整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入22.46亿元，上年同期22.99亿元，同比减少2.35%[19] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润2.79亿元，上年同期3.60亿元，同比减少22.40%[19] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额2.82亿元，上年同期3.49亿元，同比减少19.12%[19] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产41.85亿元，上年度末38.92亿元，同比增加7.53%[19] - 本报告期末总资产61.31亿元，上年度末57.86亿元，同比增加5.96%[19] - 本报告期基本每股收益0.3227元/股，上年同期0.4159元/股，同比减少22.41%[20] - 本报告期加权平均净资产收益率6.92%，上年同期9.10%，减少2.18个百分点[20] - 营业收入为22.46亿元，较上年同期减少2.35%；营业成本为7.35亿元，较上年同期增加1.08%[28] - 2015年1 - 6月营业总收入22.46亿元，较上期22.99亿元有所下降[72] - 2015年1 - 6月营业总成本18.30亿元，较上期18.05亿元有所上升[72] - 2015年1 - 6月营业利润4.16亿元，较上期4.94亿元有所下降[72] - 2015年1 - 6月净利润2.92亿元，较上期3.71亿元有所下降[72] - 2015年半年度流动负债合计11.71亿元，较上期11.25亿元有所上升[69] - 2015年半年度非流动负债合计303.95万元，上期无此项数据[69] - 2015年半年度负债合计11.74亿元，较上期11.25亿元有所上升[69] - 2015年半年度所有者权益合计39.44亿元，较上期37.77亿元有所上升[69] - 2015年基本每股收益0.3227元/股，较上期0.4159元/股有所下降[73] - 2015年稀释每股收益0.3227元/股，较上期0.4159元/股有所下降[73] - 经营活动现金流入小计本期为22.02亿元，上期为25.60亿元，本期经营活动现金流出小计为19.20亿元，上期为22.11亿元，经营活动产生的现金流量净额本期为2.82亿元，上期为3.49亿元[78] - 投资活动现金流入小计本期为36.10万元，上期为8.80万元，投资活动现金流出小计本期为1.17亿元，上期为1.60亿元，投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.16亿元，上期为 - 1.60亿元[78][79] - 筹资活动现金流入小计本期为2.03亿元，筹资活动现金流出小计本期为2.01亿元，筹资活动产生的现金流量净额本期为174.93万元，上期为 - 3.13亿元[79] - 现金及现金等价物净增加额本期为1.68亿元，上期为 - 1.24亿元，期初现金及现金等价物余额本期为7.43亿元，上期为9.36亿元，期末现金及现金等价物余额本期为9.11亿元，上期为8.13亿元[79] - 2015年1 - 6月上年期末归属于母公司所有者权益合计39.36亿元，本期期末为42.41亿元，增加3.05亿元[84] - 2015年半年度上年期末归属于母公司所有者权益合计38.76亿元，本期期末为39.40亿元，增加0.64亿元[85] - 2015年1 - 6月专项储备本期提取467.27万元，使用4.79万元，期末余额3146.18万元[84] - 2015年半年度专项储备本期提取633.13万元，使用55.83万元，期末余额2231.36万元[85] - 2015年1 - 6月综合收益总额3.01亿元[84] - 2015年半年度综合收益总额3.71亿元[85] - 2015年半年度利润分配金额为 - 3.13亿元[85] - 2015年1 - 6月少数股东权益本期增加1213.92万元[84] - 2015年半年度少数股东权益本期增加117.37万元[85] - 2015年1 - 6月未分配利润本期增加2.79亿元[84] - 2015年1 - 6月本期期末所有者权益合计为3,943,759,974.61元，较期初3,777,261,882.49元增加166,498,092.12元[86] - 2015年1 - 6月其他综合收益本期增加9,118,365.00元[86] - 2015年1 - 6月专项储备本期增加4,624,833.35元，其中本期提取4,672,707.30元，本期使用47,873.95元[86] - 2015年上期期末所有者权益合计为3,762,681,504.58元，较期初3,898,807,601.15元减少136,126,096.57元[87] - 2015年上期专项储备本期增加5,772,982.69元，其中本期提取6,331,262.88元，本期使用558,280.19元[87] 各业务线数据关键指标变化 - 食品制造业营业收入为22.19亿元，毛利率为67.42%，较上年减少1.20个百分点[33] - 中高价白酒营业收入为15.00亿元，毛利率为77.82%，较上年减少0.68个百分点；低价白酒营业收入为6.23亿元，毛利率为44.89%，较上年减少2.36个百分点；配制酒营业收入为9620.30万元，毛利率为51.02%，较上年减少1.56个百分点[33] - 省内营业收入为13.08亿元，较上年增加5.81%；省外营业收入为9.11亿元，较上年减少12.43%[35] 公司运营与发展举措 - 公司加强基础管理，实行降本增效，推进营销创新与转型[25][26] - 公司开展汾酒荣获巴拿马万国博览会甲等大奖章100周年系列活动提升品牌影响力[27] 非经常性损益情况 - 非经常性损益项目合计142.85万元，包含其他营业外收支、少数股东权益影响额和所得税影响额[22] 公司投资情况 - 公司持有上海宝鼎投资股份有限公司最初投资额为2.87万元，期末账面价值为2.87万元[37] - 公司持有申万宏源最初投资成本为100.00万元，期末账面价值为1315.78万元，报告期损益为8.10万元[38] 项目建设情况 - 保健酒扩建项目金额为24.06亿元，项目进度为43.40%，本报告期投入9370.30万元，累计实际投入10.44亿元[42] 子公司财务情况 - 山西杏花村汾酒销售有限责任公司总资产为12.64亿元，净资产为5.33亿元，净利润为1.41亿元；山西杏花村竹叶青酒营销有限责任公司总资产为8136.70万元，净资产为 - 1652.73万元，净利润为 - 823.52万元[45] 利润分配与关联交易情况 - 公司2014年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本[43] - 2015年预计关联交易总额不超过7.027亿元，报告期内实际发生日常交易金额为3.084241亿元，占全年预计总额的43.89%[47] 股东情况 - 截止报告期末股东总数为52179户[55] - 山西杏花村汾酒集团有限责任公司期末持股数量为605868472股，持股比例为69.97%[56] - 山西杏花村国际贸易公司期末持股数量为5893970股，持股比例为0.68%[56] - 中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金期末持股数量为4753841股，持股比例为0.55%[56] - 国都证券有限责任公司期末持股数量为4491054股，持股比例为0.52%[56] - 全国社保基金四一三组合期末持股数量为3509793股，持股比例为0.41%[56] - 邹勤期末持股数量为2747719股，持股比例为0.32%[56] - 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金期末持股数量为2670938股，持股比例为0.31%[56] - 光大永明人寿保险有限公司－万能险期末持股数量为2299906股，持股比例为0.27%[56] 合并与母公司财务数据对比 - 公司2015年6月30日合并资产总计61.31亿元，较期初57.86亿元增长5.98%[62] - 合并流动资产合计40.25亿元，期初为38.07亿元，增长5.74%[62] - 合并非流动资产合计21.06亿元，期初为19.79亿元，增长6.41%[62] - 合并负债合计18.90亿元，期初为18.50亿元，增长2.19%[63] - 合并所有者权益合计42.41亿元，期初为39.36亿元，增长7.74%[64] - 母公司2015年6月30日资产总计51.18亿元，较期初49.02亿元增长4.41%[66] - 母公司流动资产合计28.81亿元，期初为27.94亿元，增长3.11%[66] - 母公司非流动资产合计22.38亿元，期初为21.08亿元，增长6.13%[66] - 母公司流动负债合计50.29亿元，期初为54.94亿元，下降8.46%[66] - 母公司应付票据期末为3.20亿元，期初为2.34亿元，增长36.50%[66] 现金流量情况 - 公司销售商品、提供劳务收到的现金本期为21.72亿元，上期为25.35亿元[78] - 公司购买商品、接受劳务支付的现金本期为4.67亿元，上期为5.25亿元[78] - 母公司经营活动现金流入小计本期为15.01亿元，上期为17.86亿元，经营活动现金流出小计本期为13.47亿元，上期为15.51亿元，经营活动产生的现金流量净额本期为1.54亿元，上期为2.35亿元[82] - 母公司投资活动现金流入小计本期为36.10万元，上期为9008.80万元，投资活动现金流出小计本期为1.15亿元，上期为1.59亿元，投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.15亿元，上期为 - 0.69亿元[82] - 母公司筹资活动现金流入小计本期为2.00亿元，筹资活动现金流出小计本期为2.01亿元，筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 123.39万元，上期为 - 3.03亿元[82] - 母公司现金及现金等价物净增加额本期为3803.68万元，上期为 - 1.37亿元，期初现金及现金等价物余额本期为2.95亿元，上期为5.76亿元，期末现金及现金等价物余额本期为3.33亿元，上期为4.39亿元[82] 股本与注册资本情况 - 截至2015年6月30日，公司股本总数为865,848,266股，注册资本为865,848,266.00元[89] - 2011年度公司以432,924,133股为基数，每10股送10股红股，派发现金股利216,462,066.50元[89] - 1993年公司发行社会法人股与社会自然人股共计78,000,000股，总股本为376,400,000股[88] - 1996年送配后公司总股本变更为432,924,133股[88] 子公司相关情况 - 截至2015年6月30日，公司合并财务报表范围内子公司有山西杏花村汾酒销售有限责任公司等6家[90] 财务报表编制基础与相关假设 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，自报告期末至少12个月内具备持续经营能力[91][92] 会计期间与记账本位币 - 会计年度自公历1月1日至12月31日止[95] - 公司营业周期为12个月[96] - 公司记账本位币为人民币[97] 合并财务报表合并范围与处理原则 - 公司合并财务报表合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入[99] - 同一控制下企业合并增加子公司或业务，调整合并资产负债表期初数[101] - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，不调整合并资产负债表期初数[102] - 处置子公司或业务，该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表[103] - 购买子公司少数股权，差额调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价[105] - 不丧失控制权部分处置对子公司股权投资，差额调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价[105] 合营安排会计处理 - 合营安排中，公司作为合营方享有相关资产并承担相关负债时为共同经营，需对相关项目进行会计处理[107] 现金等价物定义 - 现金等价物指期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资[108] 外币财务报表情况 - 公司无外币财务报表[109] 金融工具相关会计处理 - 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具，金融资产和金融负债初始确认时分类多样[110][111] - 不同类型金融工具的确认依据和计量方法不同，如以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等[112] - 金融资产转移满足终止确认条件时，将相关金额差额计入当期损益；不满足则继续确认该金融资产[115][116] - 金融负债现时义务全部或部分解除等情况可终止确认，终止确认时相关差额计入当期损益[117] - 存在活跃市场的金融工具以报价确定公允价值，不存在则采用估值技术[118] - 除特定金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产账面价值检查，发生减值计提减值准备[119] - 单项余额占应收款项余额10％以上的款项为单项金额重大应收