收入和利润（同比环比） - 营业收入为40万元，同比下降69.73%[15] - 营业收入同比下降69.73%至40万元[28] - 营业总收入同比下降69.7%至40万元，上期为132.15万元[62] - 营业亏损同比收窄7.8%至132.02万元，上期亏损143.19万元[63] - 净利润亏损同比收窄10.6%至132.05万元，上期亏损147.73万元[63] - 归属于上市公司股东的净利润为-1,256,846.01元[15] - 归属于母公司净利润亏损同比收窄10.2%至125.68万元，上期亏损139.94万元[63] - 基本每股收益为-0.010元/股[16] - 基本每股收益为-0.01元/股，与上期持平[64] - 加权平均净资产收益率为-1.26%[16] - 公司综合收益总额为-1,320,482.79元，其中归属于母公司所有者的部分为-1,256,846.01元[76] - 营业收入40万元全部来自其他业务，主营业务收入为零[192] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降63.61%至314,921.52元[28] - 管理费用同比下降30.55%至1,000,305.5元[29] - 营业总成本同比下降37.5%至172.02万元，上期为275.34万元[63] - 母公司管理费用同比下降3.8%至83.12万元，上期为86.36万元[66] - 母公司财务费用同比下降0.3%至38.29万元，上期为38.42万元[66] - 坏账损失本期发生额为24,034.95元[198] - 支付给职工以及为职工支付的现金减少43.7%，本期为333,191.73元，上期为591,757.50元[70] - 支付的各项税费大幅下降86%，本期为126,826.07元，上期为906,089.25元[70] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为343,962.99元[15] - 经营活动现金流量净额同比改善177.26%至343,962.99元[29] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，本期为343,962.99元，上期为-445,216.52元[70] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为301,082.80元，上期为-262,961.47元[72] - 经营活动现金流入同比大幅下降85.2%至56.5万元，上期为380.94万元[69] - 收到其他与经营活动有关的现金大幅增加，本期为9,081,391.20元，上期为4,937,789.94元，增幅84%[70] - 公司期末现金及现金等价物余额为143,568.51元，较期初的181,106.52元减少20.7%[71] - 母公司期末现金及现金等价物余额为5,762.61元，较期初的86,180.81元大幅下降93.3%[73] 资产和负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产为100,087,320.32元，同比下降1.24%[15] - 总资产为229,370,804.51元，同比下降0.12%[15] - 公司货币资金期末余额为143,568.51元，较期初181,106.52元下降20.7%[54] - 预付款项期末余额为179,469,505.18元，较期初179,612,372.48元基本持平[54] - 应收账款期末余额为9,989,341.46元，较期初10,354,341.46元下降3.5%[54] - 其他应收款期末余额为10,209,804.40元，较期初9,630,629.35元增长6.0%[54] - 流动资产合计211,878,841.01元，较期初211,845,071.27元基本持平[54] - 投资性房地产期末余额17,358,474.69元，较期初17,673,396.21元下降1.8%[54] - 短期借款期末余额12,450,000.00元，与期初持平[55] - 应付利息期末余额20,245,556.16元，较期初19,864,055.16元增长1.9%[55] - 未分配利润期末余额-169,358,017.55元，较期初-168,101,171.54元亏损扩大1.3%[56] - 归属于母公司所有者权益合计100,087,320.32元，较期初101,344,166.33元下降1.2%[56] - 未分配利润为-1.71亿元，较期初-1.69亿元进一步恶化[60] - 所有者权益合计从122,223,342.17元下降至120,902,859.38元，减少1.1%[76][77] - 少数股东权益本期减少63,636.78元，期末余额为20,815,539.06元[76][77] - 母公司所有者权益期末余额下降至98,810,983.26元[83] - 母公司未分配利润期末余额为-170,634,354.61元[83] - 上期母公司未分配利润为-169,031,585.31元[83] - 上期母公司所有者权益为100,413,752.56元[83] - 期末货币资金余额为128,000,000.00元[86] - 期末其他资产余额为141,445,337.87元[86] - 期末负债总额为-170,314,000.33元[86] - 期末所有者权益为99,131,337.54元[86] - 未分配利润亏损1.69亿元，本期净亏损125.7万元[190] 业务线表现 - 公司未开展建材贸易业务导致收入大幅下降[21] - 建材贸易业务零收入[30] - 出售雅佳置业60%股权预计产生679万元收益[32] - 雅佳置业报告期净利润-10.61万元[32] - 重庆雅佳置业租赁交易产生收益40万元人民币[41] - 公司所属行业为建材商贸[88] - 合并财务报表范围包括重庆雅佳置业有限公司1家子公司[89] 重大交易和事件 - 收到土地转让退款及利息合计210,852,145.27元[25][35] - 土地转让资金利息收入51,247,945.27元[25][35] - 控股股东变更为东鑫公司持股29.999%[26] - 公司于2015年1月23日终止重大资产重组[22] - 1996年首次公开发行2,000万股社会公众股[87] - 1998年实施10送1分红及10:5资本公积转增股本[87] 诉讼和债务风险 - 截至2015年6月30日公司涉及诉讼债务18起总金额约2100万元人民币[37] - 交通银行郑州分行借款合同纠纷案判决金额754万元人民币及相应利息[37] - 中国光大银行郑州纬二路支行借款纠纷案判决本金金额500万元人民币[38] - 河南神火铝电有限责任公司货款纠纷案判决本金金额242.62万元人民币[38] - 短期借款余额为1245万元，全部为保证借款且已逾期未偿还[169][170] - 公司逾期长期借款总额1245万元，其中交通银行郑州建文支行借款754万元（利率5.841%）[171] 股东和股权结构 - 期末股东总数7877户[46] - 豫商集团持股2882.34万股占比22.52%[48] - 重庆银星智业持股2678.5万股占比20.93%且全部质押[48] - 上海杰宇资产管理持股957.66万股占比7.48%[48] - 华宝信托持股640.01万股占比5.00%[48] - 公司股本保持稳定为128,000,000元[78][82] - 资本公积为141,445,337.87元[78][82] - 公司注册资本为12,800.00万元[88] - 公司总股本为12,800万股[88] 会计政策和财务细节 - 非经常性损益项目金额为-287.00元[19] - 营业外支出总额本期为287.00元，较上期45,397.00元大幅下降99.4%[200] - 其他营业外支出本期金额为287.00元[200] - 上期营业外支出总额为45,397.00元[200] - 企业所得税税率25%，增值税税率17%[137] - 递延所得税资产可抵扣暂时性差异为52.60万元，对应递延所得税资产13.15万元[164] - 未确认递延所得税资产中，计提的坏账损失金额为4245.64万元[167] - 应付账款总额4306.3万元，其中3年以上账龄占比83.5%（3594.3万元）[173] - 账龄超1年重要应付账款合计834.3万元，均因资金困难未偿还[175] - 预收款项期末余额27.26万元，较期初增长275.5%[177] - 应付职工薪酬期末余额6.46万元，其中工资奖金占比98.8%（6.38万元）[179][180] - 应交税费总额614.2万元，企业所得税占比66.4%（407.7万元）[182] - 其他应付款总额2623万元，3年以上账龄占比86.2%（2261.4万元）[183] - 重要逾期其他应付款1128.1万元，均因资金困难未清偿[184] - 应收账款期末账面余额10,484,681.17元，坏账准备495,339.71元，计提比例4.7%[140][141] - 应收账款前五名欠款合计7,564,346.06元，占比71.83%[143] - 账龄1年以内应收账款坏账计提比例2.0%，3年以上计提比例50.0%[142] - 预付款项期末余额179,469,505.18元，其中3年以上账龄占比89.27%[145] - 关联方土地预付款159,604,200.00元账龄超3年，占比88.86%[146][147] - 预付款项前五名合计179,168,114.41元，占比99.75%[147] - 按信用风险组合计提坏账的应收账款占比60.44%[140] - 单项金额重大应收账款期末余额2,458,106.20元，占比23.44%[140] - 其他应收款期末账面余额为5269.69万元，坏账准备计提4248.71万元，账面价值为1020.98万元[151] - 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款余额为3892.37万元，占比73.86%，坏账计提2962.43万元，计提比例76.11%[150] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款余额为65.06万元，坏账计提3.07万元，计提比例4.72%[150] - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款余额为1312.26万元，坏账计提1283.21万元，计提比例高达97.79%[151] - 期末前五名其他应收款欠款方中，往来款1756.43万元（占比33.30%）及配件款672.16万元（占比12.76%）已全额计提坏账[157] - 投资性房地产期末账面价值为1735.85万元，较期初1773.40万元减少37.55万元[160] - 未办妥产权证书的投资性房地产账面价值为1735.85万元，原因为产权过户手续尚未完成[161] - 单项金额重大应收款项坏账计提标准为账面余额100万元以上[108] - 1年以内（含1年）应收账款和其他应收款坏账计提比例均为2%[110] - 1-2年账期应收账款和其他应收款坏账计提比例均为2%[110] - 2-3年账期应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5%[110] - 3年以上账期应收账款和其他应收款坏账计提比例均为20%[110] - 单项金额重大应收款项单独测试后未减值的按账龄分析法计提坏账[108] - 金融资产减值测试除公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产外均需进行[105] - 可供出售金融资产发生减值时原计入所有者权益的累计损失转入减值损失[106] - 以摊余成本计量的金融资产减值按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[106] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止等三种情形[105] - 公司存货采用加权平均法确定实际成本，低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[112] - 公司长期股权投资对子公司采用成本法核算，对合营及联营企业采用权益法核算[116] - 公司投资性房地产采用成本模式计量，房屋建筑物年折旧率为3.23%[120] - 公司固定资产确认标准为使用年限超过一年且单位价值超过2000元[121] - 房屋及建筑物折旧年限25-30年，残值率3%，年折旧率3.88%-3.23%[121] - 机器设备折旧年限10-14年，残值率3%，年折旧率9.70%-6.93%[121] - 电子设备折旧年限6-14年，残值率3%，年折旧率16.17%-6.93%[121] - 运输设备折旧年限8-12年，残值率3%，年折旧率12.13%-8.08%[121] - 公司持有被投资单位20%以上表决权时通常认为具有重大影响[113] - 通过非同一控制企业合并取得的长期股权投资以合并成本作为初始投资成本[115] - 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者[122] - 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策[122] - 在建工程达到预定可使用状态时按估计价值结转固定资产并于次月起计提折旧[123] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件[124] - 借款费用资本化在资产达到预定可使用状态时停止[124] - 非正常中断连续超过3个月暂停借款费用资本化[124] - 无形资产按取得时的实际成本计量[125] - 长期资产减值测试后确认的减值损失在以后会计期间不予转回[126] - 销售商品收入确认需满足五个条件包括风险报酬转移和收入金额可靠计量[131] - 政府补助与资产相关的确认为递延收益并在资产使用寿命内平均分配计入损益[132]