报告基本信息 - 报告期为2017年1月1日至2017年6月30日[7] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称为津劝业，代码为600821[12] - 公司是具有90年历史的知名老字号零售企业[22] - 公司位于天津商业核心滨江道商圈，两条金街交汇处[25] - 2016年度股东大会召开日期为2017年5月18日，决议刊登指定网站为www.sse.com.cn，披露日期为2017年5月19日[43] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[51] - 截止报告期末普通股股东总数为41,293户，表决权恢复的优先股股东总数为0户[52] - 公司于1994年1月28日股票在上海证券交易所上市[107] - 2006年公司以资本公积金向全体流通股股东转增123,747,267股，流通股股东每10股获8.5股转增股份，相当于每10股获3股对价[108] - 公司财务报告由董事会于2017年8月26日批准报出[110] - 公司营业期限从1997年3月27日至2050年1月1日[107] - 公司注册地址和总部地址均为天津市和平区和平路290号[107] - 公司行业性质为批发和零售业[107] - 公司1992年4月经批准进行股份制改制[107] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[114] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[115] - 公司记账本位币为人民币[116] 财务数据关键指标变化 - 营业收入为114,891,227.16元，较上年同期减少26.52%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为 -79,917,388.31元，较上年同期减少3,938.72%[14] - 经营活动产生的现金流量净额为 -57,057,921.88元，较上年同期增加33.26%[14] - 归属于上市公司股东的净资产为425,002,809.96元，较上年度末减少15.83%[14] - 总资产为1,666,452,653.55元，较上年度末减少5.12%[14] - 基本每股收益为 -0.19元/股，较上年同期减少3,900.00%[15] - 加权平均净资产收益率为 -17.19%，较上年同期减少17.53个百分点[15] - 非经常性损益合计为 -327,723.48元[18] - 营业收入本期数为114,891,227.16元，上年同期数为156,350,317.54元，变动比例为-26.52%，主要因市场消费乏力致商品销售量下降[32] - 营业成本本期数为90,925,633.27元，上年同期数为118,064,154.93元，变动比例为-22.99%，因商品销售收入减少使成本减少[32][33] - 销售费用本期数为4,514,000.47元，上年同期数为4,169,849.58元，变动比例为8.25%，主要是本期职工薪酬等增加[32][33] - 管理费用本期数为58,721,769.40元，上年同期数为47,419,058.72元，变动比例为23.84%，因本期租金增加[32][33] - 财务费用本期数为22,168,994.74元，上年同期数为12,128,756.77元，变动比例为82.78%，因上年1 - 5月未发生债券利息支出[32][33] - 货币资金本期期末数为60,828,681.61元，占总资产比例3.65%，上期期末数为131,130,025.22元，占比7.47%，变动比例为-53.61%，因本期保证金减少[35] - 应付票据本期期末数为100,000,000.00元，占总资产比例6.00%，上期期末数为50,000,000.00元，占比2.85%，变动比例为100.00%，因本期支付[35] - 天津华运商贸物业有限公司本报告期总资产424910.40万元，净资产202475.24万元，营业收入44121.74万元，净利润-1455.34万元[37] - 天津红星美凯龙国际家居博览有限公司本报告期总资产191284.14万元，净资产3414.82万元，营业收入7199.37万元，净利润-2595.03万元[38] - 公司主营销售呈下降趋势，预计年初至下一报告期期末净利润持续亏损[39] - 公司地处的滨江道商圈衰败趋势明显，下滑速度远高于其他城市商圈[41] - 流动比率本报告期末为0.16，上年度末为0.22，减少27.27%；速动比率本报告期末为0.15，上年度末为0.21，减少28.57%[68] - 资产负债率本报告期末为74.50%，上年度末为71.25%，增加4.6%；EBITDA利息保障倍数本报告期为 - 1.82，上年同期为1.89，减少196.30%[69] - 贷款偿还率和利息偿付率本报告期和上年同期均为100%[69] - 截止报告期末，公司获得银行授信总额55440万元，已使用授信额度55440万元[70] - 公司按时、足额兑付2016年5月20日至2017年5月19日期间利息2100万元[71] - 本报告期末流动资产合计144281983.49元，上年度末为206374483.20元；非流动资产合计1522170670.06元，上年度末为1550081113.37元[75][76] - 本报告期末流动负债合计923745047.68元，上年度末为934205813.01元；非流动负债合计317704795.91元，上年度末为317329585.29元[76] - 本报告期末所有者权益合计425002809.96元，上年度末为504920198.27元[77] - 本报告期末资产总计1666452653.55元，上年度末为1756455596.57元[76][77] - 期末资产总计18.66亿元，较期初19.52亿元下降4.43%[80][81] - 期末负债合计12.61亿元，较期初12.76亿元下降1.17%[81] - 期末所有者权益合计6.04亿元，较期初6.77亿元下降10.67%[81][82] - 本期营业总收入1.15亿元，较上期1.56亿元下降26.52%[82] - 本期营业总成本1.80亿元，较上期1.85亿元下降2.46%[82] - 本期营业利润亏损7961.93万元，上期盈利202.46万元[82] - 本期利润总额亏损7991.74万元，上期盈利208.19万元[84] - 本期净利润亏损7991.74万元，上期盈利208.19万元[84] - 基本每股收益为-0.19元/股，上期为0.01元/股[84] - 稀释每股收益为-0.19元/股，上期为0.01元/股[84] - 2017年上半年财务费用为20,249,612.11元，上年同期为10,448,485.05元[87] - 2017年上半年营业利润为 -71,907,653.71元，上年同期为8,191,188.34元[87] - 2017年上半年净利润为 -72,207,828.46元，上年同期为8,242,101.94元[87] - 2017年1 - 6月销售商品、提供劳务收到的现金为125,488,499.62元，上年同期为182,755,132.31元[90] - 2017年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 -57,057,921.88元，上年同期为 -85,488,332.07元[90] - 2017年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为 -1,934,699.51元，上年同期为490,809.10元[90] - 2017年1 - 6月取得借款收到的现金为349,600,000.00元，上年同期为371,000,000.00元[91] - 2017年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为38,691,277.78元，上年同期为249,996,015.82元[91] - 2017年1 - 6月现金及现金等价物净增加额为 -20,301,343.61元，上年同期为164,998,492.85元[91] - 2017年1 - 6月期末现金及现金等价物余额为60,828,681.61元，上年同期为205,501,990.77元[91] - 投资活动现金流出小计为244.17万元和5982.90元，投资活动产生的现金流量净额为-191.35万元和52.23万元[94] - 取得借款收到的现金为3.496亿元和3.51亿元，发行债券收到的现金为3亿元（上期）[94] - 筹资活动现金流入小计为3.496亿元和6.51亿元，筹资活动现金流出小计为3.109亿元和3.991亿元[94] - 筹资活动产生的现金流量净额为3869.13万元和2.519亿元[94] - 现金及现金等价物净增加额为-2632.59万元和1.627亿元，期末现金及现金等价物余额为4860.34万元和1.982亿元[94] - 本期归属于母公司所有者权益合计减少7991.74万元，上期增加208.19万元[97][99] - 本期未分配利润减少7991.74万元，上期增加208.19万元[97][99] - 本期期末归属于母公司所有者权益合计为4.25亿元，上期为6.058亿元[99][100] - 股本均为4.163亿元[97][99][100] - 资本公积均为1.787亿元[97][99][100] - 公司2017年上半年股本为416,268,225.00元[107] - 2017年本期期初所有者权益合计为676,661,476.58元，期末为604,453,648.12元，减少72,207,828.46元[102][104] - 2016年上年期末所有者权益合计为761,731,147.08元，2017年本年期初为761,731,147.08元，本期期末为769,973,249.02元，增加8,242,101.94元[104] 公司业务相关动态 - 公司业务调整涉及业态、品类布局调整比例近50%，楼层调整比例达90%[27] - 公司启动天津红星美凯龙国际家居博览有限公司35%股权的转让工作[28] - 公司推动深化混合所有制改革，涉及西南角店、文化公司、典当子公司[28] - 公司主营业务为商品销售收入，其他为物业租赁收入[20] - 公司通过促销活动、互联网营销等方式提高销售[20] - 公司注重会员营销，形成“老带新”的网状扩散效应[22] - 公司着手向生活化、类购物中心转型[25] - 公司推进重大资产重组工作，通过剥离、嫁接资产反哺百货主营[29] 股东相关信息 - 天津劝业华联集团有限公司期末持股54,918,156股，比例13.19%，质押27,000,000股[54] - 广州市润盈投资有限公司报告期内增持43,700股，期末持股20,945,103股，比例5.03%，质押20,813,403股[54] - 广州期货股份有限公司－陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·荟金胜利3号定向投资集合资金信托计划期末持股20,681,650股，比例4.97%[54] - 广州市润盈投资有限公司自2017年6月8日起至2018年6月7日，将增持不低于100万元的津劝业股票[43][44] 债券相关信息 - 公司债券“16津劝业”发行日为2016年5月20日，到期日为2019年5月19日，债券余额300,000,000元，利率7%[61] - 2017年5月22日公司按期足额支付“16津劝业”2016年5月20日至2017年5月19日期间利息21,000,000元[62] - 公司债券“16津劝业”受托管理人为中国银河证券股份有限公司，资信评级机构为鹏元资信评估有限公司[62] - 本期非公开发行公司债券募集资金已按用途全部使用完毕，用于调整债务结构、偿还短期银行贷款和补充流动资金[63] - 公司2016年非公开发行3亿元公司债券，2017年主体信用等级为A+，债券信用等级为AA，评级展望为“负面”[64] 会计政策与核算方法 - 2017年同一控制下企业合并，公司取得资产和负债按合并日被合并方最终控制方合并财报账面价值计量[118] - 非同一控制下企业合并，公司在购买日付出资产等按公允价值计量，差额计入当期损益[119] - 企业持有被投资方半数或以下表决权，综合考虑多种因素判断是否拥有权力[121] - 纳入合并财报范围的子公司会计政策、期间应与公司一致，不一致需调整[