财务数据关键指标变化：收入和利润（同比） - 公司营业收入同比增长349.40%至18.79亿元人民币[28] - 归属于母公司股东的净利润同比增长534.48%至9.17亿元人民币[28] - 公司营业收入为18.79亿元，较上年同期增长349.40%[39][40] - 归属于上市公司股东的净利润为9.17亿元，较上年同期增长534.48%[39] - 公司整体营业收入18.79亿元，同比增长349.40%[69] - 公司整体营业利润12.23亿元，同比增长498.61%[71] - 公司营业收入同比增长349.3%至18.79亿元人民币，上期为4.18亿元人民币[123] - 净利润同比增长509.2%至9.46亿元人民币，上期为1.55亿元人民币[124] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比） - 业务及管理费为5.35亿元，较上年同期增长179.03%[36][44] - 业务及管理费同比增长179.1%至5.35亿元人民币[124] - 支付职工现金2.66亿元，同比增长154.1%（上期1.05亿元）[130] - 支付的各项税费2.81亿元，同比增长570.6%（上期0.42亿元）[130] 各条业务线表现：证券经纪业务 - 经纪业务手续费净收入为6.28亿元，较上年同期增长458.32%[36][41] - 证券经纪业务营业收入8.29亿元，同比增长418.80%[62] - 公司A股、基金交易量6,698.62亿元，同比增长631.48%[62] - 融资融券及股票质押等信用业务总规模达119.33亿元，较2014年底提升106.49%[62] - 经纪业务手续费净收入同比增长458.3%至6.28亿元人民币[124] 各条业务线表现：投资银行业务 - 投资银行业务营业收入2,864.92万元，同比下降41.63%，其中证券承销收入734.97万元，同比下降79.72%[63] - 新三板财务顾问净收入2,254.73万元，同比增长327.84%[64] 各条业务线表现：证券投资业务 - 证券投资业务营业收入8.61亿元，同比增长492.08%，营业利润7.19亿元，同比增长485.51%[66] - 证券投资期末账面价值总额为53.95亿元人民币，报告期损益为9.21亿元人民币[76] - 投资收益为10.61亿元，较上年同期增长680.33%[36][43] - 投资收益大幅增长680.5%至10.61亿元人民币，上期为1.36亿元人民币[124] 各条业务线表现：资产管理业务 - 资产管理业务营业收入1.53亿元，同比增长412.58%，营业利润1.06亿元，同比增长531.75%[66] - 资产管理业务存续规模总计332.07亿元（定向308.51亿元 + 集合23.56亿元）[67] 各条业务线表现：新三板业务 - 新三板业务成功推荐11家企业挂牌，储备挂牌项目60余个[57] - 新三板做市业务新增做市股票30只，截至6月30日共为31只股票提供做市服务[57] 各条业务线表现：信用业务 - 融资融券业务规模同比增长212.20%至70.32亿元人民币[35] - 信用业务在融资支持下发展迅速，提升了经纪业务和公司业绩[57] 各条业务线表现：互联网金融 - 互联网金融获得第三方综合支付业务资格，研发开通微信开户功能[58] 财务数据关键指标变化：资产和负债（同比/环比） - 公司总资产为368.55亿元，较上年末增长159.73%[39] - 公司总负债为281.01亿元，较上年末增长301.04%[39] - 净资本从54.64亿元增长至85.01亿元，增幅55.64%[28][29] - 风险资本准备从6.88亿元增至12.13亿元，增幅76.25%[29] - 负债总额同比增长305.9%至280.99亿元人民币，上期为69.22亿元人民币[121] - 资产总计期末余额368.55亿元人民币，较期初141.90亿元增长159.7%[117] - 归属于母公司所有者权益增长12.2%至71.74亿元人民币[121] - 公司2015年上半年所有者权益总额从63.92亿元人民币增长至71.74亿元人民币，增加7.82亿元人民币（增幅12.2%）[139][140] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动现金流量净流出为1.20亿元，较上年同期净流出减少22.89亿元[40][44] - 筹资活动现金流量净流入为115.77亿元，较上年同期增长163.45%[36][40] - 经营活动现金流量净额为负1.198亿元，较上年同期-24.093亿元大幅改善[130] - 收取利息及手续费现金达11.55亿元，同比增长335.5%（上期2.65亿元）[130] - 代理买卖证券收到现金净额52.71亿元，同比增长1594.3%（上期3.11亿元）[130] - 筹资活动现金流入118.16亿元，其中发行债券110.10亿元[131] - 期末现金及现金等价物余额163.83亿元，较期初52.99亿元增长209.2%[131] - 母公司经营活动现金流量净额5.33亿元，较合并报表表现更优[134] - 投资活动现金流出4.08亿元，主要用于投资支付3.56亿元[131] - 取得投资收益现金0.12亿元，同比增长2004.8%（上期547.87万元）[131] 财务数据关键指标变化：其他财务数据 - 利息净收入为2.14亿元，较上年同期增长313.73%[36][43] - 公允价值变动收益对利润影响金额达9.74亿元人民币[33] - 加权平均净资产收益率从4.14%提升至13.54%，增加9.4个百分点[26] - 公允价值变动收益由正转负，亏损0.87亿元人民币，上期收益0.39亿元人民币[124] - 基本每股收益同比增长237.7%至0.26元/股[125] 融资与资本活动 - 配股计划拟每10股配售3股，募集资金总额不超过人民币45亿元[50] - 公开发行公司债券规模为人民币10亿元，期限3年，票面利率5.28%[51] - 2015年第一期次级债券发行规模18亿元，期限4年，发行利率6.0%[55] - 2015年第二期（一期）次级债券发行规模56.5亿元，期限3年，发行利率6.0%[55] - 公司债券主体长期信用等级为AA+，债券信用等级为AA+[52] - 应付债券新增84.41亿元次级债和公司债[35] - 次级债券发行规模合计74.5亿元人民币（第一期18亿元，第二期56.5亿元）[77] - 收益凭证期末余额25.27亿元人民币[77] - 公司债券募集资金净额9.91亿元人民币已全部使用完毕[77] - 应付债券期末余额84.41亿元人民币，期初为零[118] - 公司2014年通过非公开发行募集资金37.59亿元人民币，注册资本增至23.54亿元人民币[144] - 公司2014年以公积金转增股本，注册资本增至35.30亿元人民币[144] 子公司与关联公司表现 - 控股子公司太证资本上半年营业收入776.16万元人民币，净亏损267.69万元人民币[79] - 参股老-中证券上半年净亏损76.24万元人民币，折合净资产6988.61万元人民币[80] 股东与股权结构 - 股东华信六合承诺限售股份数量为2.25亿股限售期60个月[93] - 有限售条件股份减少8250万股至2.25亿股占总股本比例降至6.37%[98] - 无限售条件流通股份增加8250万股至33.05亿股占总股本比例升至93.63%[98] - 公司非公开发行股份中除华信六合外其他投资者认购的8.25亿股于2015年4月21日上市流通[99] - 18家股东完成赠与协议相关股份过户涉及1095.08万股[100] - 报告期内解除限售股总数达8.25亿股，占期初限售股总数10.5亿股的78.6%[101] - 北京华信六合投资有限公司持有2.25亿股限售股，占公司总股本12.59%[101][104] - 期末限售股总数剩余2.25亿股，全部为北京华信六合投资有限公司持有[101] - 大连天盛硕博科技持有1.5亿股流通股，占总股本4.25%[104] - 申万菱信证券指数基金持股1.22亿股，占总股本3.44%[104] - 云南惠君投资报告期内减持3101.28万股，期末持股6648.72万股[104] - 民生加银信托计划报告期内减持6760万股，期末持股3740万股[104] - 北京华信六合投资有限公司质押3.38亿股，占其总持股量的76%[104] - 大连天盛硕博科技质押全部1.5亿股持股[104] - 公司无控股股东或实际控制人[109] 利润分配与分红 - 公司无半年度利润分配或公积金转增股本预案[7] - 2014年度现金分红总额1.77亿元人民币，每股派现0.05元[82] - 公司向股东分配利润1.77亿元人民币[139] - 对所有者分配利润1.85亿元，其中归属于母公司部分1.77亿元[136] 资产与负债项目明细变化 - 货币资金期末余额146.42亿元人民币，较期初38.24亿元增长282.8%[117] - 融出资金期末余额70.32亿元人民币，较期初22.52亿元增长212.3%[117] - 以公允价值计量金融资产期末余额53.95亿元人民币，较期初24.76亿元增长117.8%[117] - 买入返售金融资产期末余额68.10亿元人民币，较期初35.26亿元增长93.1%[117] - 应付短期融资款期末余额25.27亿元人民币，较期初0.85亿元增长287.6倍[118] - 卖出回购金融资产款期末余额73.19亿元人民币，较期初26.90亿元增长172.1%[118] - 代理买卖证券款期末余额90.51亿元人民币，较期初37.80亿元增长139.5%[118] - 未分配利润期末余额12.76亿元人民币，较期初5.36亿元增长138.1%[118] - 交易性金融资产规模同比增长117.90%至53.95亿元人民币[35] - 代理买卖证券款同比增长139.45%至90.51亿元人民币[35] 所有者权益变化 - 本期归属于母公司所有者权益合计增加15.71亿元至87.54亿元，增幅21.9%[136][137] - 未分配利润本期增加7.41亿元至12.76亿元，增幅138.2%[136][137] - 少数股东权益本期增加7.79亿元至15.60亿元，增幅99.8%[136][137] - 综合收益总额本期实现9.97亿元，其中归属于母公司部分9.17亿元[136] - 股东投入普通股资本7.59亿元[136] - 上期通过增发普通股融资42.30亿元，其中股本增加7.00亿元，资本公积增加30.02亿元[138] - 上期归属于母公司所有者权益合计增加43.44亿元至65.35亿元，增幅198.2%[137][138] - 上期未分配利润增加1.09亿元至2.94亿元，增幅59.1%[137][138] - 上期少数股东权益增加5.30亿元至5.38亿元，增幅6,950%[137][138] - 公司未分配利润从5.13亿元人民币大幅增加至13.04亿元人民币，增长7.91亿元人民币（增幅154.3%）[139] - 公司其他综合收益减少977.53万元人民币，期末余额为1287.28万元人民币[139] - 公司2015年上半年实现综合收益总额9.59亿元人民币[139] - 公司资本公积保持稳定，期末余额为18.25亿元人民币[139] 公司基本信息与资格 - 公司2015年上半年末净资本为85.01亿元人民币，较上年末增长55.6%[15] - 公司注册资本保持35.30亿元人民币不变[15] - 公司拥有28项业务资格，包括证券经纪、投资咨询、承销保荐等全面业务牌照[15][19] - 公司注册地址为云南省昆明市青年路389号志远大厦18层，邮编650021[17] - 公司股票代码601099，在上海证券交易所A股上市交易[19] - 报告期为2015年1月1日至2015年6月30日[12] - 公司法人代表和总经理均为李长伟[15] - 公司财务负责人许弟伟保证财务报告真实准确完整[6] - 公司不存在资金占用和违规担保情况[9] - 截至2015年6月末，公司股本总额为35.30亿元人民币[139] - 公司共有65家分支机构，包括5家分公司和60家证券营业部[145] 会计政策与核算方法 - 公司财务报表以持续经营为基础编制 遵循企业会计准则及财政部财会[2013]26号通知等规定[148] - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力 无重大影响事项[149] - 公司会计年度采用公历年度 自1月1日起至12月31日止[152] - 公司为金融企业 不具有明显可识别的营业周期[153] - 公司记账本位币为人民币[154] - 公司现金等价物包括期限短流动性强易于转换且价值变动风险很小的投资[159] - 公司外币业务采用分账制 货币性项目按资产负债表日即期汇率折算[160] - 公司金融资产初始确认分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[163] - 公司金融负债初始确认分为两类：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[163] - 公司交易性金融资产按取得时公允价值入账 交易费用计入当期损益[163] - 单项金额重大应收款项标准为500万元及以上需单独进行减值测试[172] - 应收款项坏账准备计提比例1年以内含1年05%[174] - 应收款项坏账准备计提比例1-2年10%[174] - 应收款项坏账准备计提比例2-3年20%[174] - 应收款项坏账准备计提比例3年以上50%[174] - 可供出售金融资产公允价值下降超持有成本50%且持续12个月可认定减值[171] - 持有至到期投资减值测试采用未来现金流折现法[171] - 公司内部员工应收款项不计提坏账准备[174] - 合并报表范围内应收款项不计提坏账准备[174] - 单项金额不重大但可收回性差异明显的应收款项采用个别认定法计提[174] - 长期股权投资初始投资成本按合并成本或公允价值计量包括支付现金发行权益性证券及债务重组取得等方式[175][177] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算按应享有被投资单位净损益份额确认投资收益[178] - 固定资产确认条件为使用年限超过1年且单位价值在1000元以上[183] - 固定资产折旧采用年限平均法预计净残值率为5%[186] - 房屋及建筑物折旧年限35年年折旧率2.71%[187] - 电脑及相关设备折旧年限5年年折旧率19.00%[187] - 运输设备折旧年限8年年折旧率11.88%[187] - 办公设备折旧年限8年年折旧率11.88%[187] - 其他设备折旧年限5年年折旧率19.00%[187] - 长期股权投资减值准备一经计提在资产存续期内不予转回[182] - 交易席位费按10年平均摊销计入当期费用[191] - 经营租赁方式租入的固定资产改良支出按租赁合同期限与5年孰短年限平均摊销[193] - 买入返售证券业务按实际支付金额确认买入返售金融资产[195] - 资产负债表日按商定利率计算买入返售金融资产利息收入[195] - 卖出回购证券业务按实际收到金额确认卖出回购金融资产款[196] - 资产负债表日按商定利率计算卖出回购金融资产款利息支出[196] - 短期薪酬在服务会计期间确认为负债并计入当期损益[197] - 社会保险费和住房公积金按计提基础和比例计算确定[197] - 设定提存计划按当地规定基数和比例计算应缴纳金额[198] - 企业年金按职工工资总额一定比例向社保机构缴费[198] 投资与资产组合 - 期末证券投资组合包含货币基金（23.09%）、股票（10.24%）、债券（16.57%）及其他（50.1%）[75][76] - 华夏现金增利基金期末账面价值10亿元人民币，占证券总投资比例18.53%[75] - 英唐智控股票投资产生亏损1036.39万元人民币，期末账面价值3.79亿元人民币[75] 诉讼与仲裁事项 - 公司因债权债务纠纷申请仲裁要求山东昊宇车辆支付回购价款及相关费用共计3452.04万元[89][90] - 公司针对该仲裁案件已计提坏账准备654.90万元[90] - 公司与刘建民签订房屋买卖合同交易价格为1亿元已支付首期价款3000万元[92]