收入和利润表现 - 公司2017年上半年营业收入为5.58亿元人民币，同比增长64.29%[20] - 营业总收入为5.58亿元人民币，同比增长64.3%[81] - 营业收入5.58亿元同比增加64.29%[30] - 归属于上市公司股东的净利润为4699.83万元人民币，相比上年同期亏损6976.48万元实现扭亏为盈[20] - 营业利润为4848.36万元人民币，上年同期为亏损1.29亿元人民币[81] - 净利润为6295.34万元人民币，上年同期为亏损1.26亿元人民币[82] - 归属于母公司所有者的净利润为4699.83万元人民币[82] - 基本每股收益为0.0462元/股，相比上年同期的-0.0896元/股实现正收益[21] - 基本每股收益为0.0462元/股，上年同期为-0.0896元/股[82] - 扣除非经常性损益后的净利润为3792.39万元人民币[20] - 计入当期损益的政府补助为1406.51万元人民币[22] - 通辽金煤合并报表营业收入5.57亿元净利润6872.33万元[38] - 公司2015-2016年连续两年亏损[40] - 2017年上半年经营情况好转并扭亏为盈[40] - 公司2015和2016年度连续两年亏损，股票自2017年5月3日起实施退市风险警示[7] - 上期同期综合收益总额为-125,766,096.35元人民币，本期实现扭亏为盈[96] 成本和费用表现 - 营业成本3.63亿元同比增加17.14%[30] - 营业成本为3.63亿元人民币，同比增长17.1%[81] - 销售费用为3814.28万元人民币，同比增长14.1%[81] - 管理费用为8556.86万元人民币，同比下降3.1%[81] - 财务费用为1457.76万元人民币，同比下降59.8%[81] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2.19亿元人民币，同比增长457.65%[20] - 经营活动现金流量净额2.19亿元同比增加457.65%[30] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长458%至2.19亿元[88] - 经营活动现金流入中销售商品收到现金6.64亿元人民币[87] - 投资活动现金流量净额-3.10亿元同比减少245.66%[30] - 投资活动现金流出同比增加246%至3.10亿元[88] - 购建固定资产支付现金9999万元，同比增长18%[88] - 筹资活动现金流入3.29亿元，其中借款取得3.29亿元[88] - 支付职工现金6154万元，同比增长9.4%[88] - 母公司投资支付现金2.10亿元[90] - 母公司筹资活动现金流入4.91亿元，同比增长86%[90] - 母公司收到其他与筹资活动现金3.71亿元[90] - 期末现金及现金等价物余额3.38亿元[89] - 母公司期末现金余额5507万元，同比增长134倍[91] 资产负债及权益变化 - 归属于上市公司股东的净资产为19.03亿元人民币，较上年度末增长2.53%[20] - 公司总资产达到35.58亿元人民币，较上年度末增长7.53%[20] - 资产总计期末余额为35.58亿元，较期初33.09亿元增长7.54%[75] - 短期借款3.39亿元同比增加323.75%[33] - 短期借款期末余额为3.39亿元，较期初8000万元增长323.8%[75] - 长期借款2.00亿元同比减少33.33%[33] - 长期借款期末余额为2亿元，较期初3亿元下降33.3%[75] - 应付账款期末余额为2.25亿元，较期初1.93亿元增长16.9%[75] - 货币资金期末余额为3.38亿元，较期初3.36亿元增长0.57%[74] - 应收账款期末余额为3569.58万元，较期初1624.13万元增长119.8%[74] - 预付款项期末余额为5081.87万元，较期初2235.83万元增长127.2%[74] - 存货期末余额为1.47亿元，较期初1.36亿元增长7.54%[74] - 母公司货币资金期末余额为5506.88万元，较期初658.6万元增长736.2%[78] - 母公司其他应收款期末余额为9568.75万元，较期初3.41亿元下降71.9%[78] - 公司本期所有者权益总额为2,453,424,009.59元人民币，较期初增长2.63%[95] - 归属于母公司所有者权益的本期未分配利润为-931,387,347.37元人民币，较期初改善4.80%[95] - 少数股东权益本期余额为550,165,057.59元人民币，较期初增长2.99%[95] - 公司本期综合收益总额贡献62,953,443.42元人民币，全部计入所有者权益变动[93] - 资本公积余额保持稳定为1,761,977,573.40元人民币，本期无变动[93][95] - 股本总额保持1,016,524,240.00元人民币，本期未发生增减变动[93][95] - 对比上期同期，所有者权益总额从1,417,121,860.91元增长至2,453,424,009.59元，增幅73.11%[95][96] - 盈余公积余额保持56,144,485.97元人民币，连续两期未发生变动[93][95][96] - 未分配利润上期同期为-883,845,181.62元人民币，本期改善至-931,387,347.37元[95][96] - 公司股本为1,016,524,240.00元，无优先股或永续债等其他权益工具[98] - 资本公积为2,314,764,374.75元，与期初余额一致[98] - 盈余公积为56,144,485.97元，与期初余额一致[98] - 未分配利润从期初的-580,161,219.52元减少至-584,183,405.96元，变动金额为-4,022,186.44元[98] - 所有者权益合计从期初的2,807,271,881.20元减少至2,803,249,694.76元，变动金额为-4,022,186.44元[98] - 上期未分配利润为-563,559,991.86元，上期所有者权益合计为1,072,866,966.82元[100] 业务运营表现 - 乙二醇产量7.58万吨同比增加22.06%[28] - 草酸产量3.21万吨同比下降1.83%[28] - 平均生产负荷达91.80%[28] - 公司主要产品乙二醇2017年1-4月国内表观需求量超过350万吨[24] - 煤制乙二醇装置已逐步实现平稳运行但生产装置复杂[39] - 公司主营产品为乙二醇并联产草酸产品结构单一[39] 关联交易与重大事项 - 与控股股东江苏丹化集团关联交易总额850.84万元[46][47] - 控股子公司通辽金煤放弃对永金化工同比例增资权[49] - 河南能化对永金化工单方面增资注册资本由2亿元增至10亿元[49] - 通辽金煤与安阳永金签订技术许可协议，许可费用1.8亿元[53] - 报告期不进行利润分配和资本公积金转增股本[43] - 2016年年度股东大会共审议9项议案均获通过[42] 担保情况 - 报告期末对外担保（不包括子公司）余额合计为134,347.50万元[52] - 报告期末对子公司担保余额合计为16,900.00万元[52] - 担保总额（A+B）为151,247.50万元[52] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为134,347.50万元[52] - 通辽金煤为五家乙二醇项目子公司提供合计最高35亿元人民币委托贷款的50%偿还责任担保，折算担保余额134,347.50万元[52] - 公司为通辽金煤提供的6亿元人民币借款授信担保，截至报告期末借款余额为1.5亿元[52] - 通辽金煤为江苏金聚提供连带责任担保，年末实际担保余额1,900万元[52] 股东与股权结构 - 报告期末普通股股东总数为42,198户[59] - 江苏丹化集团有限责任公司持股176,339,550股，占比17.35%[61] - 北京顶尖私行资本管理有限公司持股50,000,000股，占比4.92%，全部为限售股且质押[61] - 中建明茂（北京）投资发展有限公司持股50,000,000股，占比4.92%，全部为限售股且质押[61] - 董荣亭持股43,744,962股，占比4.30%，报告期内减持1,596,400股[61] - 高仕军持股40,000,000股，占比3.93%，全部为限售股且质押[61] - 财通基金-工商银行-富春定增1021号资产管理计划持股36,880,000股，占比3.63%，全部为限售股[61] - 李利伟持股30,000,000股，占比2.95%，全部为限售股且质押[61] - 吉林丰城顺农业有限公司持股29,903,622股，占比2.94%，全部为限售股且质押[61] - BOCI SECURITIES LIMITED持股7,799,824股，占比0.77%，报告期内减持161,433股[61] - GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED持股5,447,650股，占比0.54%，报告期内增持4,026,860股[61] 融资与募集资金 - 公司2016年非公开发行A股237,903,622股，每股发行价7.48元，募集资金净额175,100.61万元[105] - 截止2017年6月30日，公司注册资本为人民币101,652.42万元[105] - 公司2009年非公开发行A股84,745,700股，每股发行价12.98元，募集资金净额108,115.14万元[104] - 公司2010年通过资本公积转增股本，注册资本从38,931.03万元增加至77,862.06万元[104] 税务优惠 - 通辽金煤化工有限公司享受15%企业所得税优惠税率[177] - 江苏金聚合金材料有限公司享受15%企业所得税优惠税率[177] 环境与社会责任 - 通辽金煤上半年污染物排放量：化学需氧量27.519吨、氨氮6.964吨、二氧化硫50.116吨、氮氧化物102.392吨、烟尘12.288吨[55] 会计政策与报表编制 - 合并财务报表范围包括3户二级子公司和1户三级子公司[106] - 公司以持续经营为基础编制财务报表[107] - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[109] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[112] - 公司以12个月作为营业周期[113] - 公司记账本位币为人民币[114] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[118] - 现金等价物需满足期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换和价值变动风险很小四个条件[123] - 单项金额超过1000万元的应收款项被视为重大应收款项[132] - 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算差额计入当期损益[124] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用计入当期损益[126] - 持有至到期投资按公允价值加相关交易费用之和作为初始确认金额[126] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[127] - 金融资产转移满足终止确认条件时账面价值与对价差额计入当期损益[128] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[129] - 金融资产减值测试除公允价值计量变动计入当期损益的金融资产外均需进行[130] - 可供出售债务工具减值损失转回时计入当期损益[131] - 应收款项按信用风险特征组合采用账龄分析法计提坏账准备[133] - 应收账款1年以内账龄计提比例1%[134] - 其他应收款1年以内账龄计提比例5%[134] - 应收账款1-2年账龄计提比例1%[134] - 其他应收款1-2年账龄计提比例5%[134] - 应收账款2-3年账龄计提比例1%[134] - 其他应收款2-3年账龄计提比例5%[134] - 应收账款3年以上账龄计提比例100%[134] - 其他应收款3年以上账龄计提比例100%[134] - 存货发出成本按加权平均法核算[136] - 持有待售资产按账面价值与预计可变现净值孰低计量[137] - 固定资产折旧方法采用年限平均法，房屋及建筑物年折旧率2.38%-9.60%，机器设备6.79%-19.20%，运输工具11.25%-23.75%，计算机及电子设备和办公设备18.00%-31.67%[146] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账，差额计入未确认融资费用[147] - 在建工程达到预定可使用状态时按估计价值转入固定资产，竣工决算后调整账面价值但不调整已提折旧[148] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件[149] - 借款费用暂停资本化条件为非正常中断且连续超过3个月[150] - 专门借款资本化金额按实际发生利息减未动用资金收益计算[150] - 一般借款资本化金额按累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算[151] - 无形资产中土地使用权按使用年限摊销，专利权按10年或20年平均摊销[153] - 开发阶段支出资本化需满足技术可行性、使用意图、经济利益、资源支持和支出可靠计量五个条件[155] - 研究阶段支出全部费用化，开发阶段不满足资本化条件的支出计入当期损益[155] - 长期资产减值测试于资产负债表日进行，可收回金额低于账面价值时计提减值准备[156] - 商誉至少每年年度终了进行减值测试，分摊至相关资产组或资产组组合[157] - 商誉减值损失一经确认在以后会计期间不予转回[157] - 长期待摊费用按预计受益期间分期平均摊销[158] - 短期薪酬在职工提供服务会计期间确认为负债并计入当期损益[160] - 设定提存计划按当地规定缴纳基数和比例计算应缴金额确认为负债[161] - 设定受益计划义务现值减去资产公允价值形成净负债或净资产[161] - 辞退福利在不能单方面撤回时确认为负债并计入当期损益[163] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数初始计量[165] - 政府补助与资产相关的确认为递延收益并在资产使用寿命内分摊计入损益[169] 资产与应收款项明细 - 货币资金期末余额为3.38亿元，较期初3.36亿元基本持平[179] - 银行存款期末余额为2.48亿元，较期初1.60亿元增长54.6%[179] - 其他货币资金期末余额为9000万元，较期初1.75亿元下降48.6%[179] - 应收票据期末余额为2889万元，较期初1669万元增长73.0%[182] - 银行承兑票据期末余额为2880万元，较期初1669万元增长72.5%[182] - 应收账款期末账面价值为3569.58万元，坏账准备计提比例为5.94%[186] - 应收账款期初账面价值为1624.13万元，坏账准备计提比例为12.19%[186] - 应收账款期末账面余额为3794.94万元，较期初1849.49万元增长105.2%[186] - 应收账款期末余额为37,949,448.71元，坏账准备总额2,253,627.27元，综合计提比例5.94%[188] - 账龄1年以内应收账款余额20,776,415.17元，坏账计提比例0.06%[188] - 账龄3年以上应收账款余额2,089,573.81元，坏账计提比例100%[188] - 前五名应收账款合计35,039,494.23元，占比应收账款总额92.33%[191] - 关联方安阳永金化工有限公司应收账款19,691,953.43元，占比51.89%[191] - 预付款项期末余额50,818,678.46元，其中1年以内占比89.09%[193] - 预付款项前五名合计26,310,547.00元，占比预付总额51.76%[195] - 其他应收款账面余额97,832,490.32元，坏账准备94,343,369.24元[198] - 单项金额重大其他应收款49,618,923.00元，坏账计提比例100%[198] - 按信用风险组合其他应收款账面价值3,489,121.08元，坏账计提比例92.76%[198] 市场与行业展望 - 2017年油价预计在40美元/桶至55美元/桶之间震荡[39]