应收款项坏账计提比例为5%[182] - 1-2年账龄的应收款项坏账计提比例为10%[182] - 2-3年账龄的应收款项坏账计提比例为30%[182] - 3-4年账龄的应收款项坏账计提比例为50%[182] - 4-5年账龄的应收款项坏账计提比例为80%[182] - 5年以上账龄的应收款项坏账计提比例为100%[182] - 单项金额虽不重大但账龄3年以上且有减值证据的应收款项需单独计提坏账[182] - 存货计价采用加权平均法[184] - 长期股权投资中对被投资单位具有重大影响的表决权资本持有比例为20%以上至50%[188] - 房屋及建筑物折旧年限为25-30年，残值率3%，年折旧率3.23%-3.88%[192] - 机器设备折旧年限10年，残值率3%，年折旧率9.7%[192] - 电子设备折旧年限5年，残值率3%，年折旧率19.4%[192] - 运输设备折旧年限10年，残值率3%，年折旧率9.7%[192] - 借款费用资本化暂停条件为非正常中断且连续超过3个月[196] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[194] - 投资性房地产采用成本模式进行后续计量[190] - 固定资产减值测试按可收回金额与账面价值孰低计提准备[192] - 在建工程结转固定资产标准包括试生产结果表明能稳定生产合格产品[195] - 无形资产初始计量按成本计价包括实际支付价款和相关支出[198] - 使用寿命有限无形资产采用直线法摊销并每年复核[198] - 使用寿命不确定无形资产不摊销但每年复核使用寿命[199] - 无形资产减值测试按可收回金额与账面价值孰低计提减值准备[199] - 可收回金额按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值孰高确定[199] - 研究阶段支出发生时计入当期损益[200] - 开发阶段支出同时满足5项条件可资本化为无形资产[200]