特定时间点资产数据 - 截至2024年12月31日，公司非 performing 资产约为240万美元，主要为非 performing 贷款[143] - 截至2024年12月31日，公司商誉总计490万美元[144] - 截至2024年12月31日，公司净递延税资产总计920万美元，基于现行21%的联邦税率确定[148][150] 资产关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司总资产较6月30日减少2230万美元，降幅2.7%，至7.964亿美元[151] - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物较6月30日减少420万美元，降幅20.7%，至1600万美元[152] - 截至2024年12月31日，公司投资较6月30日减少1330万美元，降幅5.4%，至2.325亿美元[153] - 截至2024年12月31日，公司净贷款较6月30日减少310万美元，降幅0.7%，至4.675亿美元[154] - 截至2024年12月31日，公司存款较6月30日减少240万美元，降幅0.4%，至6.274亿美元[155] - 截至2024年12月31日，公司借款较6月30日减少2000万美元，降幅41.7%，至2800万美元[156] - 截至2024年12月31日，公司股东权益较6月30日减少40万美元，降幅0.3%，至1.242亿美元[157] 不同周期收入数据及变化 - 2024年第四季度净利息收入410万美元，较2023年同期减少15.5万美元，降幅3.7%[163] - 2024年第四季度非利息收入97.5万美元，较2023年同期增加14.7万美元，增幅17.8%[168] - 2024年第四季度非利息支出620万美元，较2023年同期增加110万美元，增幅21.9%[169] - 2024年第四季度公司净亏损98.8万美元，而2023年同期净利润1.1万美元[162] - 2024年全年净利息收入820万美元，较2023年减少75.8万美元，降幅8.5%[174] - 2024年全年非利息收入160万美元，较2023年增加14.7万美元，增幅9.9%[179] - 2024年全年非利息支出1150万美元，较2023年增加120.9万美元，增幅11.74%[172] - 2024年全年公司净亏损100.9万美元，而2023年同期净利润19万美元[173] - 2024年截至12月31日的六个月，非利息费用总计1150万美元，较2023年同期增加120万美元，增幅11.7%[180] - 2024年截至12月31日的六个月，公司记录了29.3万美元的所得税收益，有效税率为 -22.5%；2023年同期为8.3万美元，有效税率为 -77.6%[181] - 2024年第四季度与2023年同期相比，净利息收入净变化为减少15.5万美元；2024年全年与2023年同期相比，净利息收入净变化为减少75.8万美元[191] 信贷相关指标 - 截至2024年12月31日，信贷损失拨备总额260万美元，占贷款总额0.55%[165] - 截至2024年12月31日，总信贷损失覆盖率0.98%[165] - 截至2024年12月31日，不良资产与总资产的比率从2024年6月30日的0.40%降至0.30%[182] 贷款业务数据 - 2024年第四季度，贷款平均余额46726.1万美元，利息和股息625万美元，收益率5.35%；2023年同期平均余额47245.6万美元，利息和股息619.4万美元，收益率5.24%[185] - 2024年全年，贷款平均余额46715.4万美元，利息和股息1277.8万美元，收益率5.47%；2023年同期平均余额47571.1万美元，利息和股息1233.3万美元，收益率5.19%[187] 净利息相关指标 - 2024年第四季度，净利息收入405.6万美元，利率差1.84%，净利息收益率2.27%；2023年同期净利息收入421.1万美元，利率差1.90%，净利息收益率2.28%[185] - 2024年全年，净利息收入819.7万美元，利率差1.84%，净利息收益率2.28%；2023年同期净利息收入895.5万美元，利率差2.00%，净利息收益率2.40%[187] 贷款修改情况 - 2024年截至12月31日的六个月，公司无对财务困难借款人的贷款修改情况[183] 非GAAP财务指标相关 - 报告中使用非GAAP财务指标评估公司绩效，排除某些与核心业务无关的交易和一次性事件影响[192] - 截至2024年12月31日和6月30日，每股有形账面价值分别为12.93美元和12.78美元，每股账面价值分别为13.49美元和13.33美元[194] - 截至2024年12月31日和6月30日，总信贷损失覆盖率与总贷款的比率（非GAAP）分别为0.98%和1.08%，信贷损失拨备与总贷款的比率（GAAP）分别为0.55%和0.63%[196] - 2024年第四季度和2023年第四季度，核心净（亏损）收入（非GAAP）分别为 -743千美元和 -168千美元；2024年上半年和2023年上半年分别为 -744千美元和 -46千美元[198] - 2024年第四季度和2023年第四季度，核心（亏损）平均资产回报率（非GAAP）分别为 -0.37%和 -0.08%；2024年上半年和2023年上半年分别为 -0.19%和 -0.01%[198] - 2024年第四季度和2023年第四季度，核心（亏损）平均股权回报率（非GAAP）分别为 -2.37%和 -0.54%；2024年上半年和2023年上半年分别为 -1.19%和 -0.07%[198] 流动性及借款相关 - 截至2024年12月31日和6月30日，银行的流动性比率分别为37.2%和38.5%，流动性比率政策要求该指标高于10.0%[200] - 截至2024年12月31日，公司在匹兹堡联邦住房贷款银行的可用借款限额为2.795亿美元，有2800万美元的未偿还贷款[202] - 截至2024年12月31日，公司有1620万美元的未偿还贷款发放承诺、6500万美元的未使用信贷额度承诺和11.8万美元的备用信用证[203] - 截至2024年12月31日，一年内到期的定期存款总计1.708亿美元[203] 利率风险评估及模拟 - 2024年12月31日的分析表明，公司的利率风险水平在既定模型参数范围内，反映了利率上升和下降环境下净利息收入和经济价值的风险敞口[208][209] - 公司从传统会计和经济两个视角评估利率风险，对应收入模拟和经济价值模拟[210][211] - 公司至少每季度生成模拟报告并与管理资产负债委员会和董事会风险委员会讨论[212] - 模拟报告对比无利率变化基线和利率冲击结果，以说明利率情景对收入和权益的影响[212] - 截至2024年12月31日，利率上升200个基点，一年期净利息收入下降16.06%，净投资组合价值下降4.39%至145,859美元[215] - 截至2024年12月31日，利率上升100个基点，一年期净利息收入下降8.12%，净投资组合价值下降2.31%至149,028美元[215] - 截至2024年12月31日，利率无变化时，净投资组合价值为152,558美元[215] - 截至2024年12月31日，利率下降100个基点，一年期净利息收入增加6.88%，净投资组合价值增加1.64%至155,067美元[215] - 截至2024年12月31日，利率下降200个基点，一年期净利息收入增加13.82%，净投资组合价值增加3.46%至157,844美元[215] - 利率上升时，一年期净利息收入将下降约8.12% - 16.06%；利率下降时，将增加约6.88% - 13.82%[215][216] - 经济价值风险受利率上升负面影响，受利率下降正面影响，公司设定零利率下限来衡量利率风险[217]